Проверка Индивидуальный предприниматель Захаров Сергей Михайлович
№001901211940
🔢 ИНН:
441500561891
🆔 ОГРН:
312443724300057
📍 Адрес:
157940, Костромская обл, Красносельский район, поселок городского типа Красное-на-Волге, улица Карла Маркса, дом 28
🔎 Тип проверки:
Плановая проверка
📌 Статус:
Завершена
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
09.04.2019
🎯
Основание проведения
Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями
⚠️
Выявленные нарушения (3 шт.)
В нарушении п. 50 Инструкции № 231н индивидуальный предприниматель не представляет первичные статистические данные о движении драгоценных металлов и драгоценных камней по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения по адресам, в сроки и с периодичностью, которые ук... Еще...В нарушении п. 50 Инструкции № 231н индивидуальный предприниматель не представляет первичные статистические данные о движении драгоценных металлов и драгоценных камней по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения по адресам, в сроки и с периодичностью, которые указаны на бланках этих форм (форма № 2-ДМ «Сведения об остатках, поступлении и расходе драгоценных металлов и изделий из них»; Приложение к форме № 2-ДМ «Сведения об остатках поступлении и сдаче драгоценных металлов в виде лома и отходов для последующей переработки и аффинажа», форма № 2-ДМ (давальческое сырьё) «Сведения об остатках, поступлении и расходе драгоценных металлов и их солей, полученных для выполнения давальческих заказов».
В нарушении п. 15 Инструкции № 231н поступающие посылки с ценностями не регистрируются в день их поступления. Вскрытие посылок и прием ценностей материально ответственным лицом производится в отсутствие комиссии состав которой должен определяться приказом руководителя организации. Результаты приемк... Еще...В нарушении п. 15 Инструкции № 231н поступающие посылки с ценностями не регистрируются в день их поступления. Вскрытие посылок и прием ценностей материально ответственным лицом производится в отсутствие комиссии состав которой должен определяться приказом руководителя организации. Результаты приемки не оформляются приемным актом (приходным ордером).
В нарушение п.8 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Минфина РФ от 09.12.2016г. № 231н (далее Инструкция № 231н) учет драгоценных металлов ве... Еще...В нарушение п.8 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Минфина РФ от 09.12.2016г. № 231н (далее Инструкция № 231н) учет драгоценных металлов ведется в лигатурной массе, без пересчета на химически чистый драгоценный металл.
Министерство финансов Российской Федерации организовало проверку (статус: Завершена) . организации Индивидуальный предприниматель Захаров Сергей Михайлович (ИНН: 441500561891) , адрес: 157940, Костромская обл, Красносельский район, поселок городского типа Красное-на-Волге, улица Карла Маркса, дом 28
Выявленные нарушения (3 шт.):
В нарушении п. 50 Инструкции № 231н индивидуальный предприниматель не представляет первичные статистические данные о движении драгоценных металлов и драгоценных камней по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения по адресам, в сроки и с периодичностью, которые указаны на бланках этих форм (форма № 2-ДМ «Сведения об остатках, поступлении и расходе драгоценных металлов и изделий из них»; Приложение к форме № 2-ДМ «Сведения об остатках поступлении и сдаче драгоценных металлов в виде лома и отходов для последующей переработки и аффинажа», форма № 2-ДМ (давальческое сырьё) «Сведения об остатках, поступлении и расходе драгоценных металлов и их солей, полученных для выполнения давальческих заказов».
В нарушении п. 15 Инструкции № 231н поступающие посылки с ценностями не регистрируются в день их поступления. Вскрытие посылок и прием ценностей материально ответственным лицом производится в отсутствие комиссии состав которой должен определяться приказом руководителя организации. Результаты приемки не оформляются приемным актом (приходным ордером).
В нарушение п.8 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Минфина РФ от 09.12.2016г. № 231н (далее Инструкция № 231н) учет драгоценных металлов ведется в лигатурной массе, без пересчета на химически чистый драгоценный металл.
Нарушенный правовой акт:
В нарушении п. 50 Инструкции № 231н индивидуальный предприниматель не представляет первичные статистические данные о движении драгоценных металлов и драгоценных камней по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения по адресам, в сроки и с периодичностью, которые указаны на бланках этих форм (форма № 2-ДМ «Сведения об остатках, поступлении и расходе драгоценных металлов и изделий из них»; Приложение к форме № 2-ДМ «Сведения об остатках поступлении и сдаче драгоценных металлов в виде лома и отходов для последующей переработки и аффинажа», форма № 2-ДМ (давальческое сырьё) «Сведения об остатках, поступлении и расходе драгоценных металлов и их солей, полученных для выполнения давальческих заказов».
В нарушении п. 15 Инструкции № 231н поступающие посылки с ценностями не регистрируются в день их поступления. Вскрытие посылок и прием ценностей материально ответственным лицом производится в отсутствие комиссии состав которой должен определяться приказом руководителя организации. Результаты приемки не оформляются приемным актом (приходным ордером).
В нарушение п.8 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Минфина РФ от 09.12.2016г. № 231н (далее Инструкция № 231н) учет драгоценных металлов ведется в лигатурной массе, без пересчета на химически чистый драгоценный металл.
ст. 9, 11 Федерального закона Российской Федерации от 26.12.2008 № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля»; п.2 ст. 26.1 Федерального закона № 41-ФЗ от 26 марта 1998 года «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»; п.6 Правил осуществления федерального государственного пробирного надзора, утвержденных постановлением Правительства РФ № 1355 от 12 декабря 2015 года.
Выданные предписания:
- направить первичные статистические данные о движении драгоценных металлов и драгоценных камней за 2018 г. по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения по адресам, которые указаны на бланках этих форм (форма № 2-ДМ «Сведения об остатках, поступлении и расходе драгоценных металлов и изделий из них»; Приложение к форме № 2-ДМ «Сведения об остатках поступлении и сдаче драгоценных металлов в виде лома и отходов для последующей переработки и аффинажа», форма № 2-ДМ (давальческое сырьё) «Сведения об остатках, поступлении и расходе драгоценных металлов и их солей, полученных для выполнения давальческих заказов». В дальнейшем направлять вышеуказанные данные в сроки и с периодичностью, указанные на бланках данных форм.
- поступающие посылки с ценностями регистрировать в день их поступления. Вскрытие посылок и прием ценностей материально ответственным лицом производить в присутствии комиссии состав которой должен быть определен приказом руководителя организации. Результаты приемки оформлять приемным актом (приходным ордером);
- организовать учет драгоценных металлов в пересчете на химически чистый драгоценный металл;
Объект КНМ, комплекс атрибутов, описывающих объект проверки
Адрес
157940, Костромская обл, Красносельский район, поселок городского типа Красное-на-Волге, улица Карла Маркса, дом 28
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ
Место фактического осуществления деятельности
Тип объекта проведения КНМ
Иное
Результат проведения КНМ
Дата и время составления акта о проведении КНМ
2019-04-15T13:00:00.0
Место составления акта о проведении КНМ
157940, Костромская область, Красносельский район, п. Красное-на-Волге, ул. К.Маркса, д.28
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ
Место фактического осуществления деятельности
Дата начала
2019-04-15T13:00:00.0
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)
15
Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи
Нет
Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность должностного лица (должностных лиц), проводившего КНМ
ФИО
Кондырев Максим Николаевич
Должность
Ведущий контролёр по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ
Проверяющий
Нарушение, связанное с результатом КНМ
Характер выявленного нарушения
Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)
В нарушении п. 50 Инструкции № 231н индивидуальный предприниматель не представляет первичные статистические данные о движении драгоценных металлов и драгоценных камней по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения по адресам, в сроки и с периодичностью, которые указаны на бланках этих форм (форма № 2-ДМ «Сведения об остатках, поступлении и расходе драгоценных металлов и изделий из них»; Приложение к форме № 2-ДМ «Сведения об остатках поступлении и сдаче драгоценных металлов в виде лома и отходов для последующей переработки и аффинажа», форма № 2-ДМ (давальческое сырьё) «Сведения об остатках, поступлении и расходе драгоценных металлов и их солей, полученных для выполнения давальческих заказов».
Характер выявленного нарушения
Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)
В нарушении п. 15 Инструкции № 231н поступающие посылки с ценностями не регистрируются в день их поступления. Вскрытие посылок и прием ценностей материально ответственным лицом производится в отсутствие комиссии состав которой должен определяться приказом руководителя организации. Результаты приемки не оформляются приемным актом (приходным ордером).
Характер выявленного нарушения
Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)
В нарушение п.8 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Минфина РФ от 09.12.2016г. № 231н (далее Инструкция № 231н) учет драгоценных металлов ведется в лигатурной массе, без пересчета на химически чистый драгоценный металл.
Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)
Код
30-01-07/487
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
2019-04-15
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
2019-05-15
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
- направить первичные статистические данные о движении драгоценных металлов и драгоценных камней за 2018 г. по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения по адресам, которые указаны на бланках этих форм (форма № 2-ДМ «Сведения об остатках, поступлении и расходе драгоценных металлов и изделий из них»; Приложение к форме № 2-ДМ «Сведения об остатках поступлении и сдаче драгоценных металлов в виде лома и отходов для последующей переработки и аффинажа», форма № 2-ДМ (давальческое сырьё) «Сведения об остатках, поступлении и расходе драгоценных металлов и их солей, полученных для выполнения давальческих заказов». В дальнейшем направлять вышеуказанные данные в сроки и с периодичностью, указанные на бланках данных форм.
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
Нет
Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.
Положение нормативно-правового акта
В нарушении п. 50 Инструкции № 231н индивидуальный предприниматель не представляет первичные статистические данные о движении драгоценных металлов и драгоценных камней по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения по адресам, в сроки и с периодичностью, которые указаны на бланках этих форм (форма № 2-ДМ «Сведения об остатках, поступлении и расходе драгоценных металлов и изделий из них»; Приложение к форме № 2-ДМ «Сведения об остатках поступлении и сдаче драгоценных металлов в виде лома и отходов для последующей переработки и аффинажа», форма № 2-ДМ (давальческое сырьё) «Сведения об остатках, поступлении и расходе драгоценных металлов и их солей, полученных для выполнения давальческих заказов».
Тип положения нормативно-правового акта
Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами
Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)
Код
30-01-07/487
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
2019-04-15
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
2019-05-15
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
- поступающие посылки с ценностями регистрировать в день их поступления. Вскрытие посылок и прием ценностей материально ответственным лицом производить в присутствии комиссии состав которой должен быть определен приказом руководителя организации. Результаты приемки оформлять приемным актом (приходным ордером);
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
Нет
Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.
Положение нормативно-правового акта
В нарушении п. 15 Инструкции № 231н поступающие посылки с ценностями не регистрируются в день их поступления. Вскрытие посылок и прием ценностей материально ответственным лицом производится в отсутствие комиссии состав которой должен определяться приказом руководителя организации. Результаты приемки не оформляются приемным актом (приходным ордером).
Тип положения нормативно-правового акта
Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами
Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)
Код
30-01-07/487
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
2019-04-15
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
2019-05-15
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
- организовать учет драгоценных металлов в пересчете на химически чистый драгоценный металл;
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
Нет
Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.
Положение нормативно-правового акта
В нарушение п.8 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Минфина РФ от 09.12.2016г. № 231н (далее Инструкция № 231н) учет драгоценных металлов ведется в лигатурной массе, без пересчета на химически чистый драгоценный металл.
Тип положения нормативно-правового акта
Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами
Представители юридического лица, индивидуального предпринимателя, присутствовавшие при проведении КНМ
ФИО
Захаров Сергей Михайлович
Должность
индивидуальный предприниматель
Тип представителя должностного лица, уполномоченного представителя юридического лица, уполномоченного представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении КНМ
Представитель
Сведения о результате КНМ
Тип сведений о результате
Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи
Текст
ознакомлен лично
Cубъект КНМ
Субъект проверки - Резидент РФ
Да
Тип субъекта КНМ
ЮЛ/ИП
Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ
Индивидуальный предприниматель Захаров Сергей Михайлович
ИНН
441500561891
ОГРН
312443724300057
Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)
2012-08-30
Дата основания юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)
2012-09-20
Информация о постановлении о назначении административного назначения или решении о приостановлении и (или) аннулировании лицензии. Реквизиты постановления или решения.
Постановление о назначении административного наказания Захарова С.М..- предупреждение
Информация о постановлении о назначении административного назначения или решении о приостановлении и (или) аннулировании лицензии:
Дата вступления в законную силу постановления или решения.
2019-06-06
Общий состав атрибутов для классификации КНМ
Форма проведения КНМ
Выездная
Вид государственного контроля (надзора)
Федеральный государственный пробирный надзор.
Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ
Лично
Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ
2019-04-03
Орган контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) проводящий КНМ
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)
10000001242
Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)
Министерство финансов Российской Федерации
ОГРН органа государственного контроля (надзора)
1037739085636
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации
10000000234
Сведения о согласовании проведения КНМ с органом прокуратуры
Дата начала
2019-04-09
Дата окончания проведения мероприятия
2019-04-15
Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ
Нет
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)
15
Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок
Да
Цели, задачи, предмет КНМ
Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями
Мероприятие по контролю, необходимое для достижения целей и задач проведения КНМ
Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ
Проверить порядок поступления драгоценных металлов, драгоценных камней и ювелирных изделий из них. Провести проверку расходования драгоценных металлов и драгоценных камней. Проверить порядок реализации проверяемым объектом ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней Провести проверку ведения учета и предоставления отчетности по драгоценным металлам, драгоценным камням и ювелирным изделиям изготовленным. Проверить порядок хранения и обеспечения сохранности драгоценных металлов и драгоценных камней и ювелирных изделий из них. Провести проверку организации и проведения (плановых, внеплановых) инвентаризаций драгоценных металлов и драгоценных камней и ювелирных изделий из них. Проверяемый период с 01.01.2018 года по 09.04.2019 года. Провести проверку выполнения приказов и распоряжений, изданных по результатам предыдущей проверки объекта.
Правовое основание проведения планового КНМ
Наименование основания проведения КНМ
Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Основание проведения КНМ
Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ
как основание проведения
2012-08-30
Сведения о необходимости согласования КНМ
Да
Наименование основания проведения КНМ
Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Основание проведения КНМ
Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ
как основание проведения
2012-09-20
Сведения о необходимости согласования КНМ
Да
Документ о согласовании (продлении) КНМ
Документ о согласовании проведения КНМ
Номер приказа руководителя-Дата приказа руководителя
Номер распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о проведении КНМ
33
Дата распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о продлении срока проведения КНМ
2019-04-03
Правовое основание КНМ
Положение нормативно-правового акта
ст. 9, 11 Федерального закона Российской Федерации от 26.12.2008 № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля»; п.2 ст. 26.1 Федерального закона № 41-ФЗ от 26 марта 1998 года «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»; п.6 Правил осуществления федерального государственного пробирного надзора, утвержденных постановлением Правительства РФ № 1355 от 12 декабря 2015 года.