РОСПРОВЕРКИ

Проверка Индивидуальный предприниматель Моничев Сергей Александрович
№001901211947

🔢 ИНН:
441500185608
🆔 ОГРН:
304443713800039
📍 Адрес:
157945, Костромская область, Красносельский район, село Подольское, улица Центральная, дом 38 А
🔎 Тип проверки:
Плановая проверка
📌 Статус:
Завершена
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
27.09.2019

Министерство финансов Российской Федерации организовало проверку (статус: Завершена) . организации Индивидуальный предприниматель Моничев Сергей Александрович (ИНН: 441500185608) , адрес: 157945, Костромская область, Красносельский район, село Подольское, улица Центральная, дом 38 А

Причина проверки:

Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Цели, задачи проверки:

Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя

Выявленные нарушения (3 шт.):
  • Сопоставление количества драгоценных металлов в сданном сырье для переработки с данными, полученными по ее результатам, ИП Моничевым С. А. не производится, в учетные и отчетные документы необходимые коррективы не вносятся. Списание драгоценных металлов, в нарушение п. 21 Инструкции № 231н, осуществляется без документального подтверждения их фактического расходования.
  • На базе данных оперативного учета ежемесячно по каждому виду работ в ювелирной мастерской ИП Моничева С. А. составляются отчеты о расходе драгоценных металлов с отражением движения сырья, готовой продукции и полуфабрикатов. Начисление фактических потерь производится после проведения операций плавки, заготовки (литья), монтировки, алмазной обработки, закрепки. На операциях полировки (шлифовки), галтовки, разница между выданным в работу и сданным после ее проведения, драгоценным металлом списывается на нормативные потери и съем драгоценного металла. При этом расчет количества драгоценных металлов, содержащихся в шлифах (отходах) не производится
  • первичные статистические данные о движении драгоценных металлов за первое полугодие 2019 г. по формам № 2ДМ «Сведения об остатках, поступлении и расходе драгоценных металлов и изделий из них» и Приложение к форме № 2ДМ «Сведения об остатках поступлении и сдаче драгоценных металлов в виде лома и отходов для последующей переработки и аффинажа» ИП Моничевым С. А. не составлены и в Гохран России в установленный срок до 5 августа 2019 г., не представлены.
Нарушенный правовой акт:
  • п. 25 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Минфина России № 231н от 9 декабря 2016 г.
  • п. 48 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Минфина России № 231н от 9 декабря 2016 г.
  • п.50 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Минфина России № 231н от 9 декабря 2016 г.
  • ст.ст. 9, 11 Федерального закона Российской Федерации от 26.12.2008 № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля»; п.2 ст. 26.1 Федерального закона № 41-ФЗ от 26 марта 1998 года «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»; п.6 Правил осуществления федерального государственного пробирного надзора, утвержденных постановлением Правительства РФ № 1355 от 12 декабря 2015 года.
Выданные предписания:
  • В соответствии с п. 21 Инструкции № 231н проводить сопоставление количества драгоценных металлов в сданном сырье (отходах) для переработки (аффинажа) с данными, полученными по ее результатам. При выявлении расхождений в соответствии с п. 25 Инструкции № 231н, в учетные и отчетные документы вносить необходимые коррективы.
  • Привести в соответствие с п. 48 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Минфина России № 231н от 9 декабря 2016 г. (далее Инструкции Минфина № 231н) составляемые, на базе данных оперативного учета ежемесячные отчеты о расходе драгоценных металлов с отражением движения сырья, готовой продукции полуфабрикатов и отходов.
  • представить за 1 полугодие 2019 г. в Гохран России первичные статистические данные о движении драгоценных металлов по формам № 2ДМ; и Приложение к форме № 2ДМ, в дальнейшем представлять их в сроки и с периодичностью, указанные на бланках этих форм
Смотреть все проверки данной организации (2 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
Министерство финансов Российской Федерации
Регион:

Подробная информация

Объект КНМ, комплекс атрибутов, описывающих объект проверки

Адрес объекта проведения КНМ 157945, Костромская область, Красносельский район, село Подольское, улица Центральная, дом 38 А
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ Место фактического осуществления деятельности
Тип объекта проведения КНМ Иное

Результат проведения КНМ

Дата и время составления акта о проведении КНМ 02.10.2019 18:00:00
Место составления акта о проведении КНМ 157945, Костромская область, Красносельский район, село Подольское, улица Центральная, дом 38 А
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ Место фактического осуществления деятельности
Дата начала проведения мероприятия 02.10.2019
Длительность КНМ (в днях) 4
Срок проведения КНМ (в рабочих часах) 32
Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи Нет

Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность должностного лица (должностных лиц), проводившего КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Рыжичков Александр Васильевич
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Проверяющий

Нарушение, связанное с результатом КНМ

Характер выявленного нарушения Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов) Сопоставление количества драгоценных металлов в сданном сырье для переработки с данными, полученными по ее результатам, ИП Моничевым С. А. не производится, в учетные и отчетные документы необходимые коррективы не вносятся. Списание драгоценных металлов, в нарушение п. 21 Инструкции № 231н, осуществляется без документального подтверждения их фактического расходования.
Характер выявленного нарушения Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов) На базе данных оперативного учета ежемесячно по каждому виду работ в ювелирной мастерской ИП Моничева С. А. составляются отчеты о расходе драгоценных металлов с отражением движения сырья, готовой продукции и полуфабрикатов. Начисление фактических потерь производится после проведения операций плавки, заготовки (литья), монтировки, алмазной обработки, закрепки. На операциях полировки (шлифовки), галтовки, разница между выданным в работу и сданным после ее проведения, драгоценным металлом списывается на нормативные потери и съем драгоценного металла. При этом расчет количества драгоценных металлов, содержащихся в шлифах (отходах) не производится
Характер выявленного нарушения Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов) первичные статистические данные о движении драгоценных металлов за первое полугодие 2019 г. по формам № 2ДМ «Сведения об остатках, поступлении и расходе драгоценных металлов и изделий из них» и Приложение к форме № 2ДМ «Сведения об остатках поступлении и сдаче драгоценных металлов в виде лома и отходов для последующей переработки и аффинажа» ИП Моничевым С. А. не составлены и в Гохран России в установленный срок до 5 августа 2019 г., не представлены.

Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 30-01-07/1112
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 02.10.2019
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 02.11.2019
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ В соответствии с п. 21 Инструкции № 231н проводить сопоставление количества драгоценных металлов в сданном сырье (отходах) для переработки (аффинажа) с данными, полученными по ее результатам. При выявлении расхождений в соответствии с п. 25 Инструкции № 231н, в учетные и отчетные документы вносить необходимые коррективы.
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ Нет

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта п. 25 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Минфина России № 231н от 9 декабря 2016 г.
Тип положения нормативно-правового акта Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 30-01-07/1112
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 02.10.2019
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 02.11.2019
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ Привести в соответствие с п. 48 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Минфина России № 231н от 9 декабря 2016 г. (далее Инструкции Минфина № 231н) составляемые, на базе данных оперативного учета ежемесячные отчеты о расходе драгоценных металлов с отражением движения сырья, готовой продукции полуфабрикатов и отходов.
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ Нет

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта п. 48 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Минфина России № 231н от 9 декабря 2016 г.
Тип положения нормативно-правового акта Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 30-01-07/1112
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 02.10.2019
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 02.11.2019
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ представить за 1 полугодие 2019 г. в Гохран России первичные статистические данные о движении драгоценных металлов по формам № 2ДМ; и Приложение к форме № 2ДМ, в дальнейшем представлять их в сроки и с периодичностью, указанные на бланках этих форм
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ Нет

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта п.50 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Минфина России № 231н от 9 декабря 2016 г.
Тип положения нормативно-правового акта Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Представители юридического лица, индивидуального предпринимателя, присутствовавшие при проведении КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Моничев Сергей Александрович
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Индивидуальный предприниматель
Тип представителя должностного лица, уполномоченного представителя юридического лица, уполномоченного представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении КНМ Представитель

Вид государственного контроля (надзора)

Вид государственного контроля (надзора) Федеральный государственный пробирный надзор.

Cубъект КНМ

Субъект проверки - Резидент РФ Нет
Тип субъекта КНМ ЮЛ/ИП
Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ Индивидуальный предприниматель Моничев Сергей Александрович
ИНН проверяемого лица 441500185608
ОГРН проверяемого лица 304443713800039
Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП) 17.05.2004
Дата основания юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП) 19.08.2004

Общий состав атрибутов для классификации КНМ

Форма проведения КНМ Выездная
Вид государственного контроля (надзора) Федеральный государственный пробирный надзор.
Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ Лично
Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ 20.09.2019

Орган контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) проводящий КНМ

Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) 10000001242
Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) Министерство финансов Российской Федерации
ОГРН органа государственного контроля (надзора) 1037739085636
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации 10000000234

Контрольно-надзорная функция из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ), привязанная к КНМ

Идентификатор контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) 355739238
Наименование контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) Федеральный государственный пробирный надзор

Уполномоченное должностное лицо на проведение КНМ, или эксперт, представитель экспертной организации, привлекаемый к проведению КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Рыжичков Александр Васильевич
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Проверяющий

Сведения о согласовании проведения КНМ с органом прокуратуры

Дата начала проведения мероприятия 27.09.2019
Дата окончания проведения мероприятия 02.10.2019
Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ Нет
Срок проведения КНМ (в рабочих часах) 50
Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок Нет
Цели, задачи, предмет КНМ Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Мероприятие по контролю, необходимое для достижения целей и задач проведения КНМ

Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ С целью проверки остатков драгоценных металлов и драгоценных камней, изделий их содержащих, а также отходов провести инвентаризацию указанных материальных ценностей, для чего предпринимателю определить дату проведения инвентаризации, перечень объектов инвентаризируемого имущества. Подготовить приказ о проведении инвентаризации с включением в состав инвентаризационной комиссии работника Госинспекции, уполномоченного на осуществление мероприятий по контролю. Проверить порядок поступления драгоценных металлов, драгоценных камней и ювелирных изделий из них за период с 01.01.2018 года по 27.09.2019 года. Срок проведения мероприятия с 27.09.2019 года по 02.10.2019 года ; Провести проверку расходования драгоценных металлов и драгоценных камней за период с 01.01.2018 года по 27.09.2019 года. Срок проведения мероприятия с 27.09.2019 года по 02.10.2019 года ; Проверить порядок реализации проверяемым объектом ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней за период с 01.01.2018 года по 27.09.2019 года. Срок проведения мероприятия с 27.09.2019 года по 02.10.2019 года; Провести проверку ведения учета и предоставления отчетности по драгоценным металлам, драгоценным камням и ювелирным изделиям изготовленным из них за период с 01.01.2018 года по 27.09.2019 года. Срок проведения мероприятия с 27.09.2019 года по 02.10.2019 года ; Проверить порядок хранения и обеспечения сохранности драгоценных металлов и драгоценных камней и ювелирных изделий из них за период с 01.01.2018 года по 27.09.2019 года. Срок проведения мероприятия с 27.09.2019 года по 02.10.2019 года ; Провести проверку организации и проведения (плановых, внеплановых) инвентаризаций драгоценных металлов и драгоценных камней и ювелирных изделий из них за период с 01.01.2018 года по 27.09.2019 года. Срок проведения мероприятия с 27.09.2019 года по 02.10.2019 года ; Провести проверку выполнения приказов и распоряжений, изданных по результатам предыдущей проверки объекта.
Дата начала проведения мероприятия 27.09.2019
Дата окончания проведения мероприятия 02.10.2019

Правовое основание проведения планового КНМ

Наименование основания проведения КНМ Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Основание проведения КНМ Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения 17.05.2004
Сведения о необходимости согласования КНМ Нет
Наименование основания проведения КНМ Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Основание проведения КНМ Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения 19.08.2004
Сведения о необходимости согласования КНМ Нет

Документ о согласовании (продлении) КНМ

Документ о согласовании проведения КНМ Номер приказа руководителя-Дата приказа руководителя
Номер распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о проведении КНМ 98
Дата распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о продлении срока проведения КНМ 20.09.2019

Правовое основание КНМ

Положение нормативно-правового акта ст.ст. 9, 11 Федерального закона Российской Федерации от 26.12.2008 № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля»; п.2 ст. 26.1 Федерального закона № 41-ФЗ от 26 марта 1998 года «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»; п.6 Правил осуществления федерального государственного пробирного надзора, утвержденных постановлением Правительства РФ № 1355 от 12 декабря 2015 года.
Тип положения нормативно-правового акта Правовые основания проведения проверки
Вакансии вахтой