РОСПРОВЕРКИ

Проверка Индивидуальный предприниматель Лигай Марина Ревмировна
№001901212095

🔢 ИНН:
251131154525
🆔 ОГРН:
309251120100022
📍 Адрес:
692525, Приморский край, город Уссурийск, улица Советская, дом 82
🔎 Тип проверки:
Плановая проверка
📌 Статус:
Завершена
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
01.10.2019

Министерство финансов Российской Федерации организовало проверку (статус: Завершена) . организации Индивидуальный предприниматель Лигай Марина Ревмировна (ИНН: 251131154525) , адрес: 692525, Приморский край, город Уссурийск, улица Советская, дом 82

Причина проверки:

Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Цели, задачи проверки:

Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя

Выявленные нарушения (5 шт.):
  • в нарушение пункта 8 Инструкции , пункта 7 Правил в документах строгой отчетности за 2018-2019 год («Журнал учета расхода продукции, товарно-материальных ценностей в местах хранения», «Журнал учета товарно-материальных ценностей, сданных на хранение»), которые ведутся в ИП Лигай М.Р. при учете драгоценных металлов отсутствуют графы с информацией о качестве (пробе, содержанию драгоценного металла), о количестве драгоценного металла в пересчете на химически чистый драгоценный металл, о стоимостном выражении
  • в нарушение пункта 5 Инструкции, пунктов 5, 6 «Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности», утвержденными постановлением Правительства РФ от 28.09.2000 года № 731 (далее Правила) в ИП Лигай М.Р. отходы, содержащие драгоценные металлы, которые образовываются при осуществлении скупочной деятельности ювелирных и других бытовых изделий из драгоценных металлов не собирались, а соответственно никаким образом не учитывались
  • - в нарушение пункта 37 Инструкции, в инвентаризационной описи лома (золота) за 07.10.2019 при проведении внеплановой инвентаризации драгоценных металлов в скупочном пункте ИП Лигай М.Р., не заполнены графы с информацией о количестве драгоценного металла в пересчете на химически чистый драгоценный металл
  • в нарушение пункта 15 Инструкции у ИП Лигай М.Р. не ведется учет поступления посылок с ценностями. В соответствии с товарными накладными № 1623 от 27.09.2019 г., № 2147 от 28.05.2019 г., счет-фактурой № 80106167 от 29.07.2019 г. от ИП Журавлевой А.Г., ООО «Торговый дома «Серсея», ОАО «Красцветмет» поступили ювелирные изделия из золота, при этом приемные акты (приходные ордера) о поступивших посылках, в ИП Лигай М.Р. оформлены не были
  • нарушение пункта 4 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них, и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Министерства Финансов Российской Федерации № 231н от 09.12.2016 года в ИП Лигай М.Р. разработана и 11.01.2018 года утверждена «Инструкция по порядку и хранения изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней » (далее Внутренняя инструкция) в соответствии с «Инструкцией о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней » утвержденной Приказом Минфина РФ от 29.08.2001 № 68н, действие которой отменено на основании пункта 2 приказа Министерства Финансов Российской Федерации № 231н от 09.12.2016 года
Нарушенный правовой акт:
  • нарушение пункта 8 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них, и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Министерства Финансов Российской Федерации № 231н от 09.12.2016 года, пункта 7 «Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности», утвержденными постановлением Правительства РФ от 28.09.2000 года № 731
  • нарушение пункта 5 Инструкции, пунктов 5, 6 «Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности», утвержденными постановлением Правительства РФ от 28.09.2000 года № 731
  • - нарушение пункта 37 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них, и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Министерства Финансов Российской Федерации № 231н от 09.12.2016 года
  • нарушение пункта 15 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них, и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Министерства Финансов Российской Федерации № 231н от 09.12.2016 года
  • нарушение пункта 4 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них, и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Министерства Финансов Российской Федерации № 231н от 09.12.2016 года
Смотреть все проверки данной организации (3 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
Министерство финансов Российской Федерации
Регион:

Подробная информация

Объект КНМ, комплекс атрибутов, описывающих объект проверки

Адрес объекта проведения КНМ 692525, Приморский край, город Уссурийск, улица Советская, дом 82
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ Место фактического осуществления деятельности
Тип объекта проведения КНМ Иное

Результат проведения КНМ

Дата и время составления акта о проведении КНМ 22.10.2019 12:00:00
Место составления акта о проведении КНМ 692525, Приморский край, город Уссурийск, улица Советская, дом 82
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ Место фактического осуществления деятельности
Дата начала проведения мероприятия 22.10.2019
Длительность КНМ (в днях) 0
Срок проведения КНМ (в рабочих часах) 8
Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи Нет

Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность должностного лица (должностных лиц), проводившего КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Курзова Анастасия Николаевна
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ контролер
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Проверяющий
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Храмков Дмитрий Александрович
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ ведущий контролер
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Проверяющий

Нарушение, связанное с результатом КНМ

Характер выявленного нарушения Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов) в нарушение пункта 8 Инструкции , пункта 7 Правил в документах строгой отчетности за 2018-2019 год («Журнал учета расхода продукции, товарно-материальных ценностей в местах хранения», «Журнал учета товарно-материальных ценностей, сданных на хранение»), которые ведутся в ИП Лигай М.Р. при учете драгоценных металлов отсутствуют графы с информацией о качестве (пробе, содержанию драгоценного металла), о количестве драгоценного металла в пересчете на химически чистый драгоценный металл, о стоимостном выражении
Характер выявленного нарушения Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов) в нарушение пункта 5 Инструкции, пунктов 5, 6 «Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности», утвержденными постановлением Правительства РФ от 28.09.2000 года № 731 (далее Правила) в ИП Лигай М.Р. отходы, содержащие драгоценные металлы, которые образовываются при осуществлении скупочной деятельности ювелирных и других бытовых изделий из драгоценных металлов не собирались, а соответственно никаким образом не учитывались
Характер выявленного нарушения Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов) - в нарушение пункта 37 Инструкции, в инвентаризационной описи лома (золота) за 07.10.2019 при проведении внеплановой инвентаризации драгоценных металлов в скупочном пункте ИП Лигай М.Р., не заполнены графы с информацией о количестве драгоценного металла в пересчете на химически чистый драгоценный металл
Характер выявленного нарушения Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов) в нарушение пункта 15 Инструкции у ИП Лигай М.Р. не ведется учет поступления посылок с ценностями. В соответствии с товарными накладными № 1623 от 27.09.2019 г., № 2147 от 28.05.2019 г., счет-фактурой № 80106167 от 29.07.2019 г. от ИП Журавлевой А.Г., ООО «Торговый дома «Серсея», ОАО «Красцветмет» поступили ювелирные изделия из золота, при этом приемные акты (приходные ордера) о поступивших посылках, в ИП Лигай М.Р. оформлены не были
Характер выявленного нарушения Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов) нарушение пункта 4 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них, и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Министерства Финансов Российской Федерации № 231н от 09.12.2016 года в ИП Лигай М.Р. разработана и 11.01.2018 года утверждена «Инструкция по порядку и хранения изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней » (далее Внутренняя инструкция) в соответствии с «Инструкцией о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней » утвержденной Приказом Минфина РФ от 29.08.2001 № 68н, действие которой отменено на основании пункта 2 приказа Министерства Финансов Российской Федерации № 231н от 09.12.2016 года

Судебные сведения о выявленных нарушениях

Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ Сведения о привлечении к административной ответственности виновных лиц
Формулировка сведения о результате В отношении ИП Лигай М.Р. составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном ст. 19.14 КоАП РФ.

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта нарушение пункта 8 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них, и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Министерства Финансов Российской Федерации № 231н от 09.12.2016 года, пункта 7 «Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности», утвержденными постановлением Правительства РФ от 28.09.2000 года № 731
Тип положения нормативно-правового акта Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Судебные сведения о выявленных нарушениях

Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ Сведения о привлечении к административной ответственности виновных лиц
Формулировка сведения о результате В отношении ИП Лигай М.Р. составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном ст. 19.14 КоАП РФ.

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта нарушение пункта 5 Инструкции, пунктов 5, 6 «Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности», утвержденными постановлением Правительства РФ от 28.09.2000 года № 731
Тип положения нормативно-правового акта Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Судебные сведения о выявленных нарушениях

Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ Сведения о привлечении к административной ответственности виновных лиц
Формулировка сведения о результате В отношении ИП Лигай М.Р. составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном ст. 19.14 КоАП РФ.

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта - нарушение пункта 37 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них, и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Министерства Финансов Российской Федерации № 231н от 09.12.2016 года
Тип положения нормативно-правового акта Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Судебные сведения о выявленных нарушениях

Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ Сведения о привлечении к административной ответственности виновных лиц
Формулировка сведения о результате В отношении ИП Лигай М.Р. составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном ст. 19.14 КоАП РФ.

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта нарушение пункта 15 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них, и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Министерства Финансов Российской Федерации № 231н от 09.12.2016 года
Тип положения нормативно-правового акта Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Судебные сведения о выявленных нарушениях

Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ Сведения о привлечении к административной ответственности виновных лиц
Формулировка сведения о результате В отношении ИП Лигай М.Р. составлен протокол об административном правонарушении, предусмотренном ст. 19.14 КоАП РФ.

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта нарушение пункта 4 «Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них, и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Министерства Финансов Российской Федерации № 231н от 09.12.2016 года
Тип положения нормативно-правового акта Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Сведения о результате КНМ

Тип сведений о результате Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи
Формулировка сведения о результате С актом проверки № 103 ознакомлена ИП Лигай М.Р. лично. Акт подписан 22.10.2019 года

Cубъект КНМ

Субъект проверки - Резидент РФ Нет
Тип субъекта КНМ ЮЛ/ИП
Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ Индивидуальный предприниматель Лигай Марина Ревмировна
ИНН проверяемого лица 251131154525
ОГРН проверяемого лица 309251120100022
Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП) 20.07.2009
Дата основания юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП) 01.09.2009

Общий состав атрибутов для классификации КНМ

Форма проведения КНМ Выездная
Вид государственного контроля (надзора) Иной вид надзора
Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ Лично
Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ 17.09.2019

Орган контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) проводящий КНМ

Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) 10000001242
Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) Министерство финансов Российской Федерации
ОГРН органа государственного контроля (надзора) 1037739085636
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации 10000000234

Сведения о согласовании проведения КНМ с органом прокуратуры

Дата начала проведения мероприятия 01.10.2019
Дата окончания проведения мероприятия 22.10.2019
Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ Нет
Срок проведения КНМ (в рабочих часах) 15
Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок Нет
Цели, задачи, предмет КНМ Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Правовое основание проведения планового КНМ

Наименование основания проведения КНМ Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Основание проведения КНМ Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения 20.07.2009
Сведения о необходимости согласования КНМ Нет
Наименование основания проведения КНМ Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Основание проведения КНМ Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения 01.09.2009
Сведения о необходимости согласования КНМ Нет

Документ о согласовании (продлении) КНМ

Документ о согласовании проведения КНМ Номер приказа руководителя-Дата приказа руководителя
Номер распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о проведении КНМ 103
Дата распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о продлении срока проведения КНМ 13.09.2019
Вакансии вахтой