Проверка Общество с ограниченной ответственностью "Уния"
№001901212232

🔢 ИНН:	3907062484
🆔 ОГРН:	1083906004324
📍 Адрес:	236004, г. Калининград, ул. Дюнная, д. 18
🔎 Тип проверки:	Плановая проверка
📌 Статус:	Завершена
⚠️ Нарушения:	Да
📅 Дата начала:	28.02.2019

Министерство финансов Российской Федерации организовало проверку (статус: Завершена) . организации Общество с ограниченной ответственностью "Уния" (ИНН: 3907062484) , адрес: 236004, г. Калининград, ул. Дюнная, д. 18

Причина проверки:

Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Цели, задачи проверки:

Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя

Выявленные нарушения (1 шт.):

1. В нарушение требований п. 3 постановления Правительства РФ от 06.05.2019 № 394 Обществом были приняты для подготовки и передачи для клеймения в инспекцию пробирного надзора полуфабрикаты без наличия именника , изготовленные иными производителями. Ответственный директор Полузятьков В.А. 2. В нарушение требований Инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н: - представленная внутренняя инструкция Общества «Инструкция о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении» составлена формально, без учета фактически осуществляемых видов деятельности, содержит описание операций, которые Обществом не осуществляются, а именно: п. 3.2 обработка лома драгоценных металлов, включая демонтаж и разборку аппаратуры, производственного оборудования, вычислительной и прочей техники; заготовка лома и отходов драгоценных металлов посредством закупки или получения на давальческих условиях лома и отходов драгоценных металлов; переработка лома и отходов; п. 3.5 порядок списания отходов драгоценных камней. Ответственный директор Полузятьков В.А.; - инвентаризация драгоценных металлов и продукции из них по состоянию на 1 января 2019 г. не проводилась, а инвентаризация по состоянию на 1 января 2018 г. проведена формаль-но: на складе хранятся заготовки, не соответствующие заявленной пробе (п. 28 Инструкции). Ответственный бухгалтер Мамакина Т.Ю.; - учет драгоценных металлов и драгоценных камней, а также всех операций по их движению, осуществляются только в электронной форме, при этом не используется усиленная квалифицированная электронная подпись (п. 7, п. 11 Инструкции); Ответственные директор Полузятьков В.А., бухгалтер Мамакина Т.Ю.; - не составляются акты принятия ценностей ( п. 15 Инструкции). Ответственный бухгалтер Мамакина Т.Ю.

Нарушенный правовой акт:

п.п. 7, 11, 15, 28 инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Минфина России от 09.12.2016 № 231н
п. 3 постановления Правительства РФ от 06.05.2016 № 394 "Об опробовании, анализе и клеймении ювелирных и других изделий из драгоценных металлов"
№:294-ФЗ от 26.12.2008 О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля Статья 9
№:41-ФЗ от 26.03.1998 О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ Статья 26.1, Пункт 2
№:1355 от 12.12.2015 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО ПРОБИРНОГО НАДЗОРА Пункт 6

Выданные предписания:

1. В соответствии с требованиями п. 3 постановления Правительства РФ от 06.05.2016 № 394, представлять в Западную ГИПН на опробование и клеймение ювелирные изделия только собственного производства. 2. Привести внутреннюю инструкцию в соответствие с требованиями Инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н, с учетом фактически осуществляемых видов деятельности. 3. В соответствии с требованиями п. 28 Инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н, обеспечить проведение инвентаризации драгоценных металлов, продукции из них и ювелирных изделий по состоянию на 1 января. 4. Вести учет драгоценных металлов и драгоценных камней в соответствии с требованиями п. 7 Инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н. 5. В соответствии с требованиями п. 15 Инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н, поступающие в организацию ценности оформлять приемным актом.

Смотреть все проверки данной организации (2 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Общая информация

Проверяющая организация:

Министерство финансов Российской Федерации

Регион:

Подробная информация

Объект КНМ, комплекс атрибутов, описывающих объект проверки

Адрес объекта проведения КНМ	236004, область Калининградская, город Калининград, улица Дюнная, дом 18, офис 217
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место нахождения юридического лица
Тип объекта проведения КНМ	Иное
Адрес объекта проведения КНМ	236004, г. Калининград, ул. Дюнная, д. 18
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место нахождения юридического лица
Тип объекта проведения КНМ	Иное

Результат проведения КНМ

Дата и время составления акта о проведении КНМ	14.03.2019 14:00:00
Место составления акта о проведении КНМ	236022, Калининградская область, город Калининград, проспект Гвардейский ,15
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Иное
Дата начала проведения мероприятия	28.02.2019
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)	50
Сведения об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи	С актом ознакомлен: директор Полузятьков В.А., копию акта получил
Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи	Нет

Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность должностного лица (должностных лиц), проводившего КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Яценко С.В.
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Западной Государственной инспекции пробирного надзора ФКУ "Пробирная палата России"
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Ревина Н.Я.
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Западной Государственной инспекции пробирного надзора ФКУ "Пробирная палата России"
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий

Нарушение, связанное с результатом КНМ

Характер выявленного нарушения	Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)	1. В нарушение требований п. 3 постановления Правительства РФ от 06.05.2019 № 394 Обществом были приняты для подготовки и передачи для клеймения в инспекцию пробирного надзора полуфабрикаты без наличия именника , изготовленные иными производителями. Ответственный директор Полузятьков В.А. 2. В нарушение требований Инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н: - представленная внутренняя инструкция Общества «Инструкция о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении» составлена формально, без учета фактически осуществляемых видов деятельности, содержит описание операций, которые Обществом не осуществляются, а именно: п. 3.2 обработка лома драгоценных металлов, включая демонтаж и разборку аппаратуры, производственного оборудования, вычислительной и прочей техники; заготовка лома и отходов драгоценных металлов посредством закупки или получения на давальческих условиях лома и отходов драгоценных металлов; переработка лома и отходов; п. 3.5 порядок списания отходов драгоценных камней. Ответственный директор Полузятьков В.А.; - инвентаризация драгоценных металлов и продукции из них по состоянию на 1 января 2019 г. не проводилась, а инвентаризация по состоянию на 1 января 2018 г. проведена формаль-но: на складе хранятся заготовки, не соответствующие заявленной пробе (п. 28 Инструкции). Ответственный бухгалтер Мамакина Т.Ю.; - учет драгоценных металлов и драгоценных камней, а также всех операций по их движению, осуществляются только в электронной форме, при этом не используется усиленная квалифицированная электронная подпись (п. 7, п. 11 Инструкции); Ответственные директор Полузятьков В.А., бухгалтер Мамакина Т.Ю.; - не составляются акты принятия ценностей ( п. 15 Инструкции). Ответственный бухгалтер Мамакина Т.Ю.

Характер выявленного нарушения

Сведения о нарушении

Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)

1. В нарушение требований п. 3 постановления Правительства РФ от 06.05.2019 № 394 Обществом были приняты для подготовки и передачи для клеймения в инспекцию пробирного надзора полуфабрикаты без наличия именника , изготовленные иными производителями. Ответственный директор Полузятьков В.А. 2. В нарушение требований Инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н: - представленная внутренняя инструкция Общества «Инструкция о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении» составлена формально, без учета фактически осуществляемых видов деятельности, содержит описание операций, которые Обществом не осуществляются, а именно: п. 3.2 обработка лома драгоценных металлов, включая демонтаж и разборку аппаратуры, производственного оборудования, вычислительной и прочей техники; заготовка лома и отходов драгоценных металлов посредством закупки или получения на давальческих условиях лома и отходов драгоценных металлов; переработка лома и отходов; п. 3.5 порядок списания отходов драгоценных камней. Ответственный директор Полузятьков В.А.; - инвентаризация драгоценных металлов и продукции из них по состоянию на 1 января 2019 г. не проводилась, а инвентаризация по состоянию на 1 января 2018 г. проведена формаль-но: на складе хранятся заготовки, не соответствующие заявленной пробе (п. 28 Инструкции). Ответственный бухгалтер Мамакина Т.Ю.; - учет драгоценных металлов и драгоценных камней, а также всех операций по их движению, осуществляются только в электронной форме, при этом не используется усиленная квалифицированная электронная подпись (п. 7, п. 11 Инструкции); Ответственные директор Полузятьков В.А., бухгалтер Мамакина Т.Ю.; - не составляются акты принятия ценностей ( п. 15 Инструкции). Ответственный бухгалтер Мамакина Т.Ю.

Судебные сведения о выявленных нарушениях

Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ	Перечень примененных мер обеспечения производства по делу об административном правонарушении
Формулировка сведения о результате	18.03.2019 года протокол об административном правонарушении в отношении ООО "Уния" № 007-19/05 от 14.03.2019 года с материалами дела направлены мировому судье судебного участка № 4 Московского района г. Калининграда;
Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ	Сведения о привлечении к административной ответственности виновных лиц
Формулировка сведения о результате	Постановлением мирового судьи 4-го судебного участка Московского района г. Калининграда О.П. Яроцкой от 15.04.2019 г. по административному делу № 5-234/2019 в отношении юридического лица ООО "Уния" назначено наказание в виде административного штрафа в размере 30000 рублей по административному правонарушению, предусмотренному ст. 19.14 КоАП.
Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ	Сведения об исполнении постановления по делу об административном правонарушении
Формулировка сведения о результате	платежное поручение № 358 от 13.05.2019 ф-ал "Санкт-Петербургский " АО "Альфа Банк" отделение Калининград - ООО "Уния" оплачен административный штраф в размере 30000 рублей.
Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ	Сведения о выполнении предписаний органов контроля об устранении выявленных нарушений обязательных требований (с указанием реквизитов выданных предписаний)
Формулировка сведения о результате	вх №1134 от 06.05.11 о выполнении предписания №30-07-08-09/563 от 18.03.2019

Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	№ 30-07-08-09/563
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	18.03.2019
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	14.05.2019
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	1. В соответствии с требованиями п. 3 постановления Правительства РФ от 06.05.2016 № 394, представлять в Западную ГИПН на опробование и клеймение ювелирные изделия только собственного производства. 2. Привести внутреннюю инструкцию в соответствие с требованиями Инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н, с учетом фактически осуществляемых видов деятельности. 3. В соответствии с требованиями п. 28 Инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н, обеспечить проведение инвентаризации драгоценных металлов, продукции из них и ювелирных изделий по состоянию на 1 января. 4. Вести учет драгоценных металлов и драгоценных камней в соответствии с требованиями п. 7 Инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н. 5. В соответствии с требованиями п. 15 Инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н, поступающие в организацию ценности оформлять приемным актом.
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	Нет

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта	п.п. 7, 11, 15, 28 инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Минфина России от 09.12.2016 № 231н
Тип положения нормативно-правового акта	Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами
Положение нормативно-правового акта	п. 3 постановления Правительства РФ от 06.05.2016 № 394 "Об опробовании, анализе и клеймении ювелирных и других изделий из драгоценных металлов"
Тип положения нормативно-правового акта	Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Представители юридического лица, индивидуального предпринимателя, присутствовавшие при проведении КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Полузятьков Виталий Александрович
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Директор
Тип представителя должностного лица, уполномоченного представителя юридического лица, уполномоченного представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении КНМ	Представитель

Сведения о результате КНМ

Тип сведений о результате	Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи
Формулировка сведения о результате	С актом ознакомлен: директор Полузятьков В.А., копию акта получил

Тип сведений о результате

Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи

Формулировка сведения о результате

С актом ознакомлен: директор Полузятьков В.А., копию акта получил

Cубъект КНМ

Субъект проверки - Резидент РФ	Нет
Тип субъекта КНМ	ЮЛ/ИП
Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ	Общество с ограниченной ответственностью "Уния"
ИНН проверяемого лица	3907062484
ОГРН проверяемого лица	1083906004324
Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	26.02.2008
Дата основания юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	26.02.2008

Общий состав атрибутов для классификации КНМ

Форма проведения КНМ	Выездная
Вид государственного контроля (надзора)	Федеральный государственный пробирный надзор.
Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	Лично
Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	22.02.2019

Орган контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) проводящий КНМ

Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	10000001242
Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	Министерство финансов Российской Федерации
ОГРН органа государственного контроля (надзора)	1037739085636
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации	10000000234

Контрольно-надзорная функция из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ), привязанная к КНМ

Идентификатор контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	355739238
Наименование контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	Федеральный государственный пробирный надзор

Уполномоченное должностное лицо на проведение КНМ, или эксперт, представитель экспертной организации, привлекаемый к проведению КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Ревина Н.Я.
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Западной Государственной инспекции пробирного надзора ФКУ "Пробирная палата России"
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Яценко C.В.
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Западной Государственной инспекции пробирного надзора ФКУ "Пробирная палата России"
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий

Сведения о согласовании проведения КНМ с органом прокуратуры

Дата начала проведения мероприятия	28.02.2019
Дата окончания проведения мероприятия	14.03.2019
Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ	Нет
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)	50
Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок	Нет
Цели, задачи, предмет КНМ	Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Мероприятие по контролю, необходимое для достижения целей и задач проведения КНМ

Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ	1. Визуальный осмотр помещений на предмет технической укрепленности, в которых осуществляется розничная торговля ювелирными изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней и изготовление ювелирных изделий из драгоценных металлов; осмотр мест постоянного хранения драгоценных металлов и ювелирных изделий из драгоценных металлов; проверка наличия информации для покупателей; проверка фактического наличия драгоценных металлов и ювелирных изделий из драгоценных металлов; оснащенность своевременно поверенными весоизмерительными приборами, соответствие их требованиям п. 46 приказа Минфина России от 09.12.2016 № 231н;
Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ	2. Рассмотрение документов и проверка соблюдения обязательных требований в сфере осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в период с 01.01.2018 по 28.02.2019.

Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ

1. Визуальный осмотр помещений на предмет технической укрепленности, в которых осуществляется розничная торговля ювелирными изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней и изготовление ювелирных изделий из драгоценных металлов; осмотр мест постоянного хранения драгоценных металлов и ювелирных изделий из драгоценных металлов; проверка наличия информации для покупателей; проверка фактического наличия драгоценных металлов и ювелирных изделий из драгоценных металлов; оснащенность своевременно поверенными весоизмерительными приборами, соответствие их требованиям п. 46 приказа Минфина России от 09.12.2016 № 231н;