Проверка Индивидуальный предприниматель Алешин Евгений Вадимович
№001901212239

🔢 ИНН:	390610713713
🆔 ОГРН:	315392600016575
📍 Адрес:	236006, г. Калининград,ул. Кирпичная, д. 7, офис 302
🔎 Тип проверки:	Плановая проверка
📌 Статус:	Завершена
⚠️ Нарушения:	Да
📅 Дата начала:	26.03.2019

🎯

Основание проведения

Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

⚠️

Выявленные нарушения (1 шт.)

выявлены: - недостача серебра 0,36 г в 925 пробе или 0,33 г в чистоте; - недостача золота в количестве 40,46 г в 585 пробе или 23,67 г в чистоте - не учитывается расход золота и серебра на изготовление припоя; - не организован учет драгоценных металлов во всех видах и состояниях; - отсутствуют ф... Еще...выявлены: - недостача серебра 0,36 г в 925 пробе или 0,33 г в чистоте; - недостача золота в количестве 40,46 г в 585 пробе или 23,67 г в чистоте - не учитывается расход золота и серебра на изготовление припоя; - не организован учет драгоценных металлов во всех видах и состояниях; - отсутствуют формы учета драгоценных металлов; - не производятся записи операций по приходу и расходу драгоценных металлов и продукции из них после осуществления каждой операции с выведением остатков на конец рабочего дня; - не ведется оперативный учет драгоценных металлов и продукции из них в производстве по стадиям переделов, видам работ с учетом особенностей технологического процесса и характера возникающих отходов и потерь; - потери списываются по нормам потерь. Фактические потери не учитываются; - списание драгоценных металлов проводится без документального подтверждения фактического расходования, хотя списание драгоценных металлов по нормам без определения фактического расхода, который подтвержден документально, не допускается ; - для проведения инвентаризации не был издан приказ руководителя, не назначена комиссия, не установлены порядок проведения, сроки начала и окончания инвентаризации;- сведения о ценностях, не принадлежащих организации не заносятся в отдельную инвентаризационную опись (акт); - не реже чем раз в месяц не осуществляется сопоставление фактического расхода драгоценных металлов с нормативным расходом и объяснением причин отклонения; не представлены в Гохран и Росстат России сведения о движении драгоценных металлов по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения за 2017 и 2018 года

Министерство финансов Российской Федерации организовало проверку (статус: Завершена) . организации Индивидуальный предприниматель Алешин Евгений Вадимович (ИНН: 390610713713) , адрес: 236006, г. Калининград,ул. Кирпичная, д. 7, офис 302

Выявленные нарушения (1 шт.):

выявлены: - недостача серебра 0,36 г в 925 пробе или 0,33 г в чистоте; - недостача золота в количестве 40,46 г в 585 пробе или 23,67 г в чистоте - не учитывается расход золота и серебра на изготовление припоя; - не организован учет драгоценных металлов во всех видах и состояниях; - отсутствуют формы учета драгоценных металлов; - не производятся записи операций по приходу и расходу драгоценных металлов и продукции из них после осуществления каждой операции с выведением остатков на конец рабочего дня; - не ведется оперативный учет драгоценных металлов и продукции из них в производстве по стадиям переделов, видам работ с учетом особенностей технологического процесса и характера возникающих отходов и потерь; - потери списываются по нормам потерь. Фактические потери не учитываются; - списание драгоценных металлов проводится без документального подтверждения фактического расходования, хотя списание драгоценных металлов по нормам без определения фактического расхода, который подтвержден документально, не допускается ; - для проведения инвентаризации не был издан приказ руководителя, не назначена комиссия, не установлены порядок проведения, сроки начала и окончания инвентаризации;- сведения о ценностях, не принадлежащих организации не заносятся в отдельную инвентаризационную опись (акт); - не реже чем раз в месяц не осуществляется сопоставление фактического расхода драгоценных металлов с нормативным расходом и объяснением причин отклонения; не представлены в Гохран и Росстат России сведения о движении драгоценных металлов по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения за 2017 и 2018 года

Нарушенный правовой акт:

N 88 от 14.11.2007 Постановление Росстата "Об утверждении статистического инструментария для организации Минфином России статистического наблюдения за поступлением, расходом и остатками алмазов, драгоценных металлов и изделий из них"
№ 231н от 09.12.2016 инструкция «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденная приказом Минфина России
№:41-ФЗ от 26.03.1998 О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ Статья 26.1, Пункт 2
№:294-ФЗ от 26.12.2008 О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля Статья 9
№:1355 от 12.12.2015 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО ПРОБИРНОГО НАДЗОРА Пункт 6

Выданные предписания:

1. Организовать учет драгоценных металлов и изделий из них, обеспечивающий своевременность и точность сведений об их количестве и местонахождении, контроль за их движением, с выведением остатка на конец рабочего дня в соответствие с требованиями п. 14 Инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н (далее Инструкция). 2. Разработать и внедрить формы учета драгоценных металлов и продукции из них на производственном участке, складе материалов (п. 12 Инструкции). 3. Своевременно вести оперативный учет драгоценных металлов и продукции из них в производстве по видам работ с учетом особенностей технологического процесса и характера возникающих отходов и потерь (п. 18 Инструкции). 4. Учитывать фактические потери и проводить анализ сопоставления фактических и нормативных потерь (п. 20 Инструкции). 5. Осуществлять сопоставление фактического расхода драгоценных метал-лов с нормативным расходом не реже чем раз в месяц (п. 48 Инструкции). 6. Проводить списание драгоценных металлов на производстве только с документальным подтверждением их фактического расходования (п. 21 Инструкции). 7. Организовать проведение инвентаризации собственных и давальческих драгоценных металлов и изделий из них с оформлением отдельных актов (п. 36 Инструкции). 8. Проводить инвентаризацию драгоценных металлов, изделий из них, а также отходов драгоценных металлов, образующихся при изготовлении ювелир-ных изделий, в строгом соответствии п. 30 Инструкции. 9. Составлять и своевременно представлять Росстату и Гохрану России государственную статистическую отчетность по Форме № 2-ДМ, Форме № 2-ДМ (давальческое сырье), Приложение к форме № 2-ДМ в соответствии с требованиями постановления Федеральной службы государственной статистики от 14.11.2007 № 88.

Смотреть все проверки данной организации (2 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Общая информация

Проверяющая организация:

Министерство финансов Российской Федерации

Регион:

Подробная информация

Объект КНМ, комплекс атрибутов, описывающих объект проверки

Адрес	236006, г. Калининград,ул. Кирпичная, д. 7, офис 302
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место фактического осуществления деятельности
Тип объекта проведения КНМ	Иное

Результат проведения КНМ

Дата и время составления акта о проведении КНМ	2019-04-04T15:00:00.0
Место составления акта о проведении КНМ	236006, г. Калининград,ул. Кирпичная, д. 7, офис 302
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место фактического осуществления деятельности
Дата начала	2019-03-26T11:00:00.0
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)	12
Сведения об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи	С актом ознакомлен, копию акта получил: индивидуальный предприниматель Алешин Евгений Вадимович
Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи	Нет

Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность должностного лица (должностных лиц), проводившего КНМ

ФИО	Яценко С.В.
Должность	ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Западной Государственной инспекции пробирного надзора ФКУ "Пробирная палата России"
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий

Нарушение, связанное с результатом КНМ

Характер выявленного нарушения	Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)	выявлены: - недостача серебра 0,36 г в 925 пробе или 0,33 г в чистоте; - недостача золота в количестве 40,46 г в 585 пробе или 23,67 г в чистоте - не учитывается расход золота и серебра на изготовление припоя; - не организован учет драгоценных металлов во всех видах и состояниях; - отсутствуют формы учета драгоценных металлов; - не производятся записи операций по приходу и расходу драгоценных металлов и продукции из них после осуществления каждой операции с выведением остатков на конец рабочего дня; - не ведется оперативный учет драгоценных металлов и продукции из них в производстве по стадиям переделов, видам работ с учетом особенностей технологического процесса и характера возникающих отходов и потерь; - потери списываются по нормам потерь. Фактические потери не учитываются; - списание драгоценных металлов проводится без документального подтверждения фактического расходования, хотя списание драгоценных металлов по нормам без определения фактического расхода, который подтвержден документально, не допускается ; - для проведения инвентаризации не был издан приказ руководителя, не назначена комиссия, не установлены порядок проведения, сроки начала и окончания инвентаризации;- сведения о ценностях, не принадлежащих организации не заносятся в отдельную инвентаризационную опись (акт); - не реже чем раз в месяц не осуществляется сопоставление фактического расхода драгоценных металлов с нормативным расходом и объяснением причин отклонения; не представлены в Гохран и Росстат России сведения о движении драгоценных металлов по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения за 2017 и 2018 года

Характер выявленного нарушения

Сведения о нарушении

Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)

выявлены: - недостача серебра 0,36 г в 925 пробе или 0,33 г в чистоте; - недостача золота в количестве 40,46 г в 585 пробе или 23,67 г в чистоте - не учитывается расход золота и серебра на изготовление припоя; - не организован учет драгоценных металлов во всех видах и состояниях; - отсутствуют формы учета драгоценных металлов; - не производятся записи операций по приходу и расходу драгоценных металлов и продукции из них после осуществления каждой операции с выведением остатков на конец рабочего дня; - не ведется оперативный учет драгоценных металлов и продукции из них в производстве по стадиям переделов, видам работ с учетом особенностей технологического процесса и характера возникающих отходов и потерь; - потери списываются по нормам потерь. Фактические потери не учитываются; - списание драгоценных металлов проводится без документального подтверждения фактического расходования, хотя списание драгоценных металлов по нормам без определения фактического расхода, который подтвержден документально, не допускается ; - для проведения инвентаризации не был издан приказ руководителя, не назначена комиссия, не установлены порядок проведения, сроки начала и окончания инвентаризации;- сведения о ценностях, не принадлежащих организации не заносятся в отдельную инвентаризационную опись (акт); - не реже чем раз в месяц не осуществляется сопоставление фактического расхода драгоценных металлов с нормативным расходом и объяснением причин отклонения; не представлены в Гохран и Росстат России сведения о движении драгоценных металлов по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения за 2017 и 2018 года

Судебные сведения о выявленных нарушениях

Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ	Перечень примененных мер обеспечения производства по делу об административном правонарушении
Текст	05.04.2019 протокол об административном правонарушении в отношении ИП Алешин Е.В.№ 007-19/07 от 04.04.2019 с материалами дела направлены мировому судье 1-го судебного участка Ленинградского района г. Калининграда Неробовой Наталье Александровне по адресу: 236029, г. Калининград, ул. Горького, д. 152а. Перенаправлено мировому судье 2-го судебного участка Ленинградского района г. Калининграда Примак М.В.
Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ	Сведения о привлечении к административной ответственности виновных лиц
Текст	Постановлением мирового судьи 2-го судебного участка Ленинградского района г. Калининграда Примак М.В.от 19.06.2019 г. по административному делу № 5-583/19 в отношении юридического лица ИП Алешин Е.В. назначено наказание в виде административного штрафа в размере 10000 (десять тысяч) рублей по административному правонарушению, предусмотренному ст. 19.14 КоАП.
Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ	Сведения о выполнении предписаний органов контроля об устранении выявленных нарушений обязательных требований (с указанием реквизитов выданных предписаний)
Текст	вх № 1318 от 24.05.19 на выданные предписания №30-07-08-09/720 от 05.04.2019. Разработана форма и организован учет ДМ в соответствии с требованиями п. 12, 14 Инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н Учитываются фактические потери и проводится анализ сопоставления фактических и нормативных потерь (п. 20 Инструкции). Списание драгоценных металлов осуществляется только с документальным подтверждением их фактического расходования (п. 21 Инструкции). Инвентаризация проводится в соответствии с требованиями п. 30 Инструкции. Представлена Росстату и Гохрану России государственная статистическая отчетность по Форме № 2-ДМ.

Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)

Код	№ 30-07-08-09/720
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	2019-04-05
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	2019-05-25
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	1. Организовать учет драгоценных металлов и изделий из них, обеспечивающий своевременность и точность сведений об их количестве и местонахождении, контроль за их движением, с выведением остатка на конец рабочего дня в соответствие с требованиями п. 14 Инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н (далее Инструкция). 2. Разработать и внедрить формы учета драгоценных металлов и продукции из них на производственном участке, складе материалов (п. 12 Инструкции). 3. Своевременно вести оперативный учет драгоценных металлов и продукции из них в производстве по видам работ с учетом особенностей технологического процесса и характера возникающих отходов и потерь (п. 18 Инструкции). 4. Учитывать фактические потери и проводить анализ сопоставления фактических и нормативных потерь (п. 20 Инструкции). 5. Осуществлять сопоставление фактического расхода драгоценных метал-лов с нормативным расходом не реже чем раз в месяц (п. 48 Инструкции). 6. Проводить списание драгоценных металлов на производстве только с документальным подтверждением их фактического расходования (п. 21 Инструкции). 7. Организовать проведение инвентаризации собственных и давальческих драгоценных металлов и изделий из них с оформлением отдельных актов (п. 36 Инструкции). 8. Проводить инвентаризацию драгоценных металлов, изделий из них, а также отходов драгоценных металлов, образующихся при изготовлении ювелир-ных изделий, в строгом соответствии п. 30 Инструкции. 9. Составлять и своевременно представлять Росстату и Гохрану России государственную статистическую отчетность по Форме № 2-ДМ, Форме № 2-ДМ (давальческое сырье), Приложение к форме № 2-ДМ в соответствии с требованиями постановления Федеральной службы государственной статистики от 14.11.2007 № 88.
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	Нет

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта	N 88 от 14.11.2007 Постановление Росстата "Об утверждении статистического инструментария для организации Минфином России статистического наблюдения за поступлением, расходом и остатками алмазов, драгоценных металлов и изделий из них"
Тип положения нормативно-правового акта	Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами
Положение нормативно-правового акта	№ 231н от 09.12.2016 инструкция «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденная приказом Минфина России
Положение нормативно-правового акта.Пункт	5,12,14,18,20,21,30,36,48,50
Тип положения нормативно-правового акта	Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Представители юридического лица, индивидуального предпринимателя, присутствовавшие при проведении КНМ

ФИО	Алешин Евгений Вадимович
Должность	индивидуальный предприниматель
Тип представителя должностного лица, уполномоченного представителя юридического лица, уполномоченного представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении КНМ	Иное

Сведения о результате КНМ

Тип сведений о результате	Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи
Текст	С актом ознакомлен, копию акта получил: индивидуальный предприниматель Алешин Евгений Вадимович

Тип сведений о результате

Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи

Текст

С актом ознакомлен, копию акта получил: индивидуальный предприниматель Алешин Евгений Вадимович

Вид государственного контроля (надзора)

Вид государственного контроля (надзора)	Федеральный государственный пробирный надзор.

Cубъект КНМ

Субъект проверки - Резидент РФ	Да
Тип субъекта КНМ	ЮЛ/ИП
Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ	Индивидуальный предприниматель Алешин Евгений Вадимович
ИНН	390610713713
ОГРН	315392600016575
Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	2015-05-13
Дата основания юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	2015-05-13

Общий состав атрибутов для классификации КНМ

Форма проведения КНМ	Выездная
Вид государственного контроля (надзора)	Федеральный государственный пробирный надзор.
Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	Лично
Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	2019-03-12

Орган контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) проводящий КНМ

Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	10000001242
Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	Министерство финансов Российской Федерации
ОГРН органа государственного контроля (надзора)	1037739085636
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации	10000000234

Контрольно-надзорная функция из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ), привязанная к КНМ

Идентификатор контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	355739238
Наименование контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	Федеральный государственный пробирный надзор

Уполномоченное должностное лицо на проведение КНМ, или эксперт, представитель экспертной организации, привлекаемый к проведению КНМ

ФИО	Яценко С.В.
Должность	ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Западной Государственной инспекции пробирного надзора ФКУ "Пробирная палата России"
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий

Сведения о согласовании проведения КНМ с органом прокуратуры

Дата начала	2019-03-26
Дата окончания проведения мероприятия	2019-04-04
Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ	Нет
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)	15
Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок	Да
Цели, задачи, предмет КНМ	Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Мероприятие по контролю, необходимое для достижения целей и задач проведения КНМ

Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ	1) Визуальный осмотр зданий, строений, сооружений, помещений и иных объектов, используемых индивидуальным предпринимателем; осмотр рабочих мест и мест постоянного или временного хранения драгоценных металлов, продукции из них, лома и отходов драгоценных металлов; проверка фактического наличия драгоценных металлов и ювелирных изделий из драгоценных металлов; оснащенность своевременно поверенными весоизмерительными приборами, соответствие их требованиям п. 46 приказа Минфина России от 09.12.2016 № 231н;
Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ	2) Рассмотрение документов и проверка соблюдения обязательных требований в сфере осуществления операций с ювелирными и другими изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней в период с 01.01.2018 по 26.03.2019.

Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ

1) Визуальный осмотр зданий, строений, сооружений, помещений и иных объектов, используемых индивидуальным предпринимателем; осмотр рабочих мест и мест постоянного или временного хранения драгоценных металлов, продукции из них, лома и отходов драгоценных металлов; проверка фактического наличия драгоценных металлов и ювелирных изделий из драгоценных металлов; оснащенность своевременно поверенными весоизмерительными приборами, соответствие их требованиям п. 46 приказа Минфина России от 09.12.2016 № 231н;