|
🔢 ИНН:
|
441500032908 |
|---|---|
|
🆔 ОГРН:
|
304390636602824 |
|
📍 Адрес:
|
236022, Калининградская область, город Калининград, Гвардейский проспект, дом 15 |
|
🔎 Тип проверки:
|
Плановая проверка |
|
📌 Статус:
|
Завершена |
|
⚠️ Нарушения:
|
Да |
|
📅 Дата начала:
|
14.05.2019 |
Министерство финансов Российской Федерации организовало проверку (статус: Завершена) . организации Индивидуальный предприниматель Нифонтова Карина Вадимовна (ИНН: 441500032908) , адрес: 236022, Калининградская область, город Калининград, Гвардейский проспект, дом 15
Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени
| Адрес | 236022, Калининградская область, город Калининград, Гвардейский проспект, дом 15 |
|---|---|
| Тип адреса места составления акта о проведении КНМ | Место фактического осуществления деятельности |
| Тип объекта проведения КНМ | Иное |
| Дата и время составления акта о проведении КНМ | 2019-05-23T14:30:00.0 |
|---|---|
| Место составления акта о проведении КНМ | 236022, Калининградская область, город Калининград, проспект Гвардейский ,15 |
| Тип адреса места составления акта о проведении КНМ | Иное |
| Дата начала | 2019-05-14T10:00:00.0 |
| Срок проведения КНМ (в рабочих часах) | 15 |
| Сведения об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи | С актом и приложениями к нему ознакомлена, один экземпляр акта получила: Нифонтова Карина Вадимовна |
| Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи | Нет |
| ФИО | Котова Татьяна Борисовна |
|---|---|
| Должность | Ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Западной государственной инспекции пробирного надзора ФКУ "Пробирная палата России" |
| Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ | Проверяющий |
| Характер выявленного нарушения | Сведения о нарушении |
|---|---|
| Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов) | 1. Внутренняя инструкция Предпринимателя «Инструкция о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности по изготовлению и ремонту ювелирных изделий по заказам населения» составлена формально и не полной мере учитывает требования Инструкции от 09.12.2016 № 231н (п.4 Инструкции): - не определен порядок сбора отходов драгоценных металлов, образующихся в процессе производства (п. 24 Инструкции ); - не разработана и не утверждена форма отражения результатов инвентаризации (п.34 Инструкции ); - не описан порядок проведения инвентаризации драгоценных металлов (п.34 Инструкции ); 2. Составляется одна инвентаризационная опись фактического наличия драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них, и отходов (п.34 Инструкции ) (Приложение № 12). 3. Инвентаризационная опись имеет помарки, исправления, заполнена не четко (п. 37 Инструкции). 4. Предпринимателем не представлялись первичные статистические данные о движении драгоценных металлов по утвержденным формам федерального статистического наблюдения в соответствии с указаниями по их заполнению по адресам, в сроки и с периодичностью, которые указаны на бланках этих форм (форма 2-ДМ и приложение к форме 2-ДМ), (пункт 50 Инструкции). 5. В квитанциях формы БО-10ДМ допускаются исправления, зачеркивания, в то время как бланк с исправлениями должен быть аннулирован, что предусмотрено внутренней инструкции Предпринимателя (п. 2.13 внутренней инструкции) ( Приложение № 14). |
| Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ | Сведения о выполнении предписаний органов контроля об устранении выявленных нарушений обязательных требований (с указанием реквизитов выданных предписаний) |
|---|---|
| Текст | вх. № 1645 от 27.06.2019 о выполнении предписания № 30-07-08-09/1153 от 23.05.2019. |
| Код | № 30-07-08-09/1153 |
|---|---|
| Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 2019-05-23 |
| Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 2019-06-28 |
| Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 1. В соответствии с требованиями п.4 Инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н, привести внутреннюю инструкцию в соответствие со спецификой выполняемых операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. 2. В соответствии с требованиями пункта 24 Инструкции Минфина России от 09.12.2016 №231н, проводить инвентаризацию драгоценных металлов в ломе и отходах. 3. В соответствии с требованиями пункта 50 Инструкции Минфина России от 09.12.2016 №231н, представлять первичные статистические данные о движении драгоценных металлов по утвержденным формам федерального статистического наблюдения, в соответствии с указаниями по их заполнению, по адресам, в сроки и с периодичностью, которые указаны на бланках этих форм (форма 2-ДМ и приложение к форме 2-ДМ). При составлении форм федерального государственного статистического наблюдения данные массы драгоценных металлов указывать в целых числах до запятой, в пересчете на химически чистый драгоценный металл. 4. Не допускать исправлений в квитанциях строгой отчетности БО-10ДМ. 5. Собранные отходы опечатать, с указанием периода их сбора, расчетного содержания в них золота. |
| Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | Нет |
| Положение нормативно-правового акта | № 231н от 09.12.2016 инструкция «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденная приказом Минфина России |
|---|---|
| Положение нормативно-правового акта.Пункт | 4, 24, 34, 37, 50 |
| Тип положения нормативно-правового акта | Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами |
| ФИО | Нифонтова Карина Вадимовна |
|---|---|
| Должность | индивидуальный предприниматель |
| Тип представителя должностного лица, уполномоченного представителя юридического лица, уполномоченного представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении КНМ | Иное |
| Тип сведений о результате | Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи |
|---|---|
| Текст | С актом и приложениями к нему ознакомлена, один экземпляр акта получила: Нифонтова Карина Вадимовна |
| Вид государственного контроля (надзора) | Федеральный государственный пробирный надзор. |
|---|
| Субъект проверки - Резидент РФ | Да |
|---|---|
| Тип субъекта КНМ | ЮЛ/ИП |
| Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ | Индивидуальный предприниматель Нифонтова Карина Вадимовна |
| ИНН | 441500032908 |
| ОГРН | 304390636602824 |
| Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП) | 2004-12-31 |
| Дата основания юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП) | 2004-12-31 |
| Дата проведения последнего КНМ в отношении проверяемого лица | 2009-06-12 |
| Форма проведения КНМ | Выездная |
|---|---|
| Вид государственного контроля (надзора) | Федеральный государственный пробирный надзор. |
| Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ | Лично |
| Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ | 2019-04-16 |
| Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) | 10000001242 |
|---|---|
| Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) | Министерство финансов Российской Федерации |
| ОГРН органа государственного контроля (надзора) | 1037739085636 |
| Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации | 10000000234 |
| Идентификатор контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) | 355739238 |
|---|---|
| Наименование контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) | Федеральный государственный пробирный надзор |
| ФИО | Котова Татьяна Борисовна |
|---|---|
| Должность | Ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Западной государственной инспекции пробирного надзора ФКУ "Пробирная палата России" |
| Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ | Проверяющий |
| Дата начала | 2019-05-14 |
|---|---|
| Дата окончания проведения мероприятия | 2019-05-23 |
| Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ | Нет |
| Срок проведения КНМ (в рабочих часах) | 15 |
| Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок | Да |
| Цели, задачи, предмет КНМ | Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями |
| Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ | - визуальный осмотр на предмет технической укрепленности помещения, в котором осуществляется изготовление и ремонт ювелирных изделий из драгоценных металлов, осмотр мест постоянного хранения ценностей, проверка фактического наличия драгоценных металлов и изделий из них, осуществление оперативного учета драгоценных металлов, оснащенность своевременно поверенными весоизмерительными приборами, соответствие их требованиям п. 46 приказа Минфина России от 09.12.2016 № 231н; - рассмотрение документов и проверка соблюдения обязательных требований в сфере осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в период с 01.01.2018 по 14.05.2019. |
|---|
| Наименование основания проведения КНМ | Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя |
|---|---|
| Основание проведения КНМ | Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя |
| Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения | 2004-12-31 |
| Сведения о необходимости согласования КНМ | Да |
| Наименование основания проведения КНМ | Истечение трех лет со дня окончания проведения последней плановой проверки юридического лица, индивидуального предпринимателя |
| Основание проведения КНМ | Истечение трех лет со дня окончания проведения последней плановой проверки юридического лица, индивидуального предпринимателя |
| Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения | 2009-06-12 |
| Сведения о необходимости согласования КНМ | Да |
| Наименование основания проведения КНМ | Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления |
| Основание проведения КНМ | Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления |
| Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения | 2004-12-31 |
| Сведения о необходимости согласования КНМ | Да |
| Документ о согласовании проведения КНМ | Номер приказа руководителя-Дата приказа руководителя |
|---|---|
| Номер распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о проведении КНМ | 40 |
| Дата распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о продлении срока проведения КНМ | 2019-04-16 |
| Дата нормативно-правового акта | 2008-12-26 |
|---|---|
| Номер нормативно-правового акта | 294-ФЗ |
| Положение нормативно-правового акта | №:294-ФЗ от 26.12.2008 О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля |
| Положение нормативно-правового акта.Статья | 9 |
| Тип положения нормативно-правового акта | Правовые основания проведения проверки |
| Дата нормативно-правового акта | 1998-03-26 |
| Номер нормативно-правового акта | 41-ФЗ |
| Положение нормативно-правового акта | №:41-ФЗ от 26.03.1998 О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ |
| Положение нормативно-правового акта.Статья | 26.1 |
| Положение нормативно-правового акта.Пункт | 2 |
| Тип положения нормативно-правового акта | Правовые основания проведения проверки |
| Дата нормативно-правового акта | 2015-12-12 |
| Номер нормативно-правового акта | 1355 |
| Положение нормативно-правового акта | №:1355 от 12.12.2015 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО ПРОБИРНОГО НАДЗОРА |
| Положение нормативно-правового акта.Пункт | 6 |
| Тип положения нормативно-правового акта | Правовые основания проведения проверки |