Проверка Индивидуальный предприниматель Малецкий Андрей Витальевич
№001901212273

🔢 ИНН:	390100077940
🆔 ОГРН:	304391333800071
📍 Адрес:	238520, Калининградская область, город Балтийск, проспект Ленина, дом 77Б
🔎 Тип проверки:	Плановая проверка
📌 Статус:	Завершена
⚠️ Нарушения:	Да
📅 Дата начала:	16.07.2019

Министерство финансов Российской Федерации организовало проверку (статус: Завершена) . организации Индивидуальный предприниматель Малецкий Андрей Витальевич (ИНН: 390100077940) , адрес: 238520, Калининградская область, город Балтийск, проспект Ленина, дом 77Б

Причина проверки:

Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Цели, задачи проверки:

Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя

Выявленные нарушения (1 шт.):

1.Полученный от заказчика лом золота не отправлялся на аффинаж, а обменивался на готовые изделия и в дальнейшем использовался для изготовления новых изделий, которые реализовывались через обменный фонд. 2. При проведении инвентаризации собственных драгоценных металлов по состоянию на 01.01.2019 потери на изготовление образцов из золота 585 пробы не были учтены и оприходованы в виде лома и отходов (п. 5 Инструкции). 3. Не проводилась инвентаризация давальческих драгоценных металлов и продукции из них (п. 29 Инструкции). 4. При проведении инвентаризации сличение фактических данных с учетными проводилось формально, характер и причины выявленных отклонений не определялись (п. 38 Инструкции) . 5. При представлении данных в Гохран и Росстат России, Предпринимателем не отражены сведения о движении собственных драгоценных металлов (п. 5 постановления Федеральной службы государственной статистики от 14.11.2007 № 88).

Нарушенный правовой акт:

N 88 от 14.11.2007 Постановление Росстата "Об утверждении статистического инструментария для организации Минфином России статистического наблюдения за поступлением, расходом и остатками алмазов, драгоценных металлов и изделий из них"
№ 231н от 09.12.2016 инструкция «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденная приказом Минфина России
№:41-ФЗ от 26.03.1998 О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ
№:41-ФЗ от 26.03.1998 О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ
№:294-ФЗ от 26.12.2008 О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля
№:1355 от 12.12.2015 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО ПРОБИРНОГО НАДЗОРА

Выданные предписания:

1. Не допускать обмен ювелирных изделий, изготовленных из собственного драгоценного металла, на лом золота и серебра заказчиков с доплатой за работу. 2. При проведении инвентаризации собственных драгоценных металлов своевременно учитывать, списывать и оприходовать в виде лома и отходов потери на изготовление ювелирных изделий из драгоценных металлов, обеспечивая своевременность и точность сведений о количестве и местонахождении драгоценных металлов, достоверность данных в составляемых формах отчетности (п. 5 Инструкции). 3. Обеспечить проведение инвентаризации давальческих драгоценных ме-таллов и продукции из них (п. 29 Инструкции); 4. При проведении инвентаризации обеспечить сличение фактических данных с учетными, с определением характера и причин выявленных отклонений (п. 38 Инструкции). 5. Обеспечить представление сведений о движении драгоценных металлов в Гохран и Росстат России по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения.

Смотреть все проверки данной организации (1 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Общая информация

Проверяющая организация:

Министерство финансов Российской Федерации

Регион:

Подробная информация

Объект КНМ, комплекс атрибутов, описывающих объект проверки

Адрес объекта проведения КНМ	238520, Калининградская область, город Балтийск, проспект Ленина, дом 77Б
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место фактического осуществления деятельности
Тип объекта проведения КНМ	Иное

Результат проведения КНМ

Дата и время составления акта о проведении КНМ	29.07.2019 11:00:00
Место составления акта о проведении КНМ	238520, Калининградская область, город Балтийск, проспект Ленина, дом 77Б
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место фактического осуществления деятельности
Дата начала проведения мероприятия	30.07.2019
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)	14
Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи	Нет

Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность должностного лица (должностных лиц), проводившего КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Яценко Светлана Вадимовна
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Западной Государственной инспекции пробирного надзора ФКУ "Пробирная палата России"
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий

Нарушение, связанное с результатом КНМ

Характер выявленного нарушения	Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)	1.Полученный от заказчика лом золота не отправлялся на аффинаж, а обменивался на готовые изделия и в дальнейшем использовался для изготовления новых изделий, которые реализовывались через обменный фонд. 2. При проведении инвентаризации собственных драгоценных металлов по состоянию на 01.01.2019 потери на изготовление образцов из золота 585 пробы не были учтены и оприходованы в виде лома и отходов (п. 5 Инструкции). 3. Не проводилась инвентаризация давальческих драгоценных металлов и продукции из них (п. 29 Инструкции). 4. При проведении инвентаризации сличение фактических данных с учетными проводилось формально, характер и причины выявленных отклонений не определялись (п. 38 Инструкции) . 5. При представлении данных в Гохран и Росстат России, Предпринимателем не отражены сведения о движении собственных драгоценных металлов (п. 5 постановления Федеральной службы государственной статистики от 14.11.2007 № 88).

Характер выявленного нарушения

Сведения о нарушении

Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)

1.Полученный от заказчика лом золота не отправлялся на аффинаж, а обменивался на готовые изделия и в дальнейшем использовался для изготовления новых изделий, которые реализовывались через обменный фонд. 2. При проведении инвентаризации собственных драгоценных металлов по состоянию на 01.01.2019 потери на изготовление образцов из золота 585 пробы не были учтены и оприходованы в виде лома и отходов (п. 5 Инструкции). 3. Не проводилась инвентаризация давальческих драгоценных металлов и продукции из них (п. 29 Инструкции). 4. При проведении инвентаризации сличение фактических данных с учетными проводилось формально, характер и причины выявленных отклонений не определялись (п. 38 Инструкции) . 5. При представлении данных в Гохран и Росстат России, Предпринимателем не отражены сведения о движении собственных драгоценных металлов (п. 5 постановления Федеральной службы государственной статистики от 14.11.2007 № 88).

Судебные сведения о выявленных нарушениях

Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ	Перечень примененных мер обеспечения производства по делу об административном правонарушении
Формулировка сведения о результате	29.07.2019 года протокол об административном правонарушении в отношении индивидуального предпринимателя Малецкого Андрея Витальевича № 007-19/23 от 29.07.2019 года с материалами дела направлены ио мирового судьи 1-го СУ мировому судье 2-го судебного участка Балтийского района Калининградской области Бородавке С.А.
Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ	Сведения о привлечении к административной ответственности виновных лиц
Формулировка сведения о результате	Постановлением мирового судьи 1-го судебного участка Балтийского района Калининградской области Е.А.Крамаренко от 16.08.2019 г. по административному делу № 5-400/2019 ИП Малецкому А.В. назначено административное наказание в виде предупреждения по административному правонарушению, предусмотренному ст. 19.14 КоАП РФ.
Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ	Сведения о выполнении предписаний органов контроля об устранении выявленных нарушений обязательных требований (с указанием реквизитов выданных предписаний)
Формулировка сведения о результате	вх. № 2059 от 06.08.2019 ответ о выполнении предписания от 29.07.2019 № 30-07-08-09/1665

Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	№ 30-07-08-09/1665
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	29.07.2019
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	29.08.2019
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	1. Не допускать обмен ювелирных изделий, изготовленных из собственного драгоценного металла, на лом золота и серебра заказчиков с доплатой за работу. 2. При проведении инвентаризации собственных драгоценных металлов своевременно учитывать, списывать и оприходовать в виде лома и отходов потери на изготовление ювелирных изделий из драгоценных металлов, обеспечивая своевременность и точность сведений о количестве и местонахождении драгоценных металлов, достоверность данных в составляемых формах отчетности (п. 5 Инструкции). 3. Обеспечить проведение инвентаризации давальческих драгоценных ме-таллов и продукции из них (п. 29 Инструкции); 4. При проведении инвентаризации обеспечить сличение фактических данных с учетными, с определением характера и причин выявленных отклонений (п. 38 Инструкции). 5. Обеспечить представление сведений о движении драгоценных металлов в Гохран и Росстат России по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения.
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	Нет

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта	N 88 от 14.11.2007 Постановление Росстата "Об утверждении статистического инструментария для организации Минфином России статистического наблюдения за поступлением, расходом и остатками алмазов, драгоценных металлов и изделий из них"
Положение нормативно-правового акта.Пункт	5
Тип положения нормативно-правового акта	Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами
Положение нормативно-правового акта	№ 231н от 09.12.2016 инструкция «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденная приказом Минфина России
Положение нормативно-правового акта.Пункт	5, 29, 38
Тип положения нормативно-правового акта	Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами
Дата нормативно-правового акта	26.03.1998
Номер нормативно-правового акта	41-ФЗ
Положение нормативно-правового акта	№:41-ФЗ от 26.03.1998 О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ
Положение нормативно-правового акта.Статья	20
Положение нормативно-правового акта.Пункт	1.1
Тип положения нормативно-правового акта	Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Представители юридического лица, индивидуального предпринимателя, присутствовавшие при проведении КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Малецкий Андрей Витальевич
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	индивидуальный предприниматель
Тип представителя должностного лица, уполномоченного представителя юридического лица, уполномоченного представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении КНМ	Представитель

Сведения о результате КНМ

Тип сведений о результате	Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи
Формулировка сведения о результате	С актом проверки от 29.07.2019 № 45 ознакомлен, копию акта со всеми приложениями получил: индивидуальный предприниматель Малецкий А.В.

Тип сведений о результате

Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи

Формулировка сведения о результате

С актом проверки от 29.07.2019 № 45 ознакомлен, копию акта со всеми приложениями получил: индивидуальный предприниматель Малецкий А.В.

Вид государственного контроля (надзора)

Вид государственного контроля (надзора)	Федеральный государственный пробирный надзор.

Cубъект КНМ

Субъект проверки - Резидент РФ	Нет
Тип субъекта КНМ	ЮЛ/ИП
Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ	Индивидуальный предприниматель Малецкий Андрей Витальевич
ИНН проверяемого лица	390100077940
ОГРН проверяемого лица	304391333800071
Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	25.04.2003
Дата основания юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	25.04.2003
Дата проведения последнего КНМ в отношении проверяемого лица	18.06.2010

Общий состав атрибутов для классификации КНМ

Форма проведения КНМ	Выездная
Вид государственного контроля (надзора)	Федеральный государственный пробирный надзор.
Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	Лично
Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	28.06.2019

Орган контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) проводящий КНМ

Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	10000001242
Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	Министерство финансов Российской Федерации
ОГРН органа государственного контроля (надзора)	1037739085636
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации	10000000234

Контрольно-надзорная функция из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ), привязанная к КНМ

Идентификатор контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	355739238
Наименование контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	Федеральный государственный пробирный надзор

Уполномоченное должностное лицо на проведение КНМ, или эксперт, представитель экспертной организации, привлекаемый к проведению КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Яценко Светлана Вадимовна
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Западной Государственной инспекции пробирного надзора ФКУ "Пробирная палата России"
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий

Сведения о согласовании проведения КНМ с органом прокуратуры

Дата начала проведения мероприятия	16.07.2019
Дата окончания проведения мероприятия	29.07.2019
Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ	Нет
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)	15
Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок	Нет
Цели, задачи, предмет КНМ	Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Мероприятие по контролю, необходимое для достижения целей и задач проведения КНМ

Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ	Рассмотрение документов и проверка соблюдения обязательных требований в сфере осуществления операций с ювелирными и другими изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней в период с 01.01.2018 по 16.07.2019.
Дата начала проведения мероприятия	16.07.2019
Дата окончания проведения мероприятия	29.07.2019
Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ	Визуальный осмотр зданий, строений, сооружений, помещений и иных объектов, используемых индивидуальным предпринимателем; осмотр рабочих мест и мест постоянного или временного хранения драгоценных металлов, продукции из них, лома и отходов драгоценных металлов; проверка фактического наличия драгоценных металлов и ювелирных изделий из драгоценных металлов; оснащенность своевременно поверенными весоизмерительными приборами, соответствие их требованиям п. 46 приказа Минфина России от 09.12.2016 № 231н.
Дата начала проведения мероприятия	16.07.2019
Дата окончания проведения мероприятия	16.07.2019

Правовое основание проведения планового КНМ

Наименование основания проведения КНМ	Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Основание проведения КНМ	Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения	25.04.2003
Сведения о необходимости согласования КНМ	Нет
Наименование основания проведения КНМ	Истечение трех лет со дня окончания проведения последней плановой проверки юридического лица, индивидуального предпринимателя
Основание проведения КНМ	Истечение трех лет со дня окончания проведения последней плановой проверки юридического лица, индивидуального предпринимателя
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения	18.06.2010
Сведения о необходимости согласования КНМ	Нет
Наименование основания проведения КНМ	Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Основание проведения КНМ	Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения	25.04.2003
Сведения о необходимости согласования КНМ	Нет

Документ о согласовании (продлении) КНМ

Документ о согласовании проведения КНМ	Номер приказа руководителя-Дата приказа руководителя
Номер распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о проведении КНМ	55
Дата распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о продлении срока проведения КНМ	24.05.2019

Правовое основание КНМ

Положение нормативно-правового акта	№:41-ФЗ от 26.03.1998 О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ
Положение нормативно-правового акта.Статья	26.1
Положение нормативно-правового акта.Пункт	2
Тип положения нормативно-правового акта	Правовые основания проведения проверки
Положение нормативно-правового акта	№:294-ФЗ от 26.12.2008 О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля
Положение нормативно-правового акта.Статья	9
Тип положения нормативно-правового акта	Правовые основания проведения проверки
Положение нормативно-правового акта	№:1355 от 12.12.2015 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО ПРОБИРНОГО НАДЗОРА
Положение нормативно-правового акта.Пункт	6
Тип положения нормативно-правового акта	Правовые основания проведения проверки

Проверка Индивидуальный предприниматель Малецкий Андрей Витальевич №001901212273