Проверка КАЛИНИНГРАДСКАЯ ОБЛАСТНАЯ ТАМОЖНЯ
№001901212315

🔢 ИНН:	3906190003
🆔 ОГРН:	1083925999992
📍 Адрес:	236016, КАЛИНИНГРАДСКАЯ, КАЛИНИНГРАД, АРТИЛЛЕРИЙСКАЯ, ДОМ 26, СТРОЕНИЕ 1
🔎 Тип проверки:	Плановая проверка
📌 Статус:	Завершено
⚠️ Нарушения:	Да
📅 Дата начала:	14.11.2019

Министерство финансов Российской Федерации 14.11.2019 проведена проверка (статус: Завершено). организации КАЛИНИНГРАДСКАЯ ОБЛАСТНАЯ ТАМОЖНЯ (ИНН: 3906190003) , адрес: 236016, КАЛИНИНГРАДСКАЯ, КАЛИНИНГРАД, АРТИЛЛЕРИЙСКАЯ, ДОМ 26, СТРОЕНИЕ 1

Причина проверки:

Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Цели, задачи проверки:

Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя

Выявленные нарушения (1 шт.):

1. В нарушение требований п. 4 инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», не разработана и не утверждена руководителем Учреждения внутренняя инструкция, учитывающая специфику выполняемых операций с драгоценными металлами. 2. В нарушении требований постановления Федеральной службы государственной статистики от 14.11.2007 № 88: - Представленные Учреждением в проверяемом периоде первичные статистические данные о движении драгоценных металлов в оборудовании, ломе и отходах не соответствуют утвержденным формам статистического наблюдения (Форма № 4-ДМ и Приложение к форме № 2-ДМ); - формы статистического наблюдения не подписаны руководителем Учреждения и должностным лицом, ответственным за составление форм; - данные в отчетности Учреждения не показываются в массе чистых драгоценных металлов до одного грамма. 3. В нарушении требований постановления Правительства РФ от 05.04.1993 № 288 «О размерах средств на премирование за сбор и сдачу лома и отходов драгоценных металлов», в проверяемом периоде не проведено премирование работников Учреждения, принимавших участие в сборе и сдаче перерабатывающей организации лома и отходов, содержащий драгоценные металлы.

Нарушенный правовой акт:

№ 231н от 09.12.2016 Инструкция «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденная приказом Минфина России
№:88 от 14.11.2007 постановление Федеральной службы государственной статистики
№: 288 от 05.04.1993 постановление Правительства РФ «О размерах средств на премирование за сбор и сдачу лома и отходов драгоценных металлов»
№:294-ФЗ от 26.12.2008 О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля
№:41-ФЗ от 26.03.1998 О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ
№:1355 от 12.12.2015 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО ПРОБИРНОГО НАДЗОРА

Выданные предписания:

1. В соответствии с требованиями п. 4 инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н «О порядке учета и хранения драгоценных металлов и драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», разработать внутреннюю инструкцию, учитываю-щую специфику осуществляемой Вами деятельности. 2. В соответствии с требованиями п. 50 инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н и постановления Федеральной службы государственной статистики от 14.11.2007 № 88, представлять первичные статистические данные о движении драгоценных металлов в оборудовании, ломе и отходах по утвержденным формам федерального статистического наблюдения Форме № 4-ДМ и Приложение к форме № 2-ДМ, в соответствии с указаниями по из заполнению. 3. В соответствии с требованиями постановления Правительства РФ от 05.04.1993 № 288 «О размерах средств и премирование за сбор и сдачу лома и отходов драгоценных металлов», организовать премирование сотрудников, принимавших участие в сборе и сдаче перерабатывающей организации лома и отходов, содержащих драгоценные металлы.

Смотреть все проверки данной организации (1 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Общая информация

Проверяющая организация:

Министерство финансов Российской Федерации

Регион:

Подробная информация

Объект КНМ, комплекс атрибутов, описывающих объект проверки

Адрес объекта проведения КНМ	236016, область Калининградская, город Калининград, улица Артиллерийская, дом 26, строение 1
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место фактического осуществления деятельности
Тип объекта проведения КНМ	Иное
Адрес объекта проведения КНМ	236016, КАЛИНИНГРАДСКАЯ, КАЛИНИНГРАД, АРТИЛЛЕРИЙСКАЯ, ДОМ 26, СТРОЕНИЕ 1
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место нахождения юридического лица
Тип объекта проведения КНМ	Иное

Вид государственного контроля (надзора)

Вид государственного контроля (надзора)	Федеральный государственный пробирный надзор.
Вид государственного контроля (надзора)	Федеральный государственный пробирный надзор.

Результат проведения КНМ

Дата и время составления акта о проведении КНМ	27.11.2019 11:00:00
Место составления акта о проведении КНМ	236016, КАЛИНИНГРАДСКАЯ, КАЛИНИНГРАД, АРТИЛЛЕРИЙСКАЯ, ДОМ 26, СТРОЕНИЕ 1
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место фактического осуществления деятельности
Дата начала проведения мероприятия	14.11.2019
Длительность КНМ (в днях)	10
Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи	Нет

Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность должностного лица (должностных лиц), проводившего КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Котова Татьяна Борисовна
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Западной Государственной инспекции пробирного надзора ФКУ "Пробирная палата России"
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий

Нарушение, связанное с результатом КНМ

Характер выявленного нарушения	Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)	1. В нарушение требований п. 4 инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», не разработана и не утверждена руководителем Учреждения внутренняя инструкция, учитывающая специфику выполняемых операций с драгоценными металлами. 2. В нарушении требований постановления Федеральной службы государственной статистики от 14.11.2007 № 88: - Представленные Учреждением в проверяемом периоде первичные статистические данные о движении драгоценных металлов в оборудовании, ломе и отходах не соответствуют утвержденным формам статистического наблюдения (Форма № 4-ДМ и Приложение к форме № 2-ДМ); - формы статистического наблюдения не подписаны руководителем Учреждения и должностным лицом, ответственным за составление форм; - данные в отчетности Учреждения не показываются в массе чистых драгоценных металлов до одного грамма. 3. В нарушении требований постановления Правительства РФ от 05.04.1993 № 288 «О размерах средств на премирование за сбор и сдачу лома и отходов драгоценных металлов», в проверяемом периоде не проведено премирование работников Учреждения, принимавших участие в сборе и сдаче перерабатывающей организации лома и отходов, содержащий драгоценные металлы.

Характер выявленного нарушения

Сведения о нарушении

Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)

1. В нарушение требований п. 4 инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», не разработана и не утверждена руководителем Учреждения внутренняя инструкция, учитывающая специфику выполняемых операций с драгоценными металлами. 2. В нарушении требований постановления Федеральной службы государственной статистики от 14.11.2007 № 88: - Представленные Учреждением в проверяемом периоде первичные статистические данные о движении драгоценных металлов в оборудовании, ломе и отходах не соответствуют утвержденным формам статистического наблюдения (Форма № 4-ДМ и Приложение к форме № 2-ДМ); - формы статистического наблюдения не подписаны руководителем Учреждения и должностным лицом, ответственным за составление форм; - данные в отчетности Учреждения не показываются в массе чистых драгоценных металлов до одного грамма. 3. В нарушении требований постановления Правительства РФ от 05.04.1993 № 288 «О размерах средств на премирование за сбор и сдачу лома и отходов драгоценных металлов», в проверяемом периоде не проведено премирование работников Учреждения, принимавших участие в сборе и сдаче перерабатывающей организации лома и отходов, содержащий драгоценные металлы.

Судебные сведения о выявленных нарушениях

Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ	Сведения о выполнении предписаний органов контроля об устранении выявленных нарушений обязательных требований (с указанием реквизитов выданных предписаний)
Формулировка сведения о результате	Вх.№ 3417 от 20.12.2019 о выполнении предписания № 30-07-08-07/2872 от 27.11.2019

Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	№ 30-07-08-07/2872
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	27.11.2019
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	20.12.2019
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	1. В соответствии с требованиями п. 4 инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н «О порядке учета и хранения драгоценных металлов и драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», разработать внутреннюю инструкцию, учитываю-щую специфику осуществляемой Вами деятельности. 2. В соответствии с требованиями п. 50 инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н и постановления Федеральной службы государственной статистики от 14.11.2007 № 88, представлять первичные статистические данные о движении драгоценных металлов в оборудовании, ломе и отходах по утвержденным формам федерального статистического наблюдения Форме № 4-ДМ и Приложение к форме № 2-ДМ, в соответствии с указаниями по из заполнению. 3. В соответствии с требованиями постановления Правительства РФ от 05.04.1993 № 288 «О размерах средств и премирование за сбор и сдачу лома и отходов драгоценных металлов», организовать премирование сотрудников, принимавших участие в сборе и сдаче перерабатывающей организации лома и отходов, содержащих драгоценные металлы.
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	Нет

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта	№ 231н от 09.12.2016 Инструкция «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденная приказом Минфина России
Тип положения нормативно-правового акта	Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами
Положение нормативно-правового акта	№:88 от 14.11.2007 постановление Федеральной службы государственной статистики
Тип положения нормативно-правового акта	Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами
Положение нормативно-правового акта	№: 288 от 05.04.1993 постановление Правительства РФ «О размерах средств на премирование за сбор и сдачу лома и отходов драгоценных металлов»
Тип положения нормативно-правового акта	Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Представители юридического лица, индивидуального предпринимателя, присутствовавшие при проведении КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Абросимов С.В.
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	начальник Калининградской областной таможни генерал-майор таможенной службы
Тип представителя должностного лица, уполномоченного представителя юридического лица, уполномоченного представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении КНМ	Представитель
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Иванова Н.В.
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	советник государственной службы РФ 1-го класса главный бухгалтер
Тип представителя должностного лица, уполномоченного представителя юридического лица, уполномоченного представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении КНМ	Иное

Сведения о результате КНМ

Тип сведений о результате	Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи
Формулировка сведения о результате	C актом № 77 от 27.11.2019 и приложениями к нему ознакомлен, один экземпляр получил: начальник Калининградской областной таможни генерал-майор таможенной службы Абросимов С.В., о чем имеется собственноручная подпись.

Тип сведений о результате

Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи

Формулировка сведения о результате

C актом № 77 от 27.11.2019 и приложениями к нему ознакомлен, один экземпляр получил: начальник Калининградской областной таможни генерал-майор таможенной службы Абросимов С.В., о чем имеется собственноручная подпись.

Cубъект КНМ

Субъект проверки - Резидент РФ	Нет
Тип субъекта КНМ	ЮЛ/ИП
Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ	КАЛИНИНГРАДСКАЯ ОБЛАСТНАЯ ТАМОЖНЯ
ИНН проверяемого лица	3906190003
ОГРН проверяемого лица	1083925999992
Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	01.04.2008
Дата основания юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	01.04.2008

Общий состав атрибутов для классификации КНМ

Форма проведения КНМ	Документарная
Вид государственного контроля (надзора)	Федеральный государственный пробирный надзор.
Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	Лично
Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	08.11.2019

Орган контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) проводящий КНМ

Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	10000001242
Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	Министерство финансов Российской Федерации
ОГРН органа государственного контроля (надзора)	1037739085636
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации	10000000234

Контрольно-надзорная функция из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ), привязанная к КНМ

Идентификатор контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	355739238
Наименование контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	Федеральный государственный пробирный надзор

Уполномоченное должностное лицо на проведение КНМ, или эксперт, представитель экспертной организации, привлекаемый к проведению КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Котова Татьяна Борисовна
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Западной Государственной инспекции пробирного надзора ФКУ "Пробирная палата России"
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий

Сведения о согласовании проведения КНМ с органом прокуратуры

Дата начала проведения мероприятия	14.11.2019
Дата окончания проведения мероприятия	27.11.2019
Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ	Нет
Срок проведения КНМ (в рабочих днях)	10
Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок	Нет
Цели, задачи, предмет КНМ	Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Мероприятие по контролю, необходимое для достижения целей и задач проведения КНМ

Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ	Рассмотрение документов, письменных пояснений, представленных юридическим лицом с целью оценки соблюдения Калининградской областной таможней обязательных требований при осуществлении операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в период с 01.01.2018 по 14.11.2019.
Дата начала проведения мероприятия	14.11.2019
Дата окончания проведения мероприятия	27.11.2019

Правовое основание проведения планового КНМ

Наименование основания проведения КНМ	Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Основание проведения КНМ	Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения	01.04.2008
Сведения о необходимости согласования КНМ	Нет
Наименование основания проведения КНМ	Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Основание проведения КНМ	Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения	01.04.2008
Сведения о необходимости согласования КНМ	Нет

Документ о согласовании (продлении) КНМ

Документ о согласовании проведения КНМ	Номер приказа руководителя-Дата приказа руководителя
Номер распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о проведении КНМ	99
Дата распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о продлении срока проведения КНМ	09.10.2019

Правовое основание КНМ

Дата нормативно-правового акта	26.12.2008
Номер нормативно-правового акта	294-ФЗ
Положение нормативно-правового акта	№:294-ФЗ от 26.12.2008 О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля
Положение нормативно-правового акта.Статья	9, 11
Тип положения нормативно-правового акта	Правовые основания проведения проверки
Дата нормативно-правового акта	26.03.1998
Номер нормативно-правового акта	41-ФЗ
Положение нормативно-правового акта	№:41-ФЗ от 26.03.1998 О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ
Положение нормативно-правового акта.Статья	26.1
Положение нормативно-правового акта.Пункт	2
Тип положения нормативно-правового акта	Правовые основания проведения проверки
Дата нормативно-правового акта	12.12.2015
Номер нормативно-правового акта	1355
Положение нормативно-правового акта	№:1355 от 12.12.2015 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО ПРОБИРНОГО НАДЗОРА
Положение нормативно-правового акта.Пункт	6
Тип положения нормативно-правового акта	Правовые основания проведения проверки

Проверка КАЛИНИНГРАДСКАЯ ОБЛАСТНАЯ ТАМОЖНЯ №001901212315