Проверка Индивидуальный предприниматель Гатамов Гасан Абдулмеджидович
№001901212432

🔢 ИНН:	056210217186
🆔 ОГРН:	304056202700012
📍 Адрес:	367000, Республика Дагестан, город Махачкала, улица Карабудагова, 67
🔎 Тип проверки:	Плановая проверка
📌 Статус:	Завершена
⚠️ Нарушения:	Да
📅 Дата начала:	18.03.2019

Министерство финансов Российской Федерации организовало проверку (статус: Завершена) . организации Индивидуальный предприниматель Гатамов Гасан Абдулмеджидович (ИНН: 056210217186) , адрес: 367000, Республика Дагестан, город Махачкала, улица Карабудагова, 67

Причина проверки:

Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Цели, задачи проверки:

(294-ФЗ) Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя

Выявленные нарушения (1 шт.):

- В нарушение п. 4 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной Приказом Минфина РФ от 09.12.2016г. № 231н (далее Инструкция № 231н) ИП Гатамовым Г.А. не разработана инструкция учитывающая специфику выполняемых операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. - В нарушение требований п. 6 Инструкции № 231н не разработаны и не утверждены нормы расхода драгоценных металлов. В нарушение требований п. 5, 11, 12 Инструкции № 231н учет драгоценных металлов и изделий из них не велся на бумажном или электронном носителе. - В нарушение требований п. 28 Инструкции № 231н инвентаризация драгоценных металлов и изделий из них, лома и отходов, предназначенных для дальнейшего производства драгоценных металлов или их аффинажа, образующихся при использовании ДМ, не проведена по состоянию на 01 января во всех местах их хранения и использования (акт инвентаризации не предоставлен). - В нарушение требований п. 50 Инструкции № 231н индивидуальный предприниматель не предоставляет первичные статистические данные о движении драгоценных металлов и драгоценных камней по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения. - В нарушение требований п. 46 Инструкции № 231н весоизмерительные приборы, используемые для взвешивания драгоценных металлов, не прошли соответствующую поверку.

Нарушенный правовой акт:

№:41-ФЗ от 26.03.1998 О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ

Выданные предписания:

1. Разработать и утвердить инструкцию учитывающую специфику выполняемых операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями; 2. Разработать и утвердить нормы расхода драгоценных металлов; 3. Провести поверку весоизмерительных приборов в соответствии с требованиями законодательства; 4. Провести инвентаризацию драгоценных металлов и изделий из них, лома и отходов; Срок исполнения 1-5 пунктов 40 дней с момента получения предписания. 5. Направить первичные статистические данные о движении драгоценных металлов и драгоценных камней по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения в Гохран России в соответствии с пунктом 4 Положения об условиях предоставления в обязательном порядке первичных статистических данных и административных данных субъектам официального статистического учета, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 18 августа 2008 г. N 620.

Смотреть все проверки данной организации (2 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Общая информация

Проверяющая организация:

Министерство финансов Российской Федерации

Регион:

Подробная информация

Объект КНМ, комплекс атрибутов, описывающих объект проверки

Адрес объекта проведения КНМ	367000, Республика Дагестан, город Махачкала, улица Карабудагова, 67
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место фактического осуществления деятельности
Тип объекта проведения КНМ	Иное

Результат проведения КНМ

Дата и время составления акта о проведении КНМ	20.03.2019 15:30:00
Место составления акта о проведении КНМ	367000, Республика Дагестан, г. Махачкала, ул. Карабудагова 67
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место фактического осуществления деятельности
Дата начала проведения мероприятия	18.03.2019
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)	15
Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи	Нет

Нарушение, связанное с результатом КНМ

Характер выявленного нарушения	Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)	- В нарушение п. 4 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной Приказом Минфина РФ от 09.12.2016г. № 231н (далее Инструкция № 231н) ИП Гатамовым Г.А. не разработана инструкция учитывающая специфику выполняемых операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. - В нарушение требований п. 6 Инструкции № 231н не разработаны и не утверждены нормы расхода драгоценных металлов. В нарушение требований п. 5, 11, 12 Инструкции № 231н учет драгоценных металлов и изделий из них не велся на бумажном или электронном носителе. - В нарушение требований п. 28 Инструкции № 231н инвентаризация драгоценных металлов и изделий из них, лома и отходов, предназначенных для дальнейшего производства драгоценных металлов или их аффинажа, образующихся при использовании ДМ, не проведена по состоянию на 01 января во всех местах их хранения и использования (акт инвентаризации не предоставлен). - В нарушение требований п. 50 Инструкции № 231н индивидуальный предприниматель не предоставляет первичные статистические данные о движении драгоценных металлов и драгоценных камней по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения. - В нарушение требований п. 46 Инструкции № 231н весоизмерительные приборы, используемые для взвешивания драгоценных металлов, не прошли соответствующую поверку.

Характер выявленного нарушения

Сведения о нарушении

Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)

- В нарушение п. 4 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной Приказом Минфина РФ от 09.12.2016г. № 231н (далее Инструкция № 231н) ИП Гатамовым Г.А. не разработана инструкция учитывающая специфику выполняемых операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. - В нарушение требований п. 6 Инструкции № 231н не разработаны и не утверждены нормы расхода драгоценных металлов. В нарушение требований п. 5, 11, 12 Инструкции № 231н учет драгоценных металлов и изделий из них не велся на бумажном или электронном носителе. - В нарушение требований п. 28 Инструкции № 231н инвентаризация драгоценных металлов и изделий из них, лома и отходов, предназначенных для дальнейшего производства драгоценных металлов или их аффинажа, образующихся при использовании ДМ, не проведена по состоянию на 01 января во всех местах их хранения и использования (акт инвентаризации не предоставлен). - В нарушение требований п. 50 Инструкции № 231н индивидуальный предприниматель не предоставляет первичные статистические данные о движении драгоценных металлов и драгоценных камней по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения. - В нарушение требований п. 46 Инструкции № 231н весоизмерительные приборы, используемые для взвешивания драгоценных металлов, не прошли соответствующую поверку.

Судебные сведения о выявленных нарушениях

Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ	Перечень примененных мер обеспечения производства по делу об административном правонарушении
Формулировка сведения о результате	В отношении ИП Гатамова Г.А. составлен протокол об административном правонарушении от 20.03.2019г. №02-04-ДМ/015

Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	№02-05-ДМ/013
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	20.03.2019
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	07.05.2019
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	1. Разработать и утвердить инструкцию учитывающую специфику выполняемых операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями; 2. Разработать и утвердить нормы расхода драгоценных металлов; 3. Провести поверку весоизмерительных приборов в соответствии с требованиями законодательства; 4. Провести инвентаризацию драгоценных металлов и изделий из них, лома и отходов; Срок исполнения 1-5 пунктов 40 дней с момента получения предписания. 5. Направить первичные статистические данные о движении драгоценных металлов и драгоценных камней по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения в Гохран России в соответствии с пунктом 4 Положения об условиях предоставления в обязательном порядке первичных статистических данных и административных данных субъектам официального статистического учета, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 18 августа 2008 г. N 620.
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	Нет

Cубъект КНМ

Субъект проверки - Резидент РФ	Нет
Тип субъекта КНМ	ЮЛ/ИП
Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ	Индивидуальный предприниматель Гатамов Гасан Абдулмеджидович
ИНН проверяемого лица	056210217186
ОГРН проверяемого лица	304056202700012
Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	27.01.2004
Дата основания юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	27.01.2004

Общий состав атрибутов для классификации КНМ

Форма проведения КНМ	Выездная
Вид государственного контроля (надзора)	Иной вид надзора
Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	Нарочно
Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	12.03.2019

Орган контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) проводящий КНМ

Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	10000001242
Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	Министерство финансов Российской Федерации
ОГРН органа государственного контроля (надзора)	1037739085636
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации	10000000234

Уполномоченное должностное лицо на проведение КНМ, или эксперт, представитель экспертной организации, привлекаемый к проведению КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Омаев Алил Шамилович
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	контролёр первой категории
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий

Сведения о согласовании проведения КНМ с органом прокуратуры

Дата начала проведения мероприятия	18.03.2019
Дата окончания проведения мероприятия	20.03.2019
Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ	Нет
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)	15
Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок	Нет
Цели, задачи, предмет КНМ	Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Мероприятие по контролю, необходимое для достижения целей и задач проведения КНМ

Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ	1. Проверить порядок поступления драгоценных металлов, драгоценных камней и ювелирных изделий из них за период с 01.01.2018 года по 18.03.2019 года. Срок проведения мероприятия с 18.03.2019 года по 20.03.2019 года (не более 15 рабочих часов); 2. Провести проверку расходования драгоценных металлов и драгоценных камней за период с 01.01.2018 года по 18.03.2019 года. Срок проведения мероприятия с 18.03.2019 года по 20.03.2019 года (не более 15 рабочих часов); 3. Проверить порядок реализации проверяемым объектом ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней за период с 01.01.2018 года по 18.03.2019 года. Срок проведения мероприятия с 18.03.2019 года по 20.03.2019 года (не более 15 рабочих часов); 4. Провести проверку ведения учета и предоставления отчетности по драгоценным металлам, драгоценным камням и ювелирным изделиям, изготовленным из них за период с 01.01.2018 года по 18.03.2019 года. Срок проведения мероприятия с 18.03.2019 года по 20.03.2019 года (не более 15 рабочих часов); 5. Проверить порядок хранения и обеспечения сохранности драгоценных металлов и драго-ценных камней и ювелирных изделий из них за период с 01.01.2018 года по 18.03.2019 года. Срок проведения мероприятия с 18.03.2019 года по 20.03.2019 года (не более 15 рабочих часов); 6. Провести проверку организации и проведения (плановых, внеплановых) инвентаризаций драгоценных металлов и драгоценных камней и ювелирных изделий из них за период с 01.01.2018 года по 18.03.2019 года. Срок проведения мероприятия с 18.03.2019 года по 20.03.2019 года; (в том числе по состоянию на 01.01.2019 г.) (не более 15 рабочих часов); 7. Проверить соответствие сведений, содержащихся в уведомлении (свидетельстве) о поста-новки на специальный учет, требованиям действующего законодательства.
Дата начала проведения мероприятия	18.03.2019
Дата окончания проведения мероприятия	20.03.2019

Правовое основание проведения планового КНМ

Наименование основания проведения КНМ	Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Основание проведения КНМ	(294-ФЗ) Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения	27.01.2004
Сведения о необходимости согласования КНМ	Нет
Наименование основания проведения КНМ	Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Основание проведения КНМ	(294-ФЗ) Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения	27.01.2004
Сведения о необходимости согласования КНМ	Нет
Наименование основания проведения КНМ	Повторное КНМ в связи с отсутствием или фактическим неосуществлением деятельности или иным действием (бездействием) проверяемого лица повлекшим невозможность проведения КНМ
Основание проведения КНМ	(294-ФЗ) Повторное КНМ в связи с отсутствием или фактическим неосуществлением деятельности или иным действием (бездействием) проверяемого лица повлекшим невозможность проведения КНМ
Сведения о необходимости согласования КНМ	Нет

Документ о согласовании (продлении) КНМ

Документ о согласовании проведения КНМ	Номер приказа руководителя-Дата приказа руководителя
Номер распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о проведении КНМ	02-02-ДМ/018
Дата распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о продлении срока проведения КНМ	28.02.2019

Правовое основание КНМ

Дата нормативно-правового акта	26.03.1998
Номер нормативно-правового акта	41-ФЗ
Положение нормативно-правового акта	№:41-ФЗ от 26.03.1998 О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ
Тип положения нормативно-правового акта	Правовые основания проведения проверки

Проверка Индивидуальный предприниматель Гатамов Гасан Абдулмеджидович №001901212432