РОСПРОВЕРКИ

Проверка Индивидуальный предприниматель Галаева Пятимат Абукаровна
№001901212433

🔢 ИНН:
060200207434
🆔 ОГРН:
305060606900054
📍 Адрес:
368101, Республика Ингушетия, г. Назрань, ул. Фабричная дом 3
🔎 Тип проверки:
Плановая проверка
📌 Статус:
Завершена
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
22.05.2019

Министерство финансов Российской Федерации организовало проверку (статус: Завершена) . организации Индивидуальный предприниматель Галаева Пятимат Абукаровна (ИНН: 060200207434) , адрес: 368101, Республика Ингушетия, г. Назрань, ул. Фабричная дом 3

Причина проверки:

Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Цели, задачи проверки:

Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя

Выявленные нарушения (1 шт.):
  • В нарушение требований пункта 20 Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 28 сентября 2000 г. N 731, п. 4 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной Приказом Минфина РФ от 09.12.2016г. № 231н (далее Инструкция № 231н) ИП Галаевой П.А. не разработана инструкция учитывающая специфику выполняемых операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. В нарушение требований п. 5 Инструкции № 231н учет драгоценных металлов и изделий из них не обеспечивает своевременность и точность сведений об их количестве и местонахождении. Операции по движению драгоценных металлов и драгоценных камней не оформляются первичными учетными документами (на бумажном или электронном носителе). Книги, журналы учета ДМ не заведены. Учет ювелирных изделий ИП Галаевой П.А. на момент проведения проверки не велся. В нарушение требований п. 28 Инструкции № 231н инвентаризация драгоценных металлов и изделий из них, не проведена по состоянию на 01 января во всех местах их хранения и использования (акт инвентаризации не предоставлен). В нарушение требований п. 46 Инструкции № 231н весоизмерительные приборы, используемые для взвешивания драгоценных металлов, не прошли соответствующую поверку.
Нарушенный правовой акт:
  • В нарушение требований пункта 20 Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 28 сентября 2000 г. N 731, п. 4 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной Приказом Минфина РФ от 09.12.2016г. № 231н (далее Инструкция № 231н) ИП Галаевой П.А. не разработана инструкция учитывающая специфику выполняемых операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. В нарушение требований п. 5 Инструкции № 231н учет драгоценных металлов и изделий из них не обеспечивает своевременность и точность сведений об их количестве и местонахождении. Операции по движению драгоценных металлов и драгоценных камней не оформляются первичными учетными документами (на бумажном или электронном носителе). Книги, журналы учета ДМ не заведены. Учет ювелирных изделий ИП Галаевой П.А. на момент проведения проверки не велся. В нарушение требований п. 28 Инструкции № 231н инвентаризация драгоценных металлов и изделий из них, не проведена по состоянию на 01 января во всех местах их хранения и использования (акт инвентаризации не предоставлен). В нарушение требований п. 46 Инструкции № 231н весоизмерительные приборы, используемые для взвешивания драгоценных металлов, не прошли соответствующую поверку.
  • ст. ст. 9, 11 Федерального закона Российской Федерации от 26.12.2008г. №294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля»; п. 2 ст. 26.1 Федерального закона от 26.03.1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»; п. 6 Правил осуществления федерального государственного пробирного надзора, утвержденных постановлением Правительства РФ №1355 от 12.12.2015г.
Смотреть все проверки данной организации (3 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
Министерство финансов Российской Федерации
Регион:

Подробная информация

Объект КНМ, комплекс атрибутов, описывающих объект проверки

Адрес объекта проведения КНМ 368101, Республика Ингушетия, г. Назрань, ул. Фабричная дом 3
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ Место фактического осуществления деятельности
Тип объекта проведения КНМ Иное

Результат проведения КНМ

Дата и время составления акта о проведении КНМ 24.05.2019 15:00:00
Место составления акта о проведении КНМ 368101, Республика Ингушетия, г. Назрань, ул. Фабричная дом 3
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ Место фактического осуществления деятельности
Дата начала проведения мероприятия 24.05.2019
Срок проведения КНМ (в рабочих часах) 15
Сведения об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи С актом проверки ознакомлена Галаева П.А. 24.05.2019
Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи Нет

Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность должностного лица (должностных лиц), проводившего КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Таймазгаджиев Шамил Тагирович
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Ведущий контролер
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Проверяющий

Нарушение, связанное с результатом КНМ

Характер выявленного нарушения Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов) В нарушение требований пункта 20 Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 28 сентября 2000 г. N 731, п. 4 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной Приказом Минфина РФ от 09.12.2016г. № 231н (далее Инструкция № 231н) ИП Галаевой П.А. не разработана инструкция учитывающая специфику выполняемых операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. В нарушение требований п. 5 Инструкции № 231н учет драгоценных металлов и изделий из них не обеспечивает своевременность и точность сведений об их количестве и местонахождении. Операции по движению драгоценных металлов и драгоценных камней не оформляются первичными учетными документами (на бумажном или электронном носителе). Книги, журналы учета ДМ не заведены. Учет ювелирных изделий ИП Галаевой П.А. на момент проведения проверки не велся. В нарушение требований п. 28 Инструкции № 231н инвентаризация драгоценных металлов и изделий из них, не проведена по состоянию на 01 января во всех местах их хранения и использования (акт инвентаризации не предоставлен). В нарушение требований п. 46 Инструкции № 231н весоизмерительные приборы, используемые для взвешивания драгоценных металлов, не прошли соответствующую поверку.

Судебные сведения о выявленных нарушениях

Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ Сведения о привлечении к административной ответственности виновных лиц
Формулировка сведения о результате В отношении ИП Галаевой П.А. составлен протокол об административном правонарушении по ст. 19.14 КоАП №02-04-ДМ/029 от 24.05.2019г. Постановлением от 20.06.2019г. ИП Галаева П.А. привлечена к административной ответственности в виде штрафа в размере 10 000 рублей

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта В нарушение требований пункта 20 Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 28 сентября 2000 г. N 731, п. 4 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной Приказом Минфина РФ от 09.12.2016г. № 231н (далее Инструкция № 231н) ИП Галаевой П.А. не разработана инструкция учитывающая специфику выполняемых операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. В нарушение требований п. 5 Инструкции № 231н учет драгоценных металлов и изделий из них не обеспечивает своевременность и точность сведений об их количестве и местонахождении. Операции по движению драгоценных металлов и драгоценных камней не оформляются первичными учетными документами (на бумажном или электронном носителе). Книги, журналы учета ДМ не заведены. Учет ювелирных изделий ИП Галаевой П.А. на момент проведения проверки не велся. В нарушение требований п. 28 Инструкции № 231н инвентаризация драгоценных металлов и изделий из них, не проведена по состоянию на 01 января во всех местах их хранения и использования (акт инвентаризации не предоставлен). В нарушение требований п. 46 Инструкции № 231н весоизмерительные приборы, используемые для взвешивания драгоценных металлов, не прошли соответствующую поверку.
Тип положения нормативно-правового акта Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Представители юридического лица, индивидуального предпринимателя, присутствовавшие при проведении КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Галаева Пятимат Абукаровна
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Индивидуальный предприниматель
Тип представителя должностного лица, уполномоченного представителя юридического лица, уполномоченного представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении КНМ Иное

Сведения о результате КНМ

Тип сведений о результате Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи
Формулировка сведения о результате С актом проверки ознакомлена Галаева П.А. 24.05.2019

Вид государственного контроля (надзора)

Вид государственного контроля (надзора) Федеральный государственный пробирный надзор.

Cубъект КНМ

Субъект проверки - Резидент РФ Нет
Тип субъекта КНМ ЮЛ/ИП
Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ Индивидуальный предприниматель Галаева Пятимат Абукаровна
ИНН проверяемого лица 060200207434
ОГРН проверяемого лица 305060606900054
Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП) 10.03.2005
Дата основания юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП) 10.03.2005

Общий состав атрибутов для классификации КНМ

Форма проведения КНМ Выездная
Вид государственного контроля (надзора) Иной вид надзора
Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ Нарочно
Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ 15.05.2019

Орган контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) проводящий КНМ

Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) 10000001242
Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) Министерство финансов Российской Федерации
ОГРН органа государственного контроля (надзора) 1037739085636
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации 10000000234

Уполномоченное должностное лицо на проведение КНМ, или эксперт, представитель экспертной организации, привлекаемый к проведению КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Таймазгаджиев Шамил Тагирович
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Ведущий контролер
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Проверяющий

Сведения о согласовании проведения КНМ с органом прокуратуры

Дата начала проведения мероприятия 22.05.2019
Дата окончания проведения мероприятия 24.05.2019
Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ Нет
Срок проведения КНМ (в рабочих часах) 15
Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок Нет
Цели, задачи, предмет КНМ Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Мероприятие по контролю, необходимое для достижения целей и задач проведения КНМ

Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ - Проверка порядка поступления ювелирных изделий из драгоценных металлов за период с 01.01.2018 года по 22.05.2019 года; -Проверка порядка реализации проверяемым объектом ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней за период с 01.01.2018 года по 22.05.2019 года; -Проверкаведения учета ювелирных изделий из драгоценных металлов за период с 01.01.2018 года по 22.05.2019 года; - Проверка порядка хранения и обеспечения сохранности ювелирных изделий из драгоценных металлов за период с 01.01.2018 года по 22.05.2019 года; -Провести проверку организации и проведения (плановых, внеплановых) инвентаризаций ювелирных изделий за период с 01.01.2018 года по 22.05.2019г.; - Проверка фактического наличия ювелирных изделий из драгоценных металлов, драгоценных камней и из них, сличение данных фактического наличия с данными учета; - Проверка ювелирных изделий на предмет наличия оттисков государственных пробирных клейм и именников производителей, а так же отбор ювелирных изделий для проведения их экспертизы (при выявлении изделий без оттисков государственных пробирных клейм и именников производителей, либо вызывающих сомнение в их подлинности); - Проверить соответствие сведений, содержащихся в уведомлении (свидетельстве) о постановки на специальный учет, требованиям действующего законодательства.

Правовое основание проведения планового КНМ

Наименование основания проведения КНМ Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Основание проведения КНМ Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения 10.03.2005
Сведения о необходимости согласования КНМ Нет
Наименование основания проведения КНМ Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Основание проведения КНМ Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения 10.03.2005
Сведения о необходимости согласования КНМ Нет

Документ о согласовании (продлении) КНМ

Документ о согласовании проведения КНМ Номер приказа руководителя-Дата приказа руководителя
Номер распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о проведении КНМ №02-02-ДМ/035
Дата распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о продлении срока проведения КНМ 25.04.2019

Правовое основание КНМ

Положение нормативно-правового акта ст. ст. 9, 11 Федерального закона Российской Федерации от 26.12.2008г. №294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля»; п. 2 ст. 26.1 Федерального закона от 26.03.1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»; п. 6 Правил осуществления федерального государственного пробирного надзора, утвержденных постановлением Правительства РФ №1355 от 12.12.2015г.
Тип положения нормативно-правового акта Правовые основания проведения проверки
Вакансии вахтой