Проверка Индивидуальный предприниматель Османова Джамиля Зияудтиновна
№001901212436

🔢 ИНН:	056205130589
🆔 ОГРН:	307056201900068
📍 Адрес:	367000, Респубдика Дагестан, город Махачкала, улица Дахадаева, дом 44
🔎 Тип проверки:	Плановая проверка
📌 Статус:	Завершена
⚠️ Нарушения:	Да
📅 Дата начала:	22.04.2019

Министерство финансов Российской Федерации организовало проверку (статус: Завершена) . организации Индивидуальный предприниматель Османова Джамиля Зияудтиновна (ИНН: 056205130589) , адрес: 367000, Респубдика Дагестан, город Махачкала, улица Дахадаева, дом 44

Причина проверки:

Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Цели, задачи проверки:

Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя

Выявленные нарушения (1 шт.):

- В нарушение п. 4 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной Приказом Минфина РФ от 09.12.2016г. № 231н (далее Инструкция № 231н) ИП Османовой Д.З. не разработана инструкция учитывающая специфику выполняемых операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. - В нарушение требований п. 5, 11, 12 Инструкции № 231н учет драгоценных металлов и изделий из них не заведен на бумажном или электронном носителе В нарушение требований п. 28 Инструкции № 231н инвентаризация ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, не проведена по состоянию на 01 января во всех местах их хранения и использования (акт инвентаризации не предоставлен); - В нарушение требований п. 46 Инструкции № 231н весоизмерительные приборы, используемые для взвешивания драгоценных металлов, не прошли соответствующую поверку

Нарушенный правовой акт:

№:41-ФЗ от 26.03.1998 О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ

Выданные предписания:

1. Разработать и утвердить инструкцию учитывающую специфику выполняемых операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями; 2. Провести поверку весоизмерительных приборов в соответствии с требованиями законодательства; 3. Провести инвентаризацию драгоценных металлов и изделий из них; 4. Вести учет ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, обеспечивающий контроль за их движением. Операции по движению ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней оформлять первичными учетными документами (на бумажном или электронном носителе) в соответствии с требованиями законодательства.

Смотреть все проверки данной организации (3 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Общая информация

Проверяющая организация:

Министерство финансов Российской Федерации

Регион:

Подробная информация

Объект КНМ, комплекс атрибутов, описывающих объект проверки

Адрес объекта проведения КНМ	367000, Респубдика Дагестан, город Махачкала, улица Дахадаева, дом 44
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место фактического осуществления деятельности
Тип объекта проведения КНМ	Иное

Результат проведения КНМ

Дата и время составления акта о проведении КНМ	26.04.2019 16:30:00
Место составления акта о проведении КНМ	367000, Республика Дагестан, г. Махачкала, ул. Дахадаева дом 44
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место фактического осуществления деятельности
Дата начала проведения мероприятия	22.04.2019
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)	15
Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи	Нет

Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность должностного лица (должностных лиц), проводившего КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Омаев Алил Шамилович
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	контролёр первой категории
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий

Нарушение, связанное с результатом КНМ

Характер выявленного нарушения	Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)	- В нарушение п. 4 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной Приказом Минфина РФ от 09.12.2016г. № 231н (далее Инструкция № 231н) ИП Османовой Д.З. не разработана инструкция учитывающая специфику выполняемых операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. - В нарушение требований п. 5, 11, 12 Инструкции № 231н учет драгоценных металлов и изделий из них не заведен на бумажном или электронном носителе В нарушение требований п. 28 Инструкции № 231н инвентаризация ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, не проведена по состоянию на 01 января во всех местах их хранения и использования (акт инвентаризации не предоставлен); - В нарушение требований п. 46 Инструкции № 231н весоизмерительные приборы, используемые для взвешивания драгоценных металлов, не прошли соответствующую поверку

Характер выявленного нарушения

Сведения о нарушении

Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)

- В нарушение п. 4 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной Приказом Минфина РФ от 09.12.2016г. № 231н (далее Инструкция № 231н) ИП Османовой Д.З. не разработана инструкция учитывающая специфику выполняемых операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. - В нарушение требований п. 5, 11, 12 Инструкции № 231н учет драгоценных металлов и изделий из них не заведен на бумажном или электронном носителе В нарушение требований п. 28 Инструкции № 231н инвентаризация ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, не проведена по состоянию на 01 января во всех местах их хранения и использования (акт инвентаризации не предоставлен); - В нарушение требований п. 46 Инструкции № 231н весоизмерительные приборы, используемые для взвешивания драгоценных металлов, не прошли соответствующую поверку

Судебные сведения о выявленных нарушениях

Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ	Перечень примененных мер обеспечения производства по делу об административном правонарушении
Формулировка сведения о результате	В отношении ИП Османовой Д.З. составлен протокол об административном правонарушении от 26 апреля 2019 года №02-04-ДМ/023

Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	№02-05-ДМ/018
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	26.04.2019
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	30.06.2019
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	1. Разработать и утвердить инструкцию учитывающую специфику выполняемых операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями; 2. Провести поверку весоизмерительных приборов в соответствии с требованиями законодательства; 3. Провести инвентаризацию драгоценных металлов и изделий из них; 4. Вести учет ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, обеспечивающий контроль за их движением. Операции по движению ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней оформлять первичными учетными документами (на бумажном или электронном носителе) в соответствии с требованиями законодательства.
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	Нет

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Дата нормативно-правового акта	26.03.1998
Номер нормативно-правового акта	41-ФЗ
Положение нормативно-правового акта	№:41-ФЗ от 26.03.1998 О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ
Тип положения нормативно-правового акта	Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Сведения о результате КНМ

Тип сведений о результате	Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи
Формулировка сведения о результате	ИП Османова Джамиля Зияудтиновна ознакомлена с актом проверки 26.04.2019г.

Тип сведений о результате

Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи

Формулировка сведения о результате

ИП Османова Джамиля Зияудтиновна ознакомлена с актом проверки 26.04.2019г.

Cубъект КНМ

Субъект проверки - Резидент РФ	Нет
Тип субъекта КНМ	ЮЛ/ИП
Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ	Индивидуальный предприниматель Османова Джамиля Зияудтиновна
ИНН проверяемого лица	056205130589
ОГРН проверяемого лица	307056201900068
Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	19.01.2007
Дата основания юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	19.01.2007

Общий состав атрибутов для классификации КНМ

Форма проведения КНМ	Выездная
Вид государственного контроля (надзора)	Иной вид надзора
Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	Лично
Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	01.04.2019

Орган контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) проводящий КНМ

Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	10000001242
Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	Министерство финансов Российской Федерации
ОГРН органа государственного контроля (надзора)	1037739085636
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации	10000000234

Уполномоченное должностное лицо на проведение КНМ, или эксперт, представитель экспертной организации, привлекаемый к проведению КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Омаев Алил Шамилович
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	контролёр первой категории
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий

Сведения о согласовании проведения КНМ с органом прокуратуры

Дата начала проведения мероприятия	22.04.2019
Дата окончания проведения мероприятия	26.04.2019
Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ	Нет
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)	15
Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок	Нет
Цели, задачи, предмет КНМ	Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Мероприятие по контролю, необходимое для достижения целей и задач проведения КНМ

Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ	1. Проверить порядок поступления драгоценных металлов, драгоценных камней и ювелирных изделий из них за период с 01.01.2018 года по 28.03.2019 года. Срок проведения мероприятия с 22.04.2019 года по 26.04.2019 года (не более 15 рабочих часов); 2. Провести проверку наличия оттисков российских государственных пробирных клейм на ювелирных изделиях, находящихся в реализации на проверяемом объекте (при выявлении изделий с оттисками пробирных клейм, вызывающих сомнения в их подлинности, произвести отбор таких изделий для проведения экспертизы в Инспекции). Срок проведения мероприятия с 22.04.2019 года по 26.04.2019 года (не более 15 рабочих часов); 3. Проверить порядок реализации проверяемым объектом ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней за период с 01.01.2018 года по 28.03.2019 года. Срок проведения мероприятия с 22.04.2019 года по 26.04.2019 года (не более 15 рабочих часов); 4. Провести проверку ведения учета ювелирных изделий из драгоценных металлов и дрога-ценных камней полученных и реализованных проверяемым объектом за период с 01.01.2018 года по 28.03.2019 года. Срок проведения мероприятия с 22.04.2019 года по 26.04.2019 года (не более 15 рабочих часов); 5. Проверить порядок хранения и обеспечения сохранности драгоценных металлов и дрога-ценных камней и ювелирных изделий из них за период с 01.01.2018 года по 28.03.2019 года. Срок проведения мероприятия с 22.04.2019 года по 26.04.2019 года (не более 15 рабочих часов); 6. Провести проверку организации и проведения (плановых, внеплановых) инвентаризаций драгоценных металлов и драгоценных камней и ювелирных изделий из них за период с 01.01.2018 года по 28.03.2019 года. Срок проведения мероприятия с 22.04.2019 года по 26.04.2019 года; (в том числе по состоянию на 01.01.2019 г.) (не более 15 рабочих часов); 7. Проверить соответствие сведений, содержащихся в уведомлении (свидетельстве) о поста-нови на специальный учет, требованиям действующего законодательства.
Дата начала проведения мероприятия	22.04.2019
Дата окончания проведения мероприятия	26.04.2019

Правовое основание проведения планового КНМ

Наименование основания проведения КНМ	Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Основание проведения КНМ	Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения	19.01.2007
Сведения о необходимости согласования КНМ	Нет
Наименование основания проведения КНМ	Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Основание проведения КНМ	Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения	19.01.2007
Сведения о необходимости согласования КНМ	Нет

Документ о согласовании (продлении) КНМ

Документ о согласовании проведения КНМ	Номер приказа руководителя-Дата приказа руководителя
Номер распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о проведении КНМ	02-02-ДМ/027
Дата распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о продлении срока проведения КНМ	28.03.2019

Проверка Индивидуальный предприниматель Османова Джамиля Зияудтиновна №001901212436