Проверка Индивидуальный предприниматель Ильдарова Бахтигуль Ахъядовна
№001901212438

🔢 ИНН:	056013135505
🆔 ОГРН:	306056006500032
📍 Адрес:	367003, Республика Дагестан, город Махачкала, улица И.Казака, дом 36 "д"
🔎 Тип проверки:	Плановая проверка
📌 Статус:	Завершена
⚠️ Нарушения:	Да
📅 Дата начала:	20.05.2019

Министерство финансов Российской Федерации организовало проверку (статус: Завершена) . организации Индивидуальный предприниматель Ильдарова Бахтигуль Ахъядовна (ИНН: 056013135505) , адрес: 367003, Республика Дагестан, город Махачкала, улица И.Казака, дом 36 "д"

Причина проверки:

Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Выявленные нарушения (1 шт.):

Нарушения требований законодательства о драгоценных металлах и драгоценных камнях, инструкции минфина 231н от 09.12.2016г.

Нарушенный правовой акт:

Нарушены п. 20, 5, 11, 12, 28, 46 Инструкции Минфина №231н о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчектности при их производстве использовании и обращении, утвержденной приказом Мифина России №231н от 19.12.2019г.

Выданные предписания:

1. Разработать и утвердить внутреннюю инструкцию учитывающую специфику выполняемых операций с драгоценными металлами и изделиями из них 2. Провести поверку весоизмерительных приборов в соответствии с требованиями законодательства, 3. Повести инвентаризацию драгоценных металлов и изделий из них 4. Вести учет ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, Операции по учету драгоценных металлов оформлять первичными учетными документами

Смотреть все проверки данной организации (2 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Общая информация

Проверяющая организация:

Министерство финансов Российской Федерации

Регион:

Подробная информация

Объект КНМ, комплекс атрибутов, описывающих объект проверки

Адрес объекта проведения КНМ	367003, Республика Дагестан, город Махачкала, улица И.Казака, дом 36 "д"
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место фактического осуществления деятельности
Тип объекта проведения КНМ	Иное

Результат проведения КНМ

Дата и время составления акта о проведении КНМ	22.05.2019 16:30:00
Место составления акта о проведении КНМ	367003, Республика Дагестан, город Махачкала, улица И.Казака, дом 36 "д"
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место фактического осуществления деятельности
Дата начала проведения мероприятия	22.05.2019
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)	12
Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи	Нет

Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность должностного лица (должностных лиц), проводившего КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Гаджибалаев Гаджи Абдулмуминович
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	контролер
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий

Нарушение, связанное с результатом КНМ

Характер выявленного нарушения	Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)	Нарушения требований законодательства о драгоценных металлах и драгоценных камнях, инструкции минфина 231н от 09.12.2016г.

Характер выявленного нарушения

Сведения о нарушении

Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)

Нарушения требований законодательства о драгоценных металлах и драгоценных камнях, инструкции минфина 231н от 09.12.2016г.

Судебные сведения о выявленных нарушениях

Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ	Сведения о привлечении к административной ответственности виновных лиц
Формулировка сведения о результате	По результатам проверки в отношении ИП Ильдаровой Б.А. составлен протокол об административном правонарушении №02-04-ДМ/026 от 23.05.2019г. Направлен на рассмотрение в судебный уч. №11 Ленинского района г. Махачкалы 24.05.2019г.Постановлением от 08.07.2019г. миового судти судебного участка №11 Ленинского района г. Махачкалы, привлечена к административной ответственности в виде штрафа в размере 10000 руб.
Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ	Сведения о фактах невыполнения предписаний органов контроля об устранении выявленного нарушения обязательных требований и (или) требований, установленных муниципальными правовыми актами (с указанием реквизитов выданных предписаний)
Формулировка сведения о результате	Предписание не исполнено Акт проверки №02-03-ДМ/047 от 22.07.2019г.

Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	№02-05-ДМ/022 от 23.05.2019г.
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	23.05.2019
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	08.07.2019
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	1. Разработать и утвердить внутреннюю инструкцию учитывающую специфику выполняемых операций с драгоценными металлами и изделиями из них 2. Провести поверку весоизмерительных приборов в соответствии с требованиями законодательства, 3. Повести инвентаризацию драгоценных металлов и изделий из них 4. Вести учет ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, Операции по учету драгоценных металлов оформлять первичными учетными документами
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	Нет

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта	Нарушены п. 20, 5, 11, 12, 28, 46 Инструкции Минфина №231н о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчектности при их производстве использовании и обращении, утвержденной приказом Мифина России №231н от 19.12.2019г.
Тип положения нормативно-правового акта	Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Положение нормативно-правового акта

Нарушены п. 20, 5, 11, 12, 28, 46 Инструкции Минфина №231н о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчектности при их производстве использовании и обращении, утвержденной приказом Мифина России №231н от 19.12.2019г.

Тип положения нормативно-правового акта

Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Представители юридического лица, индивидуального предпринимателя, присутствовавшие при проведении КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Ильдарова Бахтигуль Ахъядовна
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	индивидуальный предприниматель
Тип представителя должностного лица, уполномоченного представителя юридического лица, уполномоченного представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении КНМ	Иное

Сведения о результате КНМ

Тип сведений о результате	Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи
Формулировка сведения о результате	онакомлена Ильдарова Бахтигуль Ахъядовна

Тип сведений о результате

Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи

Формулировка сведения о результате

онакомлена Ильдарова Бахтигуль Ахъядовна

Cубъект КНМ

Субъект проверки - Резидент РФ	Нет
Тип субъекта КНМ	ЮЛ/ИП
Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ	Индивидуальный предприниматель Ильдарова Бахтигуль Ахъядовна
ИНН проверяемого лица	056013135505
ОГРН проверяемого лица	306056006500032
Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	06.03.2006
Дата основания юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	06.03.2006

Общий состав атрибутов для классификации КНМ

Форма проведения КНМ	Выездная
Вид государственного контроля (надзора)	Федеральный государственный пробирный надзор.
Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	Нарочно
Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	26.04.2019

Орган контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) проводящий КНМ

Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	10000001242
Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	Министерство финансов Российской Федерации
ОГРН органа государственного контроля (надзора)	1037739085636
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации	10000000234

Уполномоченное должностное лицо на проведение КНМ, или эксперт, представитель экспертной организации, привлекаемый к проведению КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Гаджибалаев Гаджи Абдулмуминович
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	контролер 1 категории
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий

Сведения о согласовании проведения КНМ с органом прокуратуры

Дата начала проведения мероприятия	20.05.2019
Дата окончания проведения мероприятия	24.05.2019
Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ	Нет
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)	15
Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок	Нет
Цели, задачи, предмет КНМ	Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Мероприятие по контролю, необходимое для достижения целей и задач проведения КНМ

Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ	проверка бухгалтерских документов, договоров, накладных, приказов о проведении инвентаризации, актов инвентаризации драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них, и иных документов, содержащих сведения о получении, расходовании, учете, хранении драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них проверка наличия внутренней инструкции по учету и хранению драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них. проверка наличия весоизмерительных приборов и их соответствие обязательным требованиям. проверка фактического наличия драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них, сличение данных фактического наличия с данными учета. проверка ювелирных изделий на предмет наличия оттисков государственных пробирных клейм и именников производителей, а так же отбор ювелирных изделий для проведения их экспертизы (при выявлении изделий без оттисков государственных пробирных клейм и именников производителей, либо вызывающих сомнение в их подлинности). рассмотрение документов, письменных пояснений, представленных юридическим лицом с целью оценки соблюдения обязательных требований при осуществлении операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями соответствие сведений, содержащихся в уведомлении (свидетельстве) о постановке на специальный учет, требованиям действующего законодательства.

Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ

проверка бухгалтерских документов, договоров, накладных, приказов о проведении инвентаризации, актов инвентаризации драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них, и иных документов, содержащих сведения о получении, расходовании, учете, хранении драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них проверка наличия внутренней инструкции по учету и хранению драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них. проверка наличия весоизмерительных приборов и их соответствие обязательным требованиям. проверка фактического наличия драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них, сличение данных фактического наличия с данными учета. проверка ювелирных изделий на предмет наличия оттисков государственных пробирных клейм и именников производителей, а так же отбор ювелирных изделий для проведения их экспертизы (при выявлении изделий без оттисков государственных пробирных клейм и именников производителей, либо вызывающих сомнение в их подлинности). рассмотрение документов, письменных пояснений, представленных юридическим лицом с целью оценки соблюдения обязательных требований при осуществлении операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями соответствие сведений, содержащихся в уведомлении (свидетельстве) о постановке на специальный учет, требованиям действующего законодательства.

Документ о согласовании (продлении) КНМ

Документ о согласовании проведения КНМ	Номер приказа руководителя-Дата приказа руководителя
Номер распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о проведении КНМ	02-02-ДМ/036
Дата распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о продлении срока проведения КНМ	26.04.2018

Проверка Индивидуальный предприниматель Ильдарова Бахтигуль Ахъядовна №001901212438