Проверка ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗУМРУД"
№001901212476

🔢 ИНН:	6439060529
🆔 ОГРН:	1066439000396
📍 Адрес:	413864, САРАТОВСКАЯ, БАЛАКОВО, СТЕПНАЯ, 27/1, ----, 87
🔎 Тип проверки:	Плановая проверка
📌 Статус:	Завершена
⚠️ Нарушения:	Да
📅 Дата начала:	11.11.2019

Министерство финансов Российской Федерации организовало проверку (статус: Завершена) . организации ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗУМРУД" (ИНН: 6439060529) , адрес: 413864, САРАТОВСКАЯ, БАЛАКОВО, СТЕПНАЯ, 27/1, ----, 87

Причина проверки:

Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Цели, задачи проверки:

Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя

Выявленные нарушения (1 шт.):

1. В нарушение требований п. 46 Инструкции № 231н у Общества длительное время (до 01.10.2019) отсутствовало поверенное весоизмерительное оборудование. 2. В нарушение требований п.п. 7 и 12 Инструкции № 231н Обществом не организован учет ДМ в соответствующих документах: карточках складского учета материальных ценностей, книгах, журналах и иных документах, установленных локальными актами организации (учет ДМ должен осуществляться на бумажных носителях или в электронной форме с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи). 3. В нарушение требований п.п. 34 и 37 Инструкции № 231н Обществом в инвентаризационный акт не внесены данные о лигатурной массе ювелирных изделий, что указывает на ненадлежащее оформление результатов инвентаризации ДМ. И соответственно в актах инвентаризации не подведены итоги лигатурной массы ДМ в составе ювелирных изделий.

Нарушенный правовой акт:

Инструкция о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении", утвержденная приказом Министерства финансов РФ от 09.12.2016 № 231н
п. 6 «Правил осуществления федерального государственного пробирного надзора», утвержденных постановлением Правительства РФ от 12 декабря 2015 г. № 1355
п. 2 ст. 26.1 Федерального закона от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях"

Выданные предписания:

1. Организовать надлежащий учет ДМ в составе ювелирных изделий с отражением в учетных документах всех необходимых реквизитов в соответствии с Инструкцией 231н. 2. Провести внеплановую инвентаризацию ДМ в составе ювелирных изделий. По результатам инвентаризации комиссии надлежащим образом оформить описи (акты) фактического наличия ДМ, с отражением в них всех необходимых реквизитов.

Смотреть все проверки данной организации (1 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Общая информация

Проверяющая организация:

Министерство финансов Российской Федерации

Регион:

Подробная информация

Объект КНМ, комплекс атрибутов, описывающих объект проверки

Адрес объекта проведения КНМ	413841, Саратовская обл., г. Балаково, Саратовское шоссе, д. 11/1
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место фактического осуществления деятельности
Тип объекта проведения КНМ	Иное
Адрес объекта проведения КНМ	413864, САРАТОВСКАЯ, БАЛАКОВО, СТЕПНАЯ, 27/1, ----, 87
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место нахождения юридического лица
Тип объекта проведения КНМ	Иное

Результат проведения КНМ

Дата и время составления акта о проведении КНМ	19.11.2019 14:00:00
Место составления акта о проведении КНМ	413841, Саратовская обл., г. Балаково, Саратовское шоссе, д. 11/1
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место фактического осуществления деятельности
Дата начала проведения мероприятия	11.11.2019
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)	5
Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи	Нет

Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность должностного лица (должностных лиц), проводившего КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Горкин Павел Алексеевич
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Ведущий контролер по надзору за производством использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий

Нарушение, связанное с результатом КНМ

Характер выявленного нарушения	Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)	1. В нарушение требований п. 46 Инструкции № 231н у Общества длительное время (до 01.10.2019) отсутствовало поверенное весоизмерительное оборудование. 2. В нарушение требований п.п. 7 и 12 Инструкции № 231н Обществом не организован учет ДМ в соответствующих документах: карточках складского учета материальных ценностей, книгах, журналах и иных документах, установленных локальными актами организации (учет ДМ должен осуществляться на бумажных носителях или в электронной форме с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи). 3. В нарушение требований п.п. 34 и 37 Инструкции № 231н Обществом в инвентаризационный акт не внесены данные о лигатурной массе ювелирных изделий, что указывает на ненадлежащее оформление результатов инвентаризации ДМ. И соответственно в актах инвентаризации не подведены итоги лигатурной массы ДМ в составе ювелирных изделий.

Характер выявленного нарушения

Сведения о нарушении

Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)

1. В нарушение требований п. 46 Инструкции № 231н у Общества длительное время (до 01.10.2019) отсутствовало поверенное весоизмерительное оборудование. 2. В нарушение требований п.п. 7 и 12 Инструкции № 231н Обществом не организован учет ДМ в соответствующих документах: карточках складского учета материальных ценностей, книгах, журналах и иных документах, установленных локальными актами организации (учет ДМ должен осуществляться на бумажных носителях или в электронной форме с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи). 3. В нарушение требований п.п. 34 и 37 Инструкции № 231н Обществом в инвентаризационный акт не внесены данные о лигатурной массе ювелирных изделий, что указывает на ненадлежащее оформление результатов инвентаризации ДМ. И соответственно в актах инвентаризации не подведены итоги лигатурной массы ДМ в составе ювелирных изделий.

Судебные сведения о выявленных нарушениях

Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ	Перечень примененных мер обеспечения производства по делу об административном правонарушении
Формулировка сведения о результате	19.11.2019 составлены протоколы по ст. 19.14 КоАП РФ в отношении ООО "Изумруд" и директора Ерохиной И.В. и направлены на рассмотрение в судебный участок № 8 г. Балаково Саратовской области

Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	30-19-04/17-171
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	19.11.2019
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	19.12.2019
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	1. Организовать надлежащий учет ДМ в составе ювелирных изделий с отражением в учетных документах всех необходимых реквизитов в соответствии с Инструкцией 231н. 2. Провести внеплановую инвентаризацию ДМ в составе ювелирных изделий. По результатам инвентаризации комиссии надлежащим образом оформить описи (акты) фактического наличия ДМ, с отражением в них всех необходимых реквизитов.
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	Нет

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта	Инструкция о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении", утвержденная приказом Министерства финансов РФ от 09.12.2016 № 231н
Тип положения нормативно-правового акта	Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Положение нормативно-правового акта

Инструкция о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении", утвержденная приказом Министерства финансов РФ от 09.12.2016 № 231н

Тип положения нормативно-правового акта

Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Представители юридического лица, индивидуального предпринимателя, присутствовавшие при проведении КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Ерохина Ирина Викторовна
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	директор
Тип представителя должностного лица, уполномоченного представителя юридического лица, уполномоченного представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении КНМ	Уполномоченный представитель

Сведения о результате КНМ

Тип сведений о результате	Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи
Формулировка сведения о результате	Директор ООО "Изумруд" Ерохина И.В. 19.11.2019 лично ознакомилась с актом проверки.

Тип сведений о результате

Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи

Формулировка сведения о результате

Директор ООО "Изумруд" Ерохина И.В. 19.11.2019 лично ознакомилась с актом проверки.

Вид государственного контроля (надзора)

Вид государственного контроля (надзора)	Федеральный государственный пробирный надзор.

Cубъект КНМ

Субъект проверки - Резидент РФ	Нет
Тип субъекта КНМ	ЮЛ/ИП
Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ	ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗУМРУД"
ИНН проверяемого лица	6439060529
ОГРН проверяемого лица	1066439000396
Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	17.01.2006
Дата основания юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	02.02.2011

Общий состав атрибутов для классификации КНМ

Форма проведения КНМ	Выездная
Вид государственного контроля (надзора)	Иной вид надзора
Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	Иное
Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	11.10.2019

Орган контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) проводящий КНМ

Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	10000001242
Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	Министерство финансов Российской Федерации
ОГРН органа государственного контроля (надзора)	1037739085636
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации	10000000234

Уполномоченное должностное лицо на проведение КНМ, или эксперт, представитель экспертной организации, привлекаемый к проведению КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Горкин Павел Алексеевич
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Ведущий контролер по надзору за производством использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий

Сведения о согласовании проведения КНМ с органом прокуратуры

Дата начала проведения мероприятия	11.11.2019
Дата окончания проведения мероприятия	19.11.2019
Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ	Нет
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)	15
Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок	Нет
Цели, задачи, предмет КНМ	Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Мероприятие по контролю, необходимое для достижения целей и задач проведения КНМ

Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ	рассмотрение документов и проверка соблюдения обязательных требований в сфере осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями
Дата начала проведения мероприятия	11.11.2019
Дата окончания проведения мероприятия	19.11.2019
Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ	визуальный осмотр зданий, строений, сооружений, помещений и иные объекты, используемые юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) при осуществлении своей деятельности, а также осмотр рабочих мест, транспортных средств, мест постоянного или временного хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, изделий из них, лома и отходов драгоценных металлов и драгоценных камней
Дата начала проведения мероприятия	11.11.2019
Дата окончания проведения мероприятия	19.11.2019

Правовое основание проведения планового КНМ

Наименование основания проведения КНМ	Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Основание проведения КНМ	Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения	17.01.2006
Сведения о необходимости согласования КНМ	Нет
Наименование основания проведения КНМ	Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Основание проведения КНМ	Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения	02.02.2011
Сведения о необходимости согласования КНМ	Нет

Документ о согласовании (продлении) КНМ

Документ о согласовании проведения КНМ	Номер приказа руководителя-Дата приказа руководителя
Номер распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о проведении КНМ	30-19-04/15/228
Дата распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о продлении срока проведения КНМ	09.10.2019

Правовое основание КНМ

Положение нормативно-правового акта	п. 6 «Правил осуществления федерального государственного пробирного надзора», утвержденных постановлением Правительства РФ от 12 декабря 2015 г. № 1355
Тип положения нормативно-правового акта	Правовые основания проведения проверки
Положение нормативно-правового акта	п. 2 ст. 26.1 Федерального закона от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях"
Тип положения нормативно-правового акта	Правовые основания проведения проверки

Проверка ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗУМРУД" №001901212476