Проверка Индивидуальный предприниматель Царев Андрей Вадимович
№001901212481
🔢 ИНН:
301600094410
🆔 ОГРН:
304301513900075
📍 Адрес:
414000, область Астраханская, город Астрахань, улица Ногина, дом 3
🔎 Тип проверки:
Плановая проверка
📌 Статус:
Завершено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
07.10.2019
🎯
Основание проведения
Цель: выполнение Плана проведения проверок юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на 2019 год, размещенного на официальном сайте Генеральной прокуратуры Российской Федерации. Задачи: осуществление федерального государственного пробирного надзора за соблюдением юридическим лицом (индивидуа... Еще...Цель: выполнение Плана проведения проверок юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на 2019 год, размещенного на официальном сайте Генеральной прокуратуры Российской Федерации. Задачи: осуществление федерального государственного пробирного надзора за соблюдением юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) обязательных требований в сфере осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Предмет: соблюдение обязательных требований в сфере осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
⚠️
Выявленные нарушения (1 шт.)
1. нарушение требований п. 4 Инструкции № 231н Внутренняя инструкция ИП Царева А.В. не в полной мере учитывает специфику выполняемых Предпринимателем операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. 2. нарушение требований п. 7, п.п. «в» п. 13 Инструкции № 231н ИП Царевым А.В не осуществляе... Еще...1. нарушение требований п. 4 Инструкции № 231н Внутренняя инструкция ИП Царева А.В. не в полной мере учитывает специфику выполняемых Предпринимателем операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. 2. нарушение требований п. 7, п.п. «в» п. 13 Инструкции № 231н ИП Царевым А.В не осуществляется учет драгоценных металлов и драгоценных камней на бумажных носителях, или в электронной форме с использования усиленной квалифицированной электронной подписи. 3. нарушение требований п. 30 Инструкции № 231н при проведении инвентаризации лома ювелирных изделий из ДМ (номер документа 01/Н) в состав комиссии включается материально ответственное лицо, в подотчете у которого находятся ценности подлежащие инвентаризации (товаровед-оценщик). 4. нарушение требований п. 34, п. 35 Инструкции № 231н при проведении инвентаризации драгоценных металлов в составе лома ювелирных изделий, инвентаризационная комиссия не обеспечивает полноту внесения в инвентаризационные описи данных о фактическом наличии драгоценных металлов и правильность оформления материалов инвентаризации, а именно: инвентаризационная комиссия отражает результаты инвентаризации в утвержденной Предпринимателем форме, не по всем предусмотренным в ней реквизитам (в инвентаризационных описях товарно-материальных ценностей не указывается наименование драгоценного металла). 5. нарушение требований п. 37 Инструкции № 231н в инвентаризационных описях товарно-материальных ценностей имеются незаполненные строки.
Министерство финансов Российской Федерации 07.10.2019 проведена проверка (статус: Завершено). организации Индивидуальный предприниматель Царев Андрей Вадимович (ИНН: 301600094410) , адрес: 414000, область Астраханская, город Астрахань, улица Ногина, дом 3
Выявленные нарушения (1 шт.):
1. нарушение требований п. 4 Инструкции № 231н Внутренняя инструкция ИП Царева А.В. не в полной мере учитывает специфику выполняемых Предпринимателем операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. 2. нарушение требований п. 7, п.п. «в» п. 13 Инструкции № 231н ИП Царевым А.В не осуществляется учет драгоценных металлов и драгоценных камней на бумажных носителях, или в электронной форме с использования усиленной квалифицированной электронной подписи. 3. нарушение требований п. 30 Инструкции № 231н при проведении инвентаризации лома ювелирных изделий из ДМ (номер документа 01/Н) в состав комиссии включается материально ответственное лицо, в подотчете у которого находятся ценности подлежащие инвентаризации (товаровед-оценщик). 4. нарушение требований п. 34, п. 35 Инструкции № 231н при проведении инвентаризации драгоценных металлов в составе лома ювелирных изделий, инвентаризационная комиссия не обеспечивает полноту внесения в инвентаризационные описи данных о фактическом наличии драгоценных металлов и правильность оформления материалов инвентаризации, а именно: инвентаризационная комиссия отражает результаты инвентаризации в утвержденной Предпринимателем форме, не по всем предусмотренным в ней реквизитам (в инвентаризационных описях товарно-материальных ценностей не указывается наименование драгоценного металла). 5. нарушение требований п. 37 Инструкции № 231н в инвентаризационных описях товарно-материальных ценностей имеются незаполненные строки.
Нарушенный правовой акт:
инструкция «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Министерства финансов РФ от 09.12.2016 № 231н
п. 2 ст. 26.1 Федерального закона от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» п. 6 «Правил осуществления федерального государственного пробирного надзора», утвержденных постановлением Правительства РФ от 12 декабря 2015 г. № 1355 ст. 9 Федерального закона от 26 декабря 2008 г. № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля»
Выданные предписания:
1. Разработать и утвердить внутреннюю инструкцию о порядке работы с драгоценными металлами и драгоценными камнями, учитывающую специфику выполняемых операций, в соответствии с требованиями Инструкции № 231н.
2. Организовать учет драгоценных металлов и драгоценных камней в соответствии с п. 7, п.п. «в» п. 13 Инструкции № 231н.
Отразить данное требование в итоговом приказе.
3. Организовать полное и правильное оформление результатов инвентаризации ДМ и ДК в соответствии с требованиями раздела III Инструкции № 231н.
Отразить данное требование в итоговом приказе.
4. Информацию об исполнении настоящего предписания с приложением документов, подтверждающих устранение нарушений требований законодательства РФ, предоставить начальнику Саратовской ГИПН в установленный предписанием срок.
Объект КНМ, комплекс атрибутов, описывающих объект проверки
Адрес
414000, область Астраханская, город Астрахань, улица Ногина, дом 3
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ
Место фактического осуществления деятельности
Тип объекта проведения КНМ
Иное
Результат проведения КНМ
Дата и время составления акта о проведении КНМ
2019-10-14T15:00:00.0
Место составления акта о проведении КНМ
414000, область Астраханская, город Астрахань, улица Ногина, дом 3
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ
Место фактического осуществления деятельности
Дата начала
2019-10-14T15:00:00.0
Длительность КНМ (в днях)
5
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)
15
Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи
Нет
Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность должностного лица (должностных лиц), проводившего КНМ
ФИО
Липатов Игорь Владимирович
Должность
Ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Саратовской Государственной инспекции пробирного надзора
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ
Проверяющий
Нарушение, связанное с результатом КНМ
Характер выявленного нарушения
Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)
1. нарушение требований п. 4 Инструкции № 231н Внутренняя инструкция ИП Царева А.В. не в полной мере учитывает специфику выполняемых Предпринимателем операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. 2. нарушение требований п. 7, п.п. «в» п. 13 Инструкции № 231н ИП Царевым А.В не осуществляется учет драгоценных металлов и драгоценных камней на бумажных носителях, или в электронной форме с использования усиленной квалифицированной электронной подписи. 3. нарушение требований п. 30 Инструкции № 231н при проведении инвентаризации лома ювелирных изделий из ДМ (номер документа 01/Н) в состав комиссии включается материально ответственное лицо, в подотчете у которого находятся ценности подлежащие инвентаризации (товаровед-оценщик). 4. нарушение требований п. 34, п. 35 Инструкции № 231н при проведении инвентаризации драгоценных металлов в составе лома ювелирных изделий, инвентаризационная комиссия не обеспечивает полноту внесения в инвентаризационные описи данных о фактическом наличии драгоценных металлов и правильность оформления материалов инвентаризации, а именно: инвентаризационная комиссия отражает результаты инвентаризации в утвержденной Предпринимателем форме, не по всем предусмотренным в ней реквизитам (в инвентаризационных описях товарно-материальных ценностей не указывается наименование драгоценного металла). 5. нарушение требований п. 37 Инструкции № 231н в инвентаризационных описях товарно-материальных ценностей имеются незаполненные строки.
Судебные сведения о выявленных нарушениях
Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ
Сведения о направлении материалов о выявленных нарушениях обязательных требований или требований, установленных муниципальными правовыми актами, в государственные органы и органы местного самоуправления в соответствии с их компетенцией
Текст
Протокол об АПН по ст. 19.14 КоАП РФ и копии материалов проверки были направлены в судебный участок № 4 Кировского района г. Астрахани для рассмотрения по существу
Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ
Сведения о привлечении к административной ответственности виновных лиц
Текст
Мировым судьей судебного участка № 5 Кировского района г. Астрахани, и.о. мирового судьи судебного участка № 4 Кировского района г. Астрахани, вынесено постановление от 11.11.2019 №5-2454/2019 которым Цареву В.В. назначено административное наказание в виде административного штрафа в размере 10000 (десять тысяч) рублей.
Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ
Сведения о выполнении предписаний органов контроля об устранении выявленных нарушений обязательных требований (с указанием реквизитов выданных предписаний)
Текст
Предписание выполнено в полном объеме вх. № 2652 от 06.11.2019
Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)
Код
30-19-04/17-169
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
2019-10-14
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
2019-11-18
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
1. Разработать и утвердить внутреннюю инструкцию о порядке работы с драгоценными металлами и драгоценными камнями, учитывающую специфику выполняемых операций, в соответствии с требованиями Инструкции № 231н.
2. Организовать учет драгоценных металлов и драгоценных камней в соответствии с п. 7, п.п. «в» п. 13 Инструкции № 231н.
Отразить данное требование в итоговом приказе.
3. Организовать полное и правильное оформление результатов инвентаризации ДМ и ДК в соответствии с требованиями раздела III Инструкции № 231н.
Отразить данное требование в итоговом приказе.
4. Информацию об исполнении настоящего предписания с приложением документов, подтверждающих устранение нарушений требований законодательства РФ, предоставить начальнику Саратовской ГИПН в установленный предписанием срок.
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
Нет
Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.
Положение нормативно-правового акта
инструкция «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Министерства финансов РФ от 09.12.2016 № 231н
Тип положения нормативно-правового акта
Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами
Cубъект КНМ
Субъект проверки - Резидент РФ
Да
Тип субъекта КНМ
ЮЛ/ИП
Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ
Индивидуальный предприниматель Царев Андрей Вадимович
ИНН
301600094410
ОГРН
304301513900075
Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)
2004-05-18
Дата основания юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)
2010-07-30
Общий состав атрибутов для классификации КНМ
Форма проведения КНМ
Выездная
Вид государственного контроля (надзора)
Федеральный государственный пробирный надзор.
Категория риска
Низкий риск (6 класс)
Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ
Иное
Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ
2019-09-07
Орган контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) проводящий КНМ
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)
10000001242
Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)
Министерство финансов Российской Федерации
ОГРН органа государственного контроля (надзора)
1037739085636
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации
10000000234
Уполномоченное должностное лицо на проведение КНМ, или эксперт, представитель экспертной организации, привлекаемый к проведению КНМ
ФИО
Липатов Игорь Владимирович
Должность
Ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Саратовской Государственной инспекции пробирного надзора
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ
Проверяющий
Сведения о согласовании проведения КНМ с органом прокуратуры
Дата начала
2019-10-07
Дата окончания проведения мероприятия
2019-10-14
Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ
Нет
Срок проведения КНМ (в рабочих днях)
5
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)
15
Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок
Да
Цели, задачи, предмет КНМ
Цель: выполнение Плана проведения проверок юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на 2019 год, размещенного на официальном сайте Генеральной прокуратуры Российской Федерации. Задачи: осуществление федерального государственного пробирного надзора за соблюдением юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) обязательных требований в сфере осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Предмет: соблюдение обязательных требований в сфере осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
Мероприятие по контролю, необходимое для достижения целей и задач проведения КНМ
Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ
1) визуальный осмотр зданий, строений, сооружений, помещений и иных объектов, используемых индивидуальным предпринимателем при осуществлении своей деятельности, а также осмотр рабочих мест, транспортных средств, мест постоянного или временного хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, изделий из них, лома и отходов драгоценных металлов и драгоценных камней; 2) рассмотрение документов и проверка соблюдения обязательных требований в сфере осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями за период деятельности за период деятельности с 01.01.2018 по 06.10.2019.
Дата начала
2019-10-07
Дата окончания проведения мероприятия
2019-10-14
Правовое основание проведения планового КНМ
Наименование основания проведения КНМ
Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Основание проведения КНМ
Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ
как основание проведения
2004-05-18
Сведения о необходимости согласования КНМ
Да
Наименование основания проведения КНМ
Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Основание проведения КНМ
Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ
как основание проведения
2010-07-30
Сведения о необходимости согласования КНМ
Да
Документ о согласовании (продлении) КНМ
Документ о согласовании проведения КНМ
Номер приказа руководителя-Дата приказа руководителя
Номер распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о проведении КНМ
30-19-04/15/217
Дата распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о продлении срока проведения КНМ
2019-08-30
Правовое основание КНМ
Положение нормативно-правового акта
п. 2 ст. 26.1 Федерального закона от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» п. 6 «Правил осуществления федерального государственного пробирного надзора», утвержденных постановлением Правительства РФ от 12 декабря 2015 г. № 1355 ст. 9 Федерального закона от 26 декабря 2008 г. № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля»