Проверка Акционерное общество "Кольская горно-металлургическая компания"
№001901212586
🔢 ИНН:
5191431170
🆔 ОГРН:
1025100652906
📍 Адрес:
184507, область Мурманская, город Мончегорск, территория промплощадка КГМК
🔎 Тип проверки:
Плановая проверка
📌 Статус:
Завершена
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
30.09.2019
🎯
Основание проведения
Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями
⚠️
Выявленные нарушения (4 шт.)
Допускаются нарушения в ряде подразделений в части оформления инвентаризационных описей и актов инвентаризации по всем предусмотренным в них необходимым реквизитам в части заверения данных подписью лица, проверившего в описи данные и расчеты, а также:
- в инвентаризационной описи от 02.01.2019 №9 н... Еще...Допускаются нарушения в ряде подразделений в части оформления инвентаризационных описей и актов инвентаризации по всем предусмотренным в них необходимым реквизитам в части заверения данных подписью лица, проверившего в описи данные и расчеты, а также:
- в инвентаризационной описи от 02.01.2019 №9 на складе СКЛСП 2510 ПЦ ПО (0212/2630) (лом, отходы) не указан вид отходов.
- в инвентаризационной описи от 18.01.2019 №10 в подразделении 2085 ЦМТО СКЛ 85 СТ.Х не указана масса отходов - указания о содержании в них драгоценных металлов, реквизиты заполнены в количественно суммовом выражении.
- инвентаризационная опись от 31.12.2018 №3, (металлургический цех) в части заверения данных подписью лица, проверившего в описи данные и расчеты.
Предоставленными документами не подтверждено наличие учета, обеспечивающего своевременность и точность сведений о количестве и местонахождении при сборе и переработке лома и отходов драгоценных металлов, а также учет по наименованию и качеству драгоценных металлов, качеству отходов, массе химичес... Еще...Предоставленными документами не подтверждено наличие учета, обеспечивающего своевременность и точность сведений о количестве и местонахождении при сборе и переработке лома и отходов драгоценных металлов, а также учет по наименованию и качеству драгоценных металлов, качеству отходов, массе химически чистых драгоценных металлов, содержащихся в них, а также в стоимостном выражении
Предоставленные «Справки по движению драгоценных металлов в сырье и полуфабрикатах на пл. Мончегорск АО «Кольская ГМК» (за 2018/2019 год) и «Справки о перемещениях металлосодержащих материалов между ВСП в АО «Кольская ГМК» по ДМ/ЦМ» (за 2018/2019 год) не отражают движение драгоценных металлов по вс... Еще...Предоставленные «Справки по движению драгоценных металлов в сырье и полуфабрикатах на пл. Мончегорск АО «Кольская ГМК» (за 2018/2019 год) и «Справки о перемещениях металлосодержащих материалов между ВСП в АО «Кольская ГМК» по ДМ/ЦМ» (за 2018/2019 год) не отражают движение драгоценных металлов по всем стадиям технологических процессов и операциям, связанным с извлечением драгоценных металлов из продуктов переработки металлургического производства образования продуктов передела - концентратов драгоценных металлов и не подтверждают наличие учета, обеспечивающего своевременность и точность сведений о количестве и местонахождении драгоценных металлов, массе в пересчете в химически чистый драгоценный металл, а также в стоимостном выражении
Предоставленными документами не подтверждено наличие учета, обеспечивающего своевременность и точность сведений о количестве и местонахождении направленных для проведения аффинажа на предприятие-переработчик продуктов переработки - концентратов драгоценных металлов, а также учета по наименованию, ... Еще...Предоставленными документами не подтверждено наличие учета, обеспечивающего своевременность и точность сведений о количестве и местонахождении направленных для проведения аффинажа на предприятие-переработчик продуктов переработки - концентратов драгоценных металлов, а также учета по наименованию, массе, в пересчете в химически чистый металл и в стоимостном выражении.
Министерство финансов Российской Федерации организовало проверку (статус: Завершена) . организации Акционерное общество "Кольская горно-металлургическая компания" (ИНН: 5191431170) , адрес: 184507, область Мурманская, город Мончегорск, территория промплощадка КГМК
Выявленные нарушения (4 шт.):
Допускаются нарушения в ряде подразделений в части оформления инвентаризационных описей и актов инвентаризации по всем предусмотренным в них необходимым реквизитам в части заверения данных подписью лица, проверившего в описи данные и расчеты, а также:
- в инвентаризационной описи от 02.01.2019 №9 на складе СКЛСП 2510 ПЦ ПО (0212/2630) (лом, отходы) не указан вид отходов.
- в инвентаризационной описи от 18.01.2019 №10 в подразделении 2085 ЦМТО СКЛ 85 СТ.Х не указана масса отходов - указания о содержании в них драгоценных металлов, реквизиты заполнены в количественно суммовом выражении.
- инвентаризационная опись от 31.12.2018 №3, (металлургический цех) в части заверения данных подписью лица, проверившего в описи данные и расчеты.
Предоставленными документами не подтверждено наличие учета, обеспечивающего своевременность и точность сведений о количестве и местонахождении при сборе и переработке лома и отходов драгоценных металлов, а также учет по наименованию и качеству драгоценных металлов, качеству отходов, массе химически чистых драгоценных металлов, содержащихся в них, а также в стоимостном выражении
Предоставленные «Справки по движению драгоценных металлов в сырье и полуфабрикатах на пл. Мончегорск АО «Кольская ГМК» (за 2018/2019 год) и «Справки о перемещениях металлосодержащих материалов между ВСП в АО «Кольская ГМК» по ДМ/ЦМ» (за 2018/2019 год) не отражают движение драгоценных металлов по всем стадиям технологических процессов и операциям, связанным с извлечением драгоценных металлов из продуктов переработки металлургического производства образования продуктов передела - концентратов драгоценных металлов и не подтверждают наличие учета, обеспечивающего своевременность и точность сведений о количестве и местонахождении драгоценных металлов, массе в пересчете в химически чистый драгоценный металл, а также в стоимостном выражении
Предоставленными документами не подтверждено наличие учета, обеспечивающего своевременность и точность сведений о количестве и местонахождении направленных для проведения аффинажа на предприятие-переработчик продуктов переработки - концентратов драгоценных металлов, а также учета по наименованию, массе, в пересчете в химически чистый металл и в стоимостном выражении.
Нарушенный правовой акт:
п. 34 Инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Министерства Финансов РФ от 09.12.2016 №231н
п. п. 5, 10 Инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Министерства Финансов РФ от 09.12.2016 №231н
п. п. 5, 8 Инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Министерства Финансов РФ от 09.12.2016 №231н
п. 5, 8 Инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Министерства Финансов РФ от 09.12.2016 №231н
п. 2 ст. 26.1 Федерального закона от 26.03.1998 № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях;
п. 6 Правил осуществления федерального государственного пробирного надзора, утвержденных постановлением Правительства РФ от 12.12.2015 №1355
Ст. 9 Федерального закона Российской Федерации от 26.12.2008 № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля;
Выданные предписания:
В срок до 25.11.2019 устранить нарушения законодательства в работе с драгоценными металлами и принять меры, обеспечивающие безусловное исполнение требований Федерального закона от 26.03.1998 № 41-ФЗ и иных нормативных правовых актов Российской Федерации в области производства, использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней и продукции из них
1. В срок до 25.11.2019 устранить нарушения законодательства в работе с драгоценными металлами и принять меры, обеспечивающие безусловное исполнение требований Федерального закона от 26.03.1998 № 41-ФЗ и иных нормативных правовых актов Российской Федерации в области производства, использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней и продукции из них
Объект КНМ, комплекс атрибутов, описывающих объект проверки
Адрес
184507, область Мурманская, город Мончегорск, территория промплощадка КГМК
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ
Место фактического осуществления деятельности
Тип объекта проведения КНМ
Иное
Адрес
184507, область Мурманская, город Мончегорск, территория промплощадка КГМК
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ
Место нахождения юридического лица
Тип объекта проведения КНМ
Иное
Результат проведения КНМ
Дата и время составления акта о проведении КНМ
2019-10-18T12:00:00.0
Место составления акта о проведении КНМ
197198, Санкт-Петербург, ул. Яблочкова, дом 7
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ
Иное
Дата начала
2019-10-18T12:00:00.0
Длительность КНМ (в днях)
11
Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи
Нет
Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность должностного лица (должностных лиц), проводившего КНМ
ФИО
Старостина Наталья Ивановна
Должность
ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением ДМ и ДК Северо-Западной Государственной инспекции пробирного надзора ФКУ «Пробирная палата России»
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ
Проверяющий
Нарушение, связанное с результатом КНМ
Характер выявленного нарушения
Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)
Допускаются нарушения в ряде подразделений в части оформления инвентаризационных описей и актов инвентаризации по всем предусмотренным в них необходимым реквизитам в части заверения данных подписью лица, проверившего в описи данные и расчеты, а также:
- в инвентаризационной описи от 02.01.2019 №9 на складе СКЛСП 2510 ПЦ ПО (0212/2630) (лом, отходы) не указан вид отходов.
- в инвентаризационной описи от 18.01.2019 №10 в подразделении 2085 ЦМТО СКЛ 85 СТ.Х не указана масса отходов - указания о содержании в них драгоценных металлов, реквизиты заполнены в количественно суммовом выражении.
- инвентаризационная опись от 31.12.2018 №3, (металлургический цех) в части заверения данных подписью лица, проверившего в описи данные и расчеты.
Характер выявленного нарушения
Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)
Предоставленными документами не подтверждено наличие учета, обеспечивающего своевременность и точность сведений о количестве и местонахождении при сборе и переработке лома и отходов драгоценных металлов, а также учет по наименованию и качеству драгоценных металлов, качеству отходов, массе химически чистых драгоценных металлов, содержащихся в них, а также в стоимостном выражении
Характер выявленного нарушения
Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)
Предоставленные «Справки по движению драгоценных металлов в сырье и полуфабрикатах на пл. Мончегорск АО «Кольская ГМК» (за 2018/2019 год) и «Справки о перемещениях металлосодержащих материалов между ВСП в АО «Кольская ГМК» по ДМ/ЦМ» (за 2018/2019 год) не отражают движение драгоценных металлов по всем стадиям технологических процессов и операциям, связанным с извлечением драгоценных металлов из продуктов переработки металлургического производства образования продуктов передела - концентратов драгоценных металлов и не подтверждают наличие учета, обеспечивающего своевременность и точность сведений о количестве и местонахождении драгоценных металлов, массе в пересчете в химически чистый драгоценный металл, а также в стоимостном выражении
Характер выявленного нарушения
Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)
Предоставленными документами не подтверждено наличие учета, обеспечивающего своевременность и точность сведений о количестве и местонахождении направленных для проведения аффинажа на предприятие-переработчик продуктов переработки - концентратов драгоценных металлов, а также учета по наименованию, массе, в пересчете в химически чистый металл и в стоимостном выражении.
Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)
Код
30-14-03-04/1684
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
2019-10-28
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
2019-11-25
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
Нет
Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.
Положение нормативно-правового акта
п. 34 Инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Министерства Финансов РФ от 09.12.2016 №231н
Тип положения нормативно-правового акта
Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами
Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)
Код
30-14-03-04/1684
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
2019-10-28
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
2019-11-25
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
В срок до 25.11.2019 устранить нарушения законодательства в работе с драгоценными металлами и принять меры, обеспечивающие безусловное исполнение требований Федерального закона от 26.03.1998 № 41-ФЗ и иных нормативных правовых актов Российской Федерации в области производства, использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней и продукции из них
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
Нет
Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.
Положение нормативно-правового акта
п. п. 5, 10 Инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Министерства Финансов РФ от 09.12.2016 №231н
Тип положения нормативно-правового акта
Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами
Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)
Код
30-14-03-04/1684
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
2019-10-28
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
1. В срок до 25.11.2019 устранить нарушения законодательства в работе с драгоценными металлами и принять меры, обеспечивающие безусловное исполнение требований Федерального закона от 26.03.1998 № 41-ФЗ и иных нормативных правовых актов Российской Федерации в области производства, использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней и продукции из них
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
Нет
Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.
Положение нормативно-правового акта
п. п. 5, 8 Инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Министерства Финансов РФ от 09.12.2016 №231н
Тип положения нормативно-правового акта
Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами
Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)
Код
30-14-03-04/1684
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
2019-10-28
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
2019-11-25
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
В срок до 25.11.2019 устранить нарушения законодательства в работе с драгоценными металлами и принять меры, обеспечивающие безусловное исполнение требований Федерального закона от 26.03.1998 № 41-ФЗ и иных нормативных правовых актов Российской Федерации в области производства, использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней и продукции из них
Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
Нет
Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.
Положение нормативно-правового акта
п. 5, 8 Инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Министерства Финансов РФ от 09.12.2016 №231н
Тип положения нормативно-правового акта
Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами
Представители юридического лица, индивидуального предпринимателя, присутствовавшие при проведении КНМ
ФИО
Зыков Александр Григорьевич
Должность
Юрист
Тип представителя должностного лица, уполномоченного представителя юридического лица, уполномоченного представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении КНМ
Уполномоченный представитель
Cубъект КНМ
Субъект проверки - Резидент РФ
Да
Тип субъекта КНМ
ЮЛ/ИП
Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ
Акционерное общество "Кольская горно-металлургическая компания"
ИНН
5191431170
ОГРН
1025100652906
Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)
2002-05-17
Дата основания юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)
2002-05-17
Общий состав атрибутов для классификации КНМ
Форма проведения КНМ
Документарная
Вид государственного контроля (надзора)
Федеральный государственный пробирный надзор.
Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ
Иное
Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ
2019-09-25
Орган контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) проводящий КНМ
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)
10000001242
Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)
Министерство финансов Российской Федерации
ОГРН органа государственного контроля (надзора)
1037739085636
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации
10000000234
Уполномоченное должностное лицо на проведение КНМ, или эксперт, представитель экспертной организации, привлекаемый к проведению КНМ
ФИО
Старостина Наталья Ивановна
Должность
ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением ДМ и ДК Северо-Западной Государственной инспекции пробирного надзора ФКУ «Пробирная палата России»
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ
Проверяющий
Сведения о согласовании проведения КНМ с органом прокуратуры
Дата начала
2019-09-30
Дата окончания проведения мероприятия
2019-10-18
Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ
Нет
Срок проведения КНМ (в рабочих днях)
20
Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок
Да
Цели, задачи, предмет КНМ
Исполнение требования законодательства РФ, регламентирующего работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями
Мероприятие по контролю, необходимое для достижения целей и задач проведения КНМ
Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ
Рассмотрение документов и проверка соблюдения обязательных требований в сфере осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
Дата начала
2019-09-30
Дата окончания проведения мероприятия
2019-10-18
Правовое основание проведения планового КНМ
Наименование основания проведения КНМ
Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Основание проведения КНМ
Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ
как основание проведения
2002-05-17
Сведения о необходимости согласования КНМ
Да
Наименование основания проведения КНМ
Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Основание проведения КНМ
Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ
как основание проведения
2002-05-17
Сведения о необходимости согласования КНМ
Да
Документ о согласовании (продлении) КНМ
Документ о согласовании проведения КНМ
Номер приказа руководителя-Дата приказа руководителя
Номер распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о проведении КНМ
122
Дата распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о продлении срока проведения КНМ
2019-09-24
Правовое основание КНМ
Положение нормативно-правового акта
п. 2 ст. 26.1 Федерального закона от 26.03.1998 № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях;
Тип положения нормативно-правового акта
Правовые основания проведения проверки
Положение нормативно-правового акта
п. 6 Правил осуществления федерального государственного пробирного надзора, утвержденных постановлением Правительства РФ от 12.12.2015 №1355
Тип положения нормативно-правового акта
Правовые основания проведения проверки
Положение нормативно-правового акта
Ст. 9 Федерального закона Российской Федерации от 26.12.2008 № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля;