|
🔢 ИНН:
|
1834033502 |
|---|---|
|
🆔 ОГРН:
|
1051801709167 |
|
📍 Адрес:
|
426053, республика Удмуртская, город Ижевск, улица Салютовская, дом 23, корпус АБК-ЦЗМ, офис 303 |
|
🔎 Тип проверки:
|
Плановая проверка |
|
📌 Статус:
|
Завершено |
|
⚠️ Нарушения:
|
Да |
|
📅 Дата начала:
|
21.10.2019 |
Министерство финансов Российской Федерации 21.10.2019 проведена проверка (статус: Завершено). организации Общество с ограниченной ответственностью "Золотой кристалл" (ИНН: 1834033502) , адрес: 426053, республика Удмуртская, город Ижевск, улица Салютовская, дом 23, корпус АБК-ЦЗМ, офис 303
Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени
| Адрес | 426053, республика Удмуртская, город Ижевск, улица Салютовская, дом 23, корпус АБК-ЦЗМ, офис 303 |
|---|---|
| Тип адреса места составления акта о проведении КНМ | Место фактического осуществления деятельности |
| Тип объекта проведения КНМ | Иное |
| Адрес | 426053, республика Удмуртская, город Ижевск, улица Салютовская, дом 23, корпус АБК-ЦЗМ, офис 303 |
| Тип адреса места составления акта о проведении КНМ | Место нахождения юридического лица |
| Тип объекта проведения КНМ | Иное |
| Дата и время составления акта о проведении КНМ | 2019-11-11T00:00:00.0 |
|---|---|
| Место составления акта о проведении КНМ | 426053, Удмуртская Респ, Ижевск г, Салютовская ул, д. 23, оф. 303 |
| Тип адреса места составления акта о проведении КНМ | Место нахождения юридического лица |
| Дата начала | 2019-11-11T00:00:00.0 |
| Срок проведения КНМ (в рабочих часах) | 19 |
| Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи | Нет |
| ФИО | Ищенко Александр Викторович |
|---|---|
| Должность | ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней |
| Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ | Проверяющий |
| ФИО | Тихонов Владимир Николаевич |
| Должность | ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней |
| Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ | Проверяющий |
| Характер выявленного нарушения | Сведения о нарушении |
|---|---|
| Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов) | В ООО «Золотой кристалл» в инвентаризационной описи от 31.12.2018 №8 не заполнены строки «Фактическое наличие» проверяемых товарно- мате-риальных ценностей: «Лигатура красная», «Сплав 776S», «Сплав Super6». |
| Характер выявленного нарушения | Сведения о нарушении |
| Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов) | ООО «Золотой кристалл» к 30 января 2019 года и к 30 июля 2019 года не составлены и не направлены в территориальную (Уральскую) инспекцию пробирного надзора статистические данные о движении драгоценных камней по форме федерального государственного статистического наблюдения № 3-ДМ "Сведения об остатках, поступлении и расходе природных алмазов на изготовление алмазных инструментов, изделий технического назначения и бриллиантов". |
| Характер выявленного нарушения | Сведения о нарушении |
| Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов) | В действующей инструкции «О порядке приема, расходования, учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них при изготовлении ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней», утвержденной 29.12.2017 директором ООО «Золотой кристалл», не учтены положения п. 8, п. 30, п.31, п. 37, п.46 инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Минфина России от 09.12.2016 № 231н |
| Характер выявленного нарушения | Сведения о нарушении |
| Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов) | ООО «Золотой кристалл» к 1 марта 2019 года и к 5 августа 2019 года не составлены и не направлены в Гохран России статистические данные о движении драгоценных металлов по формам федерального государственного статистического наблюдения № 2-ДМ "Сведения об остатках, поступлении и расходе драгоценных металлов и изделий из них" и приложение к форме № 2-ДМ "Сведения об остатках, поступлении и сдаче драгоценных металлов в виде лома и отходов для последующей переработки и аффинажа". |
| Характер выявленного нарушения | Сведения о нарушении |
| Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов) | В ООО «Золотой кристалл» не проведена инвентаризация драгоценных металлов и продукции из них, переданных и находящихся по состоянию на 1 января 2019 года в переработке на сторонних предприятиях. |
| Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ | Перечень примененных мер обеспечения производства по делу об административном правонарушении |
|---|---|
| Текст | Срок давности для привлечения к административной ответственности истек |
| Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ | Сведения о выполнении предписаний органов контроля об устранении выявленных нарушений обязательных требований (с указанием реквизитов выданных предписаний) |
| Текст | Приказ, план мероприятий № 6 от 22.11.2019 (предписание № 30-15-1.1-28/1105э от 11.11.2019) |
| Код | № 30-15-1.1-28/1105э |
|---|---|
| Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 2019-11-11 |
| Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 2020-01-20 |
| Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | Проводить годовую инвентаризацию драгоценных металлов и драгоценных камней в строгом соответствии с инструкцией, утвержденной приказом Минфина России от 9 декабря 2016 г. № 231н, в том числе драгоценных металлов, переданных в обработку и находящихся на момент инвентаризации в других организациях, или находящихся в пути, но числящихся на учете ООО «Золотой кристалл». |
| Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | Нет |
| Положение нормативно-правового акта | Пункт 37 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов и драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной приказом Минфина России от 9 декабря 2016 г. № 231. |
|---|---|
| Тип положения нормативно-правового акта | Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами |
| Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ | Перечень примененных мер обеспечения производства по делу об административном правонарушении |
|---|---|
| Текст | Срок давности для привлечения к административной ответственности |
| Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ | Сведения о выполнении предписаний органов контроля об устранении выявленных нарушений обязательных требований (с указанием реквизитов выданных предписаний) |
| Текст | Приказ, план мероприятий № 6 от 22.11.2019 (предписание № 30-15-1.1-28/1105э от 11.11.2019) |
| Код | № 30-15-1.1-28/1105э |
|---|---|
| Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 2019-11-11 |
| Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 2020-01-20 |
| Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | В сроки и адреса, установленные постановлением Федеральной службы государственной статистики от 28.12.2007 № 106 направить отчет госстатнаблюдения по форме № 3-ДМ за 2019 год. |
| Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | Нет |
| Положение нормативно-правового акта | Пункт 50 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов и драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной приказом Минфина России от 9 декабря 2016 г. № 231. |
|---|---|
| Тип положения нормативно-правового акта | Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами |
| Положение нормативно-правового акта | Постановления Федеральной службы государственной статистики от 28.12.2007 № 106 |
| Тип положения нормативно-правового акта | Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами |
| Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ | Перечень примененных мер обеспечения производства по делу об административном правонарушении |
|---|---|
| Текст | Срок давности для привлечения к административной ответственности истек |
| Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ | Сведения о выполнении предписаний органов контроля об устранении выявленных нарушений обязательных требований (с указанием реквизитов выданных предписаний) |
| Текст | Приказ, план мероприятий № 6 от 22.11.2019; Отчет о выполнении б/н, подтверждающий внесение изменений во внутреннюю инструкцию «О порядке приема, расходования, учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них при изготовлении ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней» утвержденную 29.12.2017 директором ООО «Золотой кристалл» (предписание № 30-15-1.1-28/1105э от 11.11.2019) |
| Код | № 30-15-1.1-28/1105э |
|---|---|
| Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 2019-11-11 |
| Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 2020-01-20 |
| Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | Внести изменения и дополнения во внутреннюю инструкцию «О порядке приема, расходования, учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них при изготовлении ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней» утвержденную 29.12.2017 директором ООО «Золотой кристалл», на основании положений инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Минфина России от 09.12.2016 № 231н, и с учетом специфики использования драгоценных металлов и драгоценных камней. |
| Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | Нет |
| Положение нормативно-правового акта | Пункт 20 «Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности», утвержденных постановлением Правительства РФ от 28.09.2000 № 731. |
|---|---|
| Тип положения нормативно-правового акта | Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами |
| Положение нормативно-правового акта | Пункт 4 инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной приказом Минфина России от 09.12.2016 № 231н. |
| Тип положения нормативно-правового акта | Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами |
| Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ | Перечень примененных мер обеспечения производства по делу об административном правонарушении |
|---|---|
| Текст | Срок давности для привлечения к административной ответственности истек |
| Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ | Сведения о выполнении предписаний органов контроля об устранении выявленных нарушений обязательных требований (с указанием реквизитов выданных предписаний) |
| Текст | Приказ, план мероприятий № 6 от 22.11.2019 (предписание № 30-15-1.1-28/1105э от 11.11.2019) |
| Код | № 30-15-1.1-28/1105э |
|---|---|
| Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 2019-11-11 |
| Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 2020-01-20 |
| Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | В сроки и адреса, установленные постановлением Федеральной службы государственной статистики от 14.11.2007 № 88 направить в Гохран России отчет госстатнаблюдения по форме № 2-ДМ и приложение к форме 2-ДМ за 2019 год. |
| Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | Нет |
| Положение нормативно-правового акта | Пункт 50 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов и драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной приказом Минфина России от 9 декабря 2016 г. № 231. |
|---|---|
| Тип положения нормативно-правового акта | Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами |
| Положение нормативно-правового акта | Пункт 2 Постановления Федеральной службы государственной статистики от 14.11.2007 № 88 |
| Тип положения нормативно-правового акта | Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами |
| Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ | Перечень примененных мер обеспечения производства по делу об административном правонарушении |
|---|---|
| Текст | Срок давности для привлечения к административной ответственности истек |
| Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ | Сведения о выполнении предписаний органов контроля об устранении выявленных нарушений обязательных требований (с указанием реквизитов выданных предписаний) |
| Текст | Приказ, план мероприятий № 6 от 22.11.2019 (предписание № 30-15-1.1-28/1105э от 11.11.2019) |
| Код | № 30-15-1.1-28/1105э |
|---|---|
| Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 2019-11-11 |
| Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 2020-01-20 |
| Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | Проводить годовую инвентаризацию драгоценных металлов и драгоценных камней в строгом соответствии с инструкцией, утвержденной приказом Минфина России от 9 декабря 2016 г. № 231н, в том числе драгоценных металлов, переданных в обработку и находящихся на момент инвентаризации в других организациях, или находящихся в пути, но числящихся на учете ООО «Золотой кристалл». |
| Отметка о невыполнении предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | Нет |
| Положение нормативно-правового акта | Пункт 36 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов и драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной приказом Минфина России от 9 декабря 2016 г. № 231. |
|---|---|
| Тип положения нормативно-правового акта | Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами |
| Положение нормативно-правового акта | Пункт 28 Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов и драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной приказом Минфина России от 9 декабря 2016 г. № 231. |
| Тип положения нормативно-правового акта | Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами |
| ФИО | Ситникова Ксения Олеговна |
|---|---|
| Должность | главный бухгалтер |
| Тип представителя должностного лица, уполномоченного представителя юридического лица, уполномоченного представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении КНМ | Представитель |
| ФИО | Леонтьев Василий Борисович |
| Должность | директор |
| Тип представителя должностного лица, уполномоченного представителя юридического лица, уполномоченного представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении КНМ | Уполномоченный представитель |
| Тип сведений о результате | Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи |
|---|---|
| Текст | С актом проверки от 11.11.2019 ознакомлен Леонтьев В.Б., директор ООО "Золотой Кристалл", факт ознакомления подтверждается подписью Леонтьева В.Б. в акте проверки. |
| Вид государственного контроля (надзора) | Федеральный государственный пробирный надзор. |
|---|---|
| Вид государственного контроля (надзора) | Федеральный государственный пробирный надзор. |
| Субъект проверки - Резидент РФ | Да |
|---|---|
| Тип субъекта КНМ | ЮЛ/ИП |
| Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ | Общество с ограниченной ответственностью "Золотой кристалл" |
| ИНН | 1834033502 |
| ОГРН | 1051801709167 |
| Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП) | 2001-03-23 |
| Дата основания юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП) | 2005-04-27 |
| Форма проведения КНМ | Выездная |
|---|---|
| Вид государственного контроля (надзора) | Федеральный государственный пробирный надзор. |
| Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ | Иное |
| Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ | 2019-10-09 |
| Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) | 10000001242 |
|---|---|
| Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) | Министерство финансов Российской Федерации |
| ОГРН органа государственного контроля (надзора) | 1037739085636 |
| Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации | 10000000234 |
| Наименование органа контроля (надзора), совместно с которым проводится КНМ | отсутствует |
| ФИО | Ищенко Александр Викторович |
|---|---|
| Должность | ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней |
| Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ | Проверяющий |
| ФИО | Тихонов Владимир Николаевич |
| Должность | ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней |
| Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ | Проверяющий |
| Дата начала | 2019-10-21 |
|---|---|
| Дата окончания проведения мероприятия | 2019-11-15 |
| Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ | Нет |
| Срок проведения КНМ (в рабочих часах) | 50 |
| Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок | Да |
| Цели, задачи, предмет КНМ | - проверка проводится с целью надзора за соблюдением законодательства Российской Федерации (РФ) в области производства, использования, обращения, сохранности драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, в соответствии с ежегодным планом проверок; - задачами настоящей проверки являются осуществление ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО ПРОБИРНОГО НАДЗОРА за соблюдением указанным юридическим лицом по месту нахождения обязательных требований в сфере осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями за период деятельности с 01.01.2019 по 01.10.2019 и по отдельным вопросам на момент проведения проверки; - предметом настоящей проверки является соблюдение указанным юридическим лицом обязательных требований законодательства РФ в сфере осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. |
| Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ | - ознакомление с организационной структурой, проверка наличия правоустанавливающих документов и оценка соответствия условий деятельности сведениям специального учета; - выборочное снятие фактического наличия драгоценных металлов и драгоценных камней, изделий из них и их лома для сличения с данными учета; - проверка наличия оттисков пробирных клейм и регистрации именников на ювелирных и иных изделиях из драгоценных металлов и драгоценных камней из числа имеющихся в наличии ценностей; - оценка своевременности, полноты и достоверности учетных и отчетных сведений о количестве и местонахождении драгоценных металлов и драгоценных камней, изделий из них и их лома; - проверка проведения инвентаризации драгоценных металлов и драгоценных камней, изделий из них, их лома и отходов, и порядка отражения её результатов в бухгалтерском учете; - оценка соответствия нормативным требованиям порядка совершения сделок купли-продажи, скупки драгоценных металлов и драгоценных камней, продукции из них, а также их лома и отходов; - оценка условий хранения, транспортировки и обеспечения сохранности драгоценных металлов и драгоценных камней (наличия весоизмерительных средств и т.п.); - принятие мер, направленных на устранение выявленных нарушений и недостатков. |
|---|---|
| Дата начала | 2019-10-21 |
| Дата окончания проведения мероприятия | 2019-11-11 |
| Наименование основания проведения КНМ | Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя |
|---|---|
| Основание проведения КНМ | Истечение трех лет со дня срока государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя |
| Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения | 2001-03-23 |
| Сведения о необходимости согласования КНМ | Да |
| Наименование основания проведения КНМ | Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления |
| Основание проведения КНМ | Истечение трех лет со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления |
| Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения | 2005-04-27 |
| Сведения о необходимости согласования КНМ | Да |
| Документ о согласовании проведения КНМ | Номер приказа руководителя-Дата приказа руководителя |
|---|---|
| Номер распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о проведении КНМ | 48 |
| Дата распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о продлении срока проведения КНМ | 2019-10-08 |
| Положение нормативно-правового акта | - ст.ст. 9, 12 Федерального закона РФ от 26.12.2008 № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля»; - п. 2 ст. 26.1 Федерального закона РФ от 26.03.1998 № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»; - п. 6 Постановления Правительства РФ от 12.12.2015 №1355 «Об утверждении Правил осуществления федерального государственного пробирного надзора». - Устав Федерального казенного учреждения «Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации», утверждённый приказом Министерства финансов Российской Федерации № 687 от 21.12.2016. |
|---|---|
| Тип положения нормативно-правового акта | Правовые основания проведения проверки |