Причина проверки:

настоящая проверка проводится с целью проверки обращения прокуратуры Санкт-Петербурга от 14.08.2019 №7-1532-2019

Цели, задачи проверки:

поступление в уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, подведомственные ему государственные учреждения обращений и заявлений граждан (в том числе индивидуальных предпринимателей), а также юридических лиц, информации от органов государственной власти, органов местного самоуправления, из средств массовой информации о фактах нарушений обязательных требований, если такие нарушения создают угрозу безопасности государства, имуществу граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, и юридических лиц, государственному или муниципальному имуществу

Выявленные нарушения (8 шт.):

• Инструкция о порядке учета и хранения ювелирных изделий и лома из драгоценных металлов, а также ведении отчетности, учитывающая специфику выполняемых операций с ювелирных изделий и лома из драгоценных металлов и обеспечивающая надлежащую организацию и ведение учета ювелирных изделий и лома драгоценных металлов не разработана
• При постановке на учет в регистрирующем органе (ИФНС) и на специальный учет в Пробирной палате не заявил фактически осуществляемые виды деятельности: скупка ювелирных изделий и розничная торговля ювелирными изделиями
• Весы не подвергаются ежегодным поверкам.
• Предпродажная подготовка ювелирных изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней не проводится.
• Передача драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них подотчетным лицам осуществляется без оформления установленных приемопередаточных документов.
• Плановые инвентаризации ювелирных изделий и лома из драгоценных металлов и драгоценных камней не проводятся.
• Учет драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них не организован и не ведется.
• Первичные статистические данные о движении драгоценных металлов и драгоценных камней по утвержденным формам федерального государственного статистического наблюдения № 2-дм "Сведения об остатках, поступлении и расходе драгоценных металлов и изделий из них" и Приложение к форме № 2-дм "Сведения об остатках, поступлении и сдаче в Госфонд России драгоценных металлов в виде лома и отходов" не составляются и по установленным адресам в установленные сроки (дважды в год до 1 марта и 1 августа) не представляются.

Нарушенный правовой акт:

• п.20 «Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности», утвержденных постановлением Правительства РФ от 28.09.2000 № 731; п.4 Инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Министерства Финансов РФ от 09.12.2016 №231н
• - п.5 Постановления Правительства от 01.10.2015 №1052 «О ведении специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с ДМ и ДК» - Приказа Минфина от 01.02.2016 №5-н «Об утверждении документов, необходимых для специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с ДМ и ДК»
• п. 46 Инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Министерства Финансов РФ от 09.12.2016 №231н
• п. 63. «Правил продажи отдельных видов товаров..», утвержденных Постановлением Правительства РФ от 19.01.1998 №55
• п.17 Инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Министерства Финансов РФ от 09.12.2016 №231н
• п.16 «Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности», утвержденных постановлением Правительства РФ от 28.09.2000 № 731 п.28 Инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Министерства Финансов РФ от 09.12.2016 №231н
• п.5, п.13 Инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Министерства Финансов РФ от 09.12.2016 №231н
• п.50 Инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденной Приказом Министерства Финансов РФ от 09.12.2016 №231н
• ст. 9 Федерального закона от 26.12.2008 № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля»
• п. 2, ст 26.1 Федерального закона от 26.03.1998 № 41-ФЗ «О ДМ и ДК» (в ред. №111-ФЗ);
• п. 6 Постановления Правительства РФ от 12.12.2015 г. N 1355 "Об утверждении Правил осуществления федерального государственного пробирного надзора"

Выданные предписания:

• В срок до 25.11.2019 устранить выявленные нарушения законодательства в работе с драгоценными металлами и принять меры, обеспечивающие безусловное исполнение требований Федерального закона от 26.03.1998 № 41-ФЗ и иных нормативных правовых актов Российской Федерации в области производства использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней и продукции из них.