|
🔢 ИНН:
|
3906972459 |
|---|---|
|
🆔 ОГРН:
|
1153926031676 |
|
📍 Адрес:
|
236016, Калининградская область, город Калининград, улица А. Невского, дом 5, офис 1 |
|
🔎 Тип проверки:
|
Плановая проверка |
|
📌 Статус:
|
Завершено |
|
⚠️ Нарушения:
|
Да |
|
📅 Дата начала:
|
10.02.2020 |
Министерство финансов Российской Федерации 10.02.2020 проведена проверка (статус: Завершено). организации ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИГНАТ" (ИНН: 3906972459) , адрес: 236016, Калининградская область, город Калининград, улица А. Невского, дом 5, офис 1
Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени
| Адрес | 236011, Калининградская область, город Калининград, улица Батальная, 27-29 |
|---|---|
| Тип адреса места составления акта о проведении КНМ | Место фактического осуществления деятельности |
| Тип объекта проведения КНМ | Иное |
| Адрес | 236016, Калининградская область, город Калининград, улица А. Невского, дом 5, офис 1 |
| Тип адреса места составления акта о проведении КНМ | Место нахождения юридического лица |
| Тип объекта проведения КНМ | Иное |
| Дата и время составления акта о проведении КНМ | 2020-02-21T14:30:00.000000Z |
|---|---|
| Место составления акта о проведении КНМ | 236022, Калининградская обл., г. Калининград, проспект Гвардейский, 15 |
| Тип адреса места составления акта о проведении КНМ | Иное |
| Дата начала | 2020-02-10T10:00:00.000000Z |
| Срок проведения КНМ (в рабочих часах) | 6 |
| Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи | Нет |
| ФИО | Котова Татьяна Борисовна |
|---|---|
| Должность | Ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Западной государственной инспекции пробирного надзора ФКУ "Пробирная палата России" |
| Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ | Проверяющий |
| Характер выявленного нарушения | Сведения о нарушении |
|---|---|
| Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов) | I. В нарушение требований постановления Правительства Российской Федерации от 07.06.2001 № 444 :- при приеме ценностей в приемных пунктах, в оформляемых документах не указывается: документы, удостоверяющие личность сдатчика, договорная цена за грамм драгоценного металла и стоимость, не указываются количество вставок в ювелирных изделиях (подпункты б) и г) пункта 13 постановления Правительства) II. В нарушение требований инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н: - внутренняя инструкция Общества не соответствует специфике выполняемых им операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями(п.4 Инструкции); - в Обществе отсутствует раздельный учет по осуществляемым видам деятельности (скупка, розничная торговля).(пункт 5 Инструкции); - в Обществе отсутствует контроль за движением скупленных ценностей и их реализацией (пункт 11 Инструкции); - не определены формы учета ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней и лома таких изделий по осуществляемым видам деятельности (пункт 12 Инструкции); - в Обществе отсутствует раздельный учет по наименованию драгоценных металлов (золото, серебро) скупленных ювелирных изделий и лома таких изделий (пункт 13 Инструкции); - не производятся записи операций по приходу и расходу ювелирных изделий после осуществления каждой операции с выведением остатка на конец рабочего дня (пункт 14 Инструкции); - не утверждены формы инвентаризационных документов с указанием всех необходимых реквизитов учета (п. 34 Инструкции); - в Обществе не обеспечена полнота и достоверность внесения в инвентаризационные документы данных о фактическом наличии ювелирных изделий(пункт 35 Инструкции); - в Обществе допускается хранение драгоценных металлов с другими материалами (пункт 42 Инструкции); - Обществом представлены недостоверные первичные статистические данные о движении драгоценных металлов в ломе Приложение к форме № 2-ДМ за 2019 год, в т.ч. с нарушением установленных сроков (п. 50 Инструкции). |
| Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ | Сведения о выполнении предписаний органов контроля об устранении выявленных нарушений обязательных требований (с указанием реквизитов выданных предписаний) |
|---|---|
| Текст | вх. № лк-424 от 24.03.20 о выполнении предписаний от 19.02.2020 № 30-07-08-09/ЛК-162 |
| Код | от 19.02.2020 № 30-07-08-09/ЛК-162 |
|---|---|
| Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 2020-02-19 |
| Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 2020-03-27 |
| Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 1. В соответствии с требованием п. 13 пп. б) и г) постановления Правительства РФ от 07.06.2001 № 444 организовать в приемных пунктах единообразное заполнение скупочных квитанций, с указанием всех необходимых реквизитов. 2. В соответствии с требованиями инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н: -разработать внутреннюю инструкцию, учитывающую специфику осуществляемой Вами деятельности; - организовать раздельный учет по осуществляемым видам деятельности (скупка, розничная торговля), обеспечивающий своевременность и точность сведений о количестве и местонахождении ювелирных изделий в розничной торговле и лома таких изделий в скупке. Организовать контроль за движением драгоценных металлов и лома таких изделий; - обеспечить контроль за движением скупленных ценностей и их реализацией. - определить формы учета ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней и лома таких изделий по осуществляемым видам деятельности; - организовать раздельный учет драгоценных металлов (золото, серебро), скупленных ювелирных изделий и лома таких изделий; - производить записи операций по приходу и расходу драгоценных металлов и продукции из них, после осуществления каждой операции с выведением остатка на конец рабочего дня; - утвердить формы инвентаризационных документов, с указанием всех необходимых реквизитов учета; - обеспечить полноту и достоверность внесения в инвентаризационные документы данных о фактическом наличии ювелирных изделий, правильность и своевременность оформления материалов инвентаризации; - не допускать хранение драгоценных металлов с другими материалами; - представлять первичные статистические данные о движении драгоценных металлов в ломе по утвержденной форме федерального статистического наблюдения Приложение к форме № 2-ДМ, в соответствии с указаниями по ее заполнению по адресам, в сроки и с периодичностью, которые указаны на бланке этой формы; |
| Дата нормативно-правового акта | 2001-06-07 |
|---|---|
| Номер нормативно-правового акта | 444 |
| Положение нормативно-правового акта | №:444 от 07.06.2001 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ СКУПКИ У ГРАЖДАН ЮВЕЛИРНЫХ И ДРУГИХ БЫТОВЫХ ИЗДЕЛИЙ ИЗ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЕЙ И ЛОМА ТАКИХ ИЗДЕЛИЙ |
| Положение нормативно-правового акта.Пункт | 13, п/п б,г |
| Тип положения нормативно-правового акта | Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами |
| Положение нормативно-правового акта | Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении", утвержденной приказом Минфина России от 09.12.2016 № 231н |
| Положение нормативно-правового акта.Пункт | 4,5,11,12,13,14,34,35,42,50 |
| Тип положения нормативно-правового акта | Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами |
| Тип сведений о результате | Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи |
|---|---|
| Текст | С актом проверки от 19.02.2020 № 5 ознакомлен директор Байков Н.О. |
| Дата и время составления акта о проведении КНМ | 2020-02-19T14:30:00.000000Z |
|---|---|
| Место составления акта о проведении КНМ | 236022, Калининградская обл., г. Калининград, проспект Гвардейский, 15 |
| Тип адреса места составления акта о проведении КНМ | Иное |
| Дата начала | 2020-02-11T10:00:00.000000Z |
| Срок проведения КНМ (в рабочих часах) | 6 |
| Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи | Нет |
| ФИО | Котова Татьяна Борисовна |
|---|---|
| Должность | Ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Западной государственной инспекции пробирного надзора ФКУ "Пробирная палата России" |
| Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ | Проверяющий |
| Характер выявленного нарушения | Сведения о нарушении |
|---|---|
| Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов) | I. В нарушение требований постановления Правительства Российской Федерации от 07.06.2001 № 444 :- при приеме ценностей в приемных пунктах, в оформляемых документах не указывается: документы, удостоверяющие личность сдатчика, договорная цена за грамм драгоценного металла и стоимость, не указываются количество вставок в ювелирных изделиях (подпункты б) и г) пункта 13 постановления Правительства) II. В нарушение требований инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н: - внутренняя инструкция Общества не соответствует специфике выполняемых им операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями(п.4 Инструкции); - в Обществе отсутствует раздельный учет по осуществляемым видам деятельности (скупка, розничная торговля).(пункт 5 Инструкции); - в Обществе отсутствует контроль за движением скупленных ценностей и их реализацией (пункт 11 Инструкции); - не определены формы учета ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней и лома таких изделий по осуществляемым видам деятельности (пункт 12 Инструкции); - в Обществе отсутствует раздельный учет по наименованию драгоценных металлов (золото, серебро) скупленных ювелирных изделий и лома таких изделий (пункт 13 Инструкции); - не производятся записи операций по приходу и расходу ювелирных изделий после осуществления каждой операции с выведением остатка на конец рабочего дня (пункт 14 Инструкции); - не утверждены формы инвентаризационных документов с указанием всех необходимых реквизитов учета (п. 34 Инструкции); - в Обществе не обеспечена полнота и достоверность внесения в инвентаризационные документы данных о фактическом наличии ювелирных изделий(пункт 35 Инструкции); - в Обществе допускается хранение драгоценных металлов с другими материалами (пункт 42 Инструкции); - Обществом представлены недостоверные первичные статистические данные о движении драгоценных металлов в ломе Приложение к форме № 2-ДМ за 2019 год, в т.ч. с нарушением установленных сроков (п. 50 Инструкции). |
| Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ | Сведения о выполнении предписаний органов контроля об устранении выявленных нарушений обязательных требований (с указанием реквизитов выданных предписаний) |
|---|---|
| Текст | вх. № лк-424 от 24.03.20 о выполнении предписаний от 19.02.2020 № 30-07-08-09/ЛК-162 |
| Код | № 30-07-08-09/ЛК-162 |
|---|---|
| Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 2020-02-19 |
| Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 2020-03-27 |
| Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ | 1. В соответствии с требованием п. 13 пп. б) и г) постановления Правительства РФ от 07.06.2001 № 444 организовать в приемных пунктах единообразное заполнение скупочных квитанций, с указанием всех необходимых реквизитов. 2. В соответствии с требованиями инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н: -разработать внутреннюю инструкцию, учитывающую специфику осуществляемой Вами деятельности; - организовать раздельный учет по осуществляемым видам деятельности (скупка, розничная торговля), обеспечивающий своевременность и точность сведений о количестве и местонахождении ювелирных изделий в розничной торговле и лома таких изделий в скупке. Организовать контроль за движением драгоценных металлов и лома таких изделий; - обеспечить контроль за движением скупленных ценностей и их реализацией. - определить формы учета ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней и лома таких изделий по осуществляемым видам деятельности; - организовать раздельный учет драгоценных металлов (золото, серебро), скупленных ювелирных изделий и лома таких изделий; - производить записи операций по приходу и расходу драгоценных металлов и продукции из них, после осуществления каждой операции с выведением остатка на конец рабочего дня; - утвердить формы инвентаризационных документов, с указанием всех необходимых реквизитов учета; - обеспечить полноту и достоверность внесения в инвентаризационные документы данных о фактическом наличии ювелирных изделий, правильность и своевременность оформления материалов инвентаризации; - не допускать хранение драгоценных металлов с другими материалами; - представлять первичные статистические данные о движении драгоценных металлов в ломе по утвержденной форме федерального статистического наблюдения Приложение к форме № 2-ДМ, в соответствии с указаниями по ее заполнению по адресам, в сроки и с периодичностью, которые указаны на бланке этой формы; |
| Положение нормативно-правового акта | Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении", утвержденной приказом Минфина России от 09.12.2016 № 231н |
|---|---|
| Положение нормативно-правового акта.Пункт | 4,5,11,12,13,14,34,35,42,50 |
| Тип положения нормативно-правового акта | Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами |
| Дата нормативно-правового акта | 2001-06-07 |
| Номер нормативно-правового акта | 444 |
| Положение нормативно-правового акта | №:444 от 07.06.2001 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ СКУПКИ У ГРАЖДАН ЮВЕЛИРНЫХ И ДРУГИХ БЫТОВЫХ ИЗДЕЛИЙ ИЗ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЕЙ И ЛОМА ТАКИХ ИЗДЕЛИЙ |
| Положение нормативно-правового акта.Пункт | 13, п/п б ,г |
| Тип положения нормативно-правового акта | Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами |
| ФИО | Байков Николай Олегович |
|---|---|
| Должность | директор |
| Тип представителя должностного лица, уполномоченного представителя юридического лица, уполномоченного представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении КНМ | Представитель |
| Тип сведений о результате | Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи |
|---|---|
| Текст | С актом проверки от 19.02.2020 № 5 ознакомлен директор Байков Н.О. |
| Вид государственного контроля (надзора) | Федеральный государственный пробирный надзор. |
|---|
| Субъект проверки - Резидент РФ | Да |
|---|---|
| Тип субъекта КНМ | ЮЛ/ИП |
| Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ | ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИГНАТ" |
| ИНН | 3906972459 |
| ОГРН | 1153926031676 |
| Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП) | 2015-10-09 |
| Дата основания юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП) | 2015-12-02 |
| Форма проведения КНМ | Выездная |
|---|---|
| Вид государственного контроля (надзора) | Федеральный государственный пробирный надзор. |
| Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ | Лично |
| Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ | 2020-01-15 |
| Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) | 10000001242 |
|---|---|
| Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) | Министерство финансов Российской Федерации |
| ОГРН органа государственного контроля (надзора) | 1037739085636 |
| Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации | 10000000234 |
| Идентификатор контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) | 355739238 |
|---|---|
| Наименование контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) | Федеральный государственный пробирный надзор |
| ФИО | Котова Татьяна Борисовна |
|---|---|
| Должность | ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней |
| Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ | Проверяющий |
| Дата начала | 2020-02-10 |
|---|---|
| Дата окончания проведения мероприятия | 2020-02-19 |
| Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ | Нет |
| Срок проведения КНМ (в рабочих часах) | 15 |
| Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок | Да |
| Цели, задачи, предмет КНМ | Осуществление федерального государственного пробирного надзора |
| Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ | 1) визуальный осмотр помещения на предмет технической укрепленности, в кото-ром осуществляется скупка, розничная/оптовая торговля ювелирными/бытовыми изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней; осмотр мест посто-янного хранения ювелирных изделий; проверка наличия охранной сигнализации; проверка наличия информации для покупателей; проверка фактического наличия ювелирных изделий; 2) рассмотрение документов и проверка соблюдения обязательных требо-ваний в сфере осуществления операций с ювелирными и другими изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней в период с 01.01.2019 по 10.02.2020. |
|---|---|
| Дата начала | 2020-02-10 |
| Дата окончания проведения мероприятия | 2020-02-19 |
| Наименование основания проведения КНМ | Истечение установленного законом периода со дня государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя. |
|---|---|
| Основание проведения КНМ | Истечение установленного законом периода со дня государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя. |
| Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения | 2015-10-09 |
| Сведения о необходимости согласования КНМ | Да |
| Наименование основания проведения КНМ | Истечение установленного законом периода со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления. |
| Основание проведения КНМ | Истечение установленного законом периода со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления. |
| Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения | 2015-12-02 |
| Сведения о необходимости согласования КНМ | Да |
| Дата нормативно-правового акта | 2008-12-26 |
|---|---|
| Номер нормативно-правового акта | 294-ФЗ |
| Положение нормативно-правового акта | №:294-ФЗ от 26.12.2008 О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля |
| Положение нормативно-правового акта.Статья | 9 |
| Тип положения нормативно-правового акта | Правовые основания проведения проверки |
| Дата нормативно-правового акта | 1998-03-26 |
| Номер нормативно-правового акта | 41-ФЗ |
| Положение нормативно-правового акта | №:41-ФЗ от 26.03.1998 О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ |
| Положение нормативно-правового акта.Статья | 26.1 |
| Положение нормативно-правового акта.Пункт | 2 |
| Тип положения нормативно-правового акта | Правовые основания проведения проверки |
| Дата нормативно-правового акта | 2015-12-12 |
| Номер нормативно-правового акта | 1355 |
| Положение нормативно-правового акта | №:1355 от 12.12.2015 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО ПРОБИРНОГО НАДЗОРА |
| Положение нормативно-правового акта.Пункт | 6 |
| Тип положения нормативно-правового акта | Правовые основания проведения проверки |