Проверка Индивидуальный предприниматель Доронов Вячеслав Викторович
№002003341991

🔢 ИНН:	390200406317
🆔 ОГРН:	304390228000032
📍 Адрес:	238050, Калининградская область, город Гусев, улица Московская, 17
🔎 Тип проверки:	Плановая проверка
📌 Статус:	Завершено
⚠️ Нарушения:	Да
📅 Дата начала:	27.02.2020

Министерство финансов Российской Федерации 27.02.2020 проведена проверка (статус: Завершено). организации Индивидуальный предприниматель Доронов Вячеслав Викторович (ИНН: 390200406317) , адрес: 238050, Калининградская область, город Гусев, улица Московская, 17

Причина проверки:

Осуществление федерального государственного пробирного надзора

Цели, задачи проверки:

Истечение установленного законом периода со дня государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя.

Выявленные нарушения (1 шт.):

1. В нарушение требований постановления Правительства РФ от 28.09.2000 № 731 (далее Постановление): - не была проведена инвентаризация ювелирных изделий из золота по состоянию на 01.01.2020 (п. 16 Постановления); - Предпринимателем не представлены в Гохран и Росстат России сведения о движении драгоценных металлов по утвержденной форме федерального государственного статистического наблюдения за 2018 и 2019 года (Форма № 2-ДМ) (п. 19 Постановления, постановление Правительства РФ от 18 августа 2008 г. № 620, постановление Федеральной службы государственной статистики от 14.11.2007 № 88); 2. В нарушение требований Инструкции, утвержденной приказом Минфина России от 09.12.2016 № 231н (далее Инструкция): - учет ювелирных изделий из драгоценных металлов не обеспечивает своевременность и точность сведений об их количестве и местонахождении, достоверность данных в составляемых формах отчетности. Проверкой выявлены товарные чеки, принятые к учету с незаполненными порядковыми номерами, учет выписанных чеков нигде не ведется (пункт 5 Инструкции); - в 2019 году отсутствала разработанная и утвержденная форма учета изделий из драгоценных металлов в скупке: реестр скупленных ценностей (п. 12 Инструкции); - Предприниматель в проверяемый период и на начало проверки использовал неповеренные весы (п. 46 Инструкции).

Нарушенный правовой акт:

№:731 от 28.09.2000 постановление Правительства РФ «Об утверждении Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности"
№ 231н от 09.12.2016 Инструкция «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденная приказом Минфина России
№:294-ФЗ от 26.12.2008 О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля
№:41-ФЗ от 26.03.1998 О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ
№:1355 от 12.12.2015 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО ПРОБИРНОГО НАДЗОРА

Выданные предписания:

1. В соответствии с требованиями п. 16 постановления Правительства РФ от 28.09.2000 № 731 (далее Постановление), своевременно проводить ежегодную инвентаризацию ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней по состоянию на 1 января. 2. В соответствии с требованиями п. 19 Постановления, представить в Гохран России и Росстат сведения о движении драгоценных металлов по утвержденной постановлением Федеральной службы государственной статистики от 14.11.2007 № 88 форме федерального государственного статистического наблюдения за 2019 год (Форма № 2-ДМ) и далее своевременно представлять указанные сведения. 3. В соответствии с требованиями п. 5 инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н (далее Инструкция), вести учет ювелирных изделий из драгоценных металлов, обеспечивающий своевременность и точность сведений об их количестве и местонахождении, в том числе не допускать использование товарных чеков с незаполненными порядковыми номерами, своевременно вносить сведения в журнал учета товарных чеков. 4. В соответствии с требованиями п. 12 Инструкции своевременно заполнять документы учета лома и изделий из драгоценных металлов в скупке и розничной торговле (реестр учета скупленных ценностей, журнал продаж). 5. В соответствии с требованиями п. 46 Инструкции, своевременно проводить поверку весов. Представить в инспекцию свидетельство о поверке весов, используемых в Вашей деятельности. 6. О выполнении данных обязательных предписаний с приложением всех необходимых документов до 26.03.2020 письменно сообщить начальнику Западной Государственной инспекции пробирного надзора по адресу: 236022, г. Калининград, Гвардейский проспект, д. 15, а/я 5181.

Смотреть все проверки данной организации (8 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Общая информация

Проверяющая организация:

Министерство финансов Российской Федерации

Регион:

Подробная информация

Объект КНМ, комплекс атрибутов, описывающих объект проверки

Адрес объекта проведения КНМ	238050, Калининградская область, город Гусев, улица Московская, 17
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место фактического осуществления деятельности
Тип объекта проведения КНМ	Иное

Результат проведения КНМ

Дата и время составления акта о проведении КНМ	10.03.2020 12:00:00
Место составления акта о проведении КНМ	238050, Калининградская область, город Гусев, улица Московская, 17
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место фактического осуществления деятельности
Дата начала проведения мероприятия	27.02.2020
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)	7
Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи	Нет

Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность должностного лица (должностных лиц), проводившего КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Яценко Светлана Вадимовна
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий

Нарушение, связанное с результатом КНМ

Характер выявленного нарушения	Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)	1. В нарушение требований постановления Правительства РФ от 28.09.2000 № 731 (далее Постановление): - не была проведена инвентаризация ювелирных изделий из золота по состоянию на 01.01.2020 (п. 16 Постановления); - Предпринимателем не представлены в Гохран и Росстат России сведения о движении драгоценных металлов по утвержденной форме федерального государственного статистического наблюдения за 2018 и 2019 года (Форма № 2-ДМ) (п. 19 Постановления, постановление Правительства РФ от 18 августа 2008 г. № 620, постановление Федеральной службы государственной статистики от 14.11.2007 № 88); 2. В нарушение требований Инструкции, утвержденной приказом Минфина России от 09.12.2016 № 231н (далее Инструкция): - учет ювелирных изделий из драгоценных металлов не обеспечивает своевременность и точность сведений об их количестве и местонахождении, достоверность данных в составляемых формах отчетности. Проверкой выявлены товарные чеки, принятые к учету с незаполненными порядковыми номерами, учет выписанных чеков нигде не ведется (пункт 5 Инструкции); - в 2019 году отсутствала разработанная и утвержденная форма учета изделий из драгоценных металлов в скупке: реестр скупленных ценностей (п. 12 Инструкции); - Предприниматель в проверяемый период и на начало проверки использовал неповеренные весы (п. 46 Инструкции).

Характер выявленного нарушения

Сведения о нарушении

Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)

1. В нарушение требований постановления Правительства РФ от 28.09.2000 № 731 (далее Постановление): - не была проведена инвентаризация ювелирных изделий из золота по состоянию на 01.01.2020 (п. 16 Постановления); - Предпринимателем не представлены в Гохран и Росстат России сведения о движении драгоценных металлов по утвержденной форме федерального государственного статистического наблюдения за 2018 и 2019 года (Форма № 2-ДМ) (п. 19 Постановления, постановление Правительства РФ от 18 августа 2008 г. № 620, постановление Федеральной службы государственной статистики от 14.11.2007 № 88); 2. В нарушение требований Инструкции, утвержденной приказом Минфина России от 09.12.2016 № 231н (далее Инструкция): - учет ювелирных изделий из драгоценных металлов не обеспечивает своевременность и точность сведений об их количестве и местонахождении, достоверность данных в составляемых формах отчетности. Проверкой выявлены товарные чеки, принятые к учету с незаполненными порядковыми номерами, учет выписанных чеков нигде не ведется (пункт 5 Инструкции); - в 2019 году отсутствала разработанная и утвержденная форма учета изделий из драгоценных металлов в скупке: реестр скупленных ценностей (п. 12 Инструкции); - Предприниматель в проверяемый период и на начало проверки использовал неповеренные весы (п. 46 Инструкции).

Судебные сведения о выявленных нарушениях

Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ	Сведения о выполнении предписаний органов контроля об устранении выявленных нарушений обязательных требований (с указанием реквизитов выданных предписаний)
Формулировка сведения о результате	вх. № ЛК-433 от 26.03.2020 о выполнении обязательных предписаний от 11.03.2020 № 30-07-08-09/ЛК-301

Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	30-07-08-09/ЛК-301
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	11.03.2020
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	26.03.2020
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ	1. В соответствии с требованиями п. 16 постановления Правительства РФ от 28.09.2000 № 731 (далее Постановление), своевременно проводить ежегодную инвентаризацию ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней по состоянию на 1 января. 2. В соответствии с требованиями п. 19 Постановления, представить в Гохран России и Росстат сведения о движении драгоценных металлов по утвержденной постановлением Федеральной службы государственной статистики от 14.11.2007 № 88 форме федерального государственного статистического наблюдения за 2019 год (Форма № 2-ДМ) и далее своевременно представлять указанные сведения. 3. В соответствии с требованиями п. 5 инструкции Минфина России от 09.12.2016 № 231н (далее Инструкция), вести учет ювелирных изделий из драгоценных металлов, обеспечивающий своевременность и точность сведений об их количестве и местонахождении, в том числе не допускать использование товарных чеков с незаполненными порядковыми номерами, своевременно вносить сведения в журнал учета товарных чеков. 4. В соответствии с требованиями п. 12 Инструкции своевременно заполнять документы учета лома и изделий из драгоценных металлов в скупке и розничной торговле (реестр учета скупленных ценностей, журнал продаж). 5. В соответствии с требованиями п. 46 Инструкции, своевременно проводить поверку весов. Представить в инспекцию свидетельство о поверке весов, используемых в Вашей деятельности. 6. О выполнении данных обязательных предписаний с приложением всех необходимых документов до 26.03.2020 письменно сообщить начальнику Западной Государственной инспекции пробирного надзора по адресу: 236022, г. Калининград, Гвардейский проспект, д. 15, а/я 5181.

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта	№:731 от 28.09.2000 постановление Правительства РФ «Об утверждении Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности"
Положение нормативно-правового акта.Пункт	19
Тип положения нормативно-правового акта	Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами
Положение нормативно-правового акта	№ 231н от 09.12.2016 Инструкция «О порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении», утвержденная приказом Минфина России
Положение нормативно-правового акта.Пункт	5, 12, 46
Тип положения нормативно-правового акта	Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами

Представители юридического лица, индивидуального предпринимателя, присутствовавшие при проведении КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Доронов Вячеслав Викторович
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	индивидуальный предприниматель
Тип представителя должностного лица, уполномоченного представителя юридического лица, уполномоченного представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении КНМ	Представитель
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Белугина Юлия Вячеславовна
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	главный бухгалтер
Тип представителя должностного лица, уполномоченного представителя юридического лица, уполномоченного представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении КНМ	Иное

Сведения о результате КНМ

Тип сведений о результате	Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи
Формулировка сведения о результате	с актом проверки от 10.03.2020 № 10 и приложениями к нему ознакомлен, один экземпляр акта получил: индивидуальный предприниматель Доронов В.В., о чем имеется его собственноручная подпись.

Тип сведений о результате

Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи

Формулировка сведения о результате

с актом проверки от 10.03.2020 № 10 и приложениями к нему ознакомлен, один экземпляр акта получил: индивидуальный предприниматель Доронов В.В., о чем имеется его собственноручная подпись.

Вид государственного контроля (надзора)

Вид государственного контроля (надзора)	Федеральный государственный пробирный надзор.

Cубъект КНМ

Субъект проверки - Резидент РФ	Нет
Тип субъекта КНМ	ЮЛ/ИП
Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ	Индивидуальный предприниматель Доронов Вячеслав Викторович
ИНН проверяемого лица	390200406317
ОГРН проверяемого лица	304390228000032
Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	06.10.2004
Дата основания юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	09.04.2014

Общий состав атрибутов для классификации КНМ

Форма проведения КНМ	Выездная
Вид государственного контроля (надзора)	Федеральный государственный пробирный надзор.
Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	Лично
Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	28.01.2020

Орган контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) проводящий КНМ

Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	10000001242
Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	Министерство финансов Российской Федерации
ОГРН органа государственного контроля (надзора)	1037739085636
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации	10000000234

Контрольно-надзорная функция из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ), привязанная к КНМ

Идентификатор контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	355739238
Наименование контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	Федеральный государственный пробирный надзор

Уполномоченное должностное лицо на проведение КНМ, или эксперт, представитель экспертной организации, привлекаемый к проведению КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Яценко Светлана Вадимовна
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	ведущий контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий

Сведения о согласовании проведения КНМ с органом прокуратуры

Дата начала проведения мероприятия	27.02.2020
Дата окончания проведения мероприятия	10.03.2020
Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ	Нет
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)	15
Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок	Нет
Цели, задачи, предмет КНМ	Осуществление федерального государственного пробирного надзора

Правовое основание проведения планового КНМ

Наименование основания проведения КНМ	Истечение установленного законом периода со дня государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя.
Основание проведения КНМ	Истечение установленного законом периода со дня государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя.
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения	06.10.2004
Сведения о необходимости согласования КНМ	Нет
Наименование основания проведения КНМ	Истечение установленного законом периода со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления.
Основание проведения КНМ	Истечение установленного законом периода со дня начала осуществления юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем предпринимательской деятельности в соответствии с представленным в уполномоченный Правительством Российской Федерации в соответствующей сфере федеральный орган исполнительной власти уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности в случае выполнения работ или предоставления услуг, требующих представления указанного уведомления.
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения	09.04.2014
Сведения о необходимости согласования КНМ	Нет

Правовое основание КНМ

Дата нормативно-правового акта	26.12.2008
Номер нормативно-правового акта	294-ФЗ
Положение нормативно-правового акта	№:294-ФЗ от 26.12.2008 О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля
Положение нормативно-правового акта.Статья	9
Тип положения нормативно-правового акта	Правовые основания проведения проверки
Дата нормативно-правового акта	26.03.1998
Номер нормативно-правового акта	41-ФЗ
Положение нормативно-правового акта	№:41-ФЗ от 26.03.1998 О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ
Положение нормативно-правового акта.Статья	26.1
Положение нормативно-правового акта.Пункт	2
Тип положения нормативно-правового акта	Правовые основания проведения проверки
Дата нормативно-правового акта	12.12.2015
Номер нормативно-правового акта	1355
Положение нормативно-правового акта	№:1355 от 12.12.2015 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО ПРОБИРНОГО НАДЗОРА
Положение нормативно-правового акта.Пункт	6
Тип положения нормативно-правового акта	Правовые основания проведения проверки

Проверка Индивидуальный предприниматель Доронов Вячеслав Викторович №002003341991