Проверка ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД ПЛЮС"
№002004266138
🔢 ИНН:
0323348229
🆔 ОГРН:
1090327010840
📍 Адрес:
670013, БУРЯТИЯ, УЛАН-УДЭ, КЛЮЧЕВСКАЯ, ДОМ 20, ПОМЕЩЕНИЕ VII
🔎 Тип проверки:
Внеплановая проверка
📌 Статус:
Завершено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
03.02.2020
🎯
Основание проведения
Настоящая проверка проводится с целью: исполнения предписания об устранении выявленных нарушений от 11.15.2019 № 30-06-06-09/1242 по результатам плановой проверки, проведенной по выполнению Плана проверок юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на 2019 год № 2019010756 размещенного на офиц... Еще...Настоящая проверка проводится с целью: исполнения предписания об устранении выявленных нарушений от 11.15.2019 № 30-06-06-09/1242 по результатам плановой проверки, проведенной по выполнению Плана проверок юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на 2019 год № 2019010756 размещенного на официальном сайте Генеральной прокуратуры Российской Федерации.
Задачами настоящей проверки является: проверка устранения юридическим лицом выявленных нарушений, указанных в предписании.
Предметом настоящей проверки является: выполнение проверяемым лицом предписания или отдельных его пунктов
⚠️
Выявленные нарушения (1 шт.)
Не исполнены отдельные пункты предписания об устранении выявленных нарушений от 11.12.2019 г. № 30-06-06-09/1242, которое было вручено ООО «Ломбард Плюс» по результатам проведенной плановой, выездной проверки 11.12.2019 г., а именно:
1. По пункту 2 предписания: не установлены причины выявленных рас... Еще...Не исполнены отдельные пункты предписания об устранении выявленных нарушений от 11.12.2019 г. № 30-06-06-09/1242, которое было вручено ООО «Ломбард Плюс» по результатам проведенной плановой, выездной проверки 11.12.2019 г., а именно:
1. По пункту 2 предписания: не установлены причины выявленных расхождений между фактической массой ювелирных изделий из золота, находящихся в залоге (далее - ценности), и данными учетных документов - залоговых билетов , ведомости по остаткам залогового имущества, не приняты меры к их регулированию, не внесены коррективы в документы учета:
а) по факту отсутствия в наличии ценностей по залоговым билетам №№ 006205 и 006230 в количестве 3 шт., общей массой 8.45 г;
б) по факту ошибочного указания в залоговом билете № 006935 массы двух подвесок из золота 585 пробы 535,00 г и 505,00 г (вместо 0,53 г и 0,50 г соответственно);
в) по факту неверно указанной массы ценностей в залоговых билетах №№ 022024, 021864 (масса браслета из золота 585 пробы указана 2,34 г, фактически - 1,34 г; масса серьги из золота 585 пробы указана 1,35 г, фактически - 1,77 г; масса цепи из золота 585 пробы указана 7,81 г, фактически - 7,84 г),
что подтверждается отсутствием представленных на проверку копий соответствующих документов учета ценностей.
1. По пункту 3 предписания: в инвентаризационных описях ценностей не указывается на каждой странице прописью число порядковых номеров ценностей и общий итог количества в натуральных показателях, записанных на данной странице, что подтверждается копиями актов инвентаризации ценностей по состоянию на 1 января 2020 года.
Министерство финансов Российской Федерации 03.02.2020 проведена проверка (статус: Завершено). организации ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД ПЛЮС" (ИНН: 0323348229) , адрес: 670013, БУРЯТИЯ, УЛАН-УДЭ, КЛЮЧЕВСКАЯ, ДОМ 20, ПОМЕЩЕНИЕ VII
Выявленные нарушения (1 шт.):
Не исполнены отдельные пункты предписания об устранении выявленных нарушений от 11.12.2019 г. № 30-06-06-09/1242, которое было вручено ООО «Ломбард Плюс» по результатам проведенной плановой, выездной проверки 11.12.2019 г., а именно:
1. По пункту 2 предписания: не установлены причины выявленных расхождений между фактической массой ювелирных изделий из золота, находящихся в залоге (далее - ценности), и данными учетных документов - залоговых билетов , ведомости по остаткам залогового имущества, не приняты меры к их регулированию, не внесены коррективы в документы учета:
а) по факту отсутствия в наличии ценностей по залоговым билетам №№ 006205 и 006230 в количестве 3 шт., общей массой 8.45 г;
б) по факту ошибочного указания в залоговом билете № 006935 массы двух подвесок из золота 585 пробы 535,00 г и 505,00 г (вместо 0,53 г и 0,50 г соответственно);
в) по факту неверно указанной массы ценностей в залоговых билетах №№ 022024, 021864 (масса браслета из золота 585 пробы указана 2,34 г, фактически - 1,34 г; масса серьги из золота 585 пробы указана 1,35 г, фактически - 1,77 г; масса цепи из золота 585 пробы указана 7,81 г, фактически - 7,84 г),
что подтверждается отсутствием представленных на проверку копий соответствующих документов учета ценностей.
1. По пункту 3 предписания: в инвентаризационных описях ценностей не указывается на каждой странице прописью число порядковых номеров ценностей и общий итог количества в натуральных показателях, записанных на данной странице, что подтверждается копиями актов инвентаризации ценностей по состоянию на 1 января 2020 года.
Нарушенный правовой акт:
Инструкция о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной приказом Минфина РФ от 09.12.2016 г. № 231н Пункты 5, 8, 11, 37
№:294-ФЗ от 26.12.2008 О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля
№:41-ФЗ от 26.03.1998 О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ
№:1355 от 12.12.2015 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО ПРОБИРНОГО НАДЗОРА
Выданные предписания:
1. Обеспечить своевременность и точность сведений о количестве и местонахождении драгоценных металлов и драгоценных камней, а также достоверность данных в составляемых формах отчетности. Установить причины выявленных расхождений количества и массы ювелирных изделий между фактическими и учетными данными и принять меры к их регулированию.
2. Устранить нарушения, связанные с оформлением результатов инвентаризаций драгоценных металлов и драгоценных камней:
- на каждой странице описи указывать прописью число порядковых номеров ценностей и общий итог количества в натуральных показателях, записанных на данной странице
Объект КНМ, комплекс атрибутов, описывающих объект проверки
Адрес
670013, БУРЯТИЯ, УЛАН-УДЭ, КЛЮЧЕВСКАЯ, ДОМ 20, ПОМЕЩЕНИЕ VII
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ
Место нахождения юридического лица
Тип объекта проведения КНМ
Иное
Результат проведения КНМ
Дата и время составления акта о проведении КНМ
2020-02-12T14:00:00.000000Z
Место составления акта о проведении КНМ
670031, Республика Бурятия, г. Улан-Удэ, ул. Терешковой, д.9
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ
Иное
Дата начала
2020-02-12T14:00:00.000000Z
Длительность КНМ (в днях)
8
Отметка об ознакомлении или отказе от ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи
Нет
Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность должностного лица (должностных лиц), проводившего КНМ
ФИО
Черных Александр Витальевич
Должность
главный контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ
Проверяющий
Нарушение, связанное с результатом КНМ
Характер выявленного нарушения
Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)
Не исполнены отдельные пункты предписания об устранении выявленных нарушений от 11.12.2019 г. № 30-06-06-09/1242, которое было вручено ООО «Ломбард Плюс» по результатам проведенной плановой, выездной проверки 11.12.2019 г., а именно:
1. По пункту 2 предписания: не установлены причины выявленных расхождений между фактической массой ювелирных изделий из золота, находящихся в залоге (далее - ценности), и данными учетных документов - залоговых билетов , ведомости по остаткам залогового имущества, не приняты меры к их регулированию, не внесены коррективы в документы учета:
а) по факту отсутствия в наличии ценностей по залоговым билетам №№ 006205 и 006230 в количестве 3 шт., общей массой 8.45 г;
б) по факту ошибочного указания в залоговом билете № 006935 массы двух подвесок из золота 585 пробы 535,00 г и 505,00 г (вместо 0,53 г и 0,50 г соответственно);
в) по факту неверно указанной массы ценностей в залоговых билетах №№ 022024, 021864 (масса браслета из золота 585 пробы указана 2,34 г, фактически - 1,34 г; масса серьги из золота 585 пробы указана 1,35 г, фактически - 1,77 г; масса цепи из золота 585 пробы указана 7,81 г, фактически - 7,84 г),
что подтверждается отсутствием представленных на проверку копий соответствующих документов учета ценностей.
1. По пункту 3 предписания: в инвентаризационных описях ценностей не указывается на каждой странице прописью число порядковых номеров ценностей и общий итог количества в натуральных показателях, записанных на данной странице, что подтверждается копиями актов инвентаризации ценностей по состоянию на 1 января 2020 года.
Судебные сведения о выявленных нарушениях
Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ
Сведения о привлечении к административной ответственности виновных лиц
Текст
Составлен протокол об административном правонарушении по ч. 1 ст. 19.5 КоАП РФ 12.02.2020. Направлен мировому судье 12.02.2020 г.
Постановлением мирового судьи судебного участка № 2 Октябрьского района г. Улан-Удэ от 28.02.2020 № 5-98/2020-3 на юридическое лицо наложен административный штраф в размере 10 000 рублей.
Тип судебных сведений о выявленных нарушениях в результате проведения КНМ
Сведения о выполнении предписаний органов контроля об устранении выявленных нарушений обязательных требований (с указанием реквизитов выданных предписаний)
Текст
Предписание от 12.02.2020 № 30-06-06-09/176 выполнено в полном объеме. ООО "Ломбард Плюс" представлены копии документов, подтверждающие исполнение всех пунктов предприсания (письмо вх. № 381 от 13.03.2020)
Сведения о выданных предписаниях об устранении выявленных нарушений и (или) о проведении мероприятий по предотвращению причинения вреда (реквизиты, срок выполнения, содержание предписания)
Код
№ 30-06-06-09/176 от 12.02.2020
Дата вынесения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
2020-02-12
Срок выполнения предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
2020-03-12
Содержание предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ
1. Обеспечить своевременность и точность сведений о количестве и местонахождении драгоценных металлов и драгоценных камней, а также достоверность данных в составляемых формах отчетности. Установить причины выявленных расхождений количества и массы ювелирных изделий между фактическими и учетными данными и принять меры к их регулированию.
2. Устранить нарушения, связанные с оформлением результатов инвентаризаций драгоценных металлов и драгоценных камней:
- на каждой странице описи указывать прописью число порядковых номеров ценностей и общий итог количества в натуральных показателях, записанных на данной странице
Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.
Положение нормативно-правового акта
Инструкция о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении, утвержденной приказом Минфина РФ от 09.12.2016 г. № 231н Пункты 5, 8, 11, 37
Тип положения нормативно-правового акта
Подлежащие проверке обязательные требования и требования установленные муниципальными правовыми актами
Сведения о результате КНМ
Тип сведений о результате
Сведения об ознакомлении или отказе ознакомления с актом КНМ руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, индивидуального предпринимателя, его уполномоченного представителя, присутствовавших при проведении КНМ, о наличии их подписей или об отказе от совершения подписи
Текст
С актом проверки ознакомлен 12.02.2020 г. уполномоченный представитель ООО "Ломбард Плюс" Рыбальченко Т.В., подпись в наличии.
Вид государственного контроля (надзора)
Вид государственного контроля (надзора)
Федеральный государственный пробирный надзор.
Cубъект КНМ
Субъект проверки - Резидент РФ
Да
Тип субъекта КНМ
ЮЛ/ИП
Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД ПЛЮС"
ИНН
0323348229
ОГРН
1090327010840
Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)
2009-09-27
Общий состав атрибутов для классификации КНМ
Форма проведения КНМ
Документарная
Вид государственного контроля (надзора)
Федеральный государственный пробирный надзор.
Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ
Лично
Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ
2020-01-29
Орган контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) проводящий КНМ
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)
10000001242
Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)
Министерство финансов Российской Федерации
ОГРН органа государственного контроля (надзора)
1037739085636
Идентификатор органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) вышестоящей организации
10000000234
Контрольно-надзорная функция из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ), привязанная к КНМ
Идентификатор контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)
355739238
Наименование контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)
Федеральный государственный пробирный надзор
Уполномоченное должностное лицо на проведение КНМ, или эксперт, представитель экспертной организации, привлекаемый к проведению КНМ
ФИО
Черных Александр Витальевич
Должность
главный контролер по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных меиталлов и драгоценных камней
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ
Проверяющий
Сведения о согласовании проведения КНМ с органом прокуратуры
Дата начала
2020-02-03
Дата окончания проведения мероприятия
2020-03-02
Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ
Нет
Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок
Да
Цели, задачи, предмет КНМ
Настоящая проверка проводится с целью: исполнения предписания об устранении выявленных нарушений от 11.15.2019 № 30-06-06-09/1242 по результатам плановой проверки, проведенной по выполнению Плана проверок юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на 2019 год № 2019010756 размещенного на официальном сайте Генеральной прокуратуры Российской Федерации.
Задачами настоящей проверки является: проверка устранения юридическим лицом выявленных нарушений, указанных в предписании.
Предметом настоящей проверки является: выполнение проверяемым лицом предписания или отдельных его пунктов
Мероприятие по контролю, необходимое для достижения целей и задач проведения КНМ
Наименование мероприятия по контролю, необходимого для достижения целей и задач проведения КНМ
Рассмотрение документов (копий документов), письменных пояснений, представленных юридическим лицом с целью оценки соблюдения ООО «ЛОМБАРД ПЛЮС» обязательных требований при осуществлении операций с драгоценными металлами, драгоценными камнями и продукцией из них в период с 01.01.2018 г. по 31.01.2020 г.
Дата начала
2020-02-03
Дата окончания проведения мероприятия
2020-03-02
Правовое основание проведения планового КНМ
Наименование основания проведения КНМ
Истечение срока исполнения гражданином и организацией ранее выданного предписания об устранении выявленного нарушения обязательных требований или наличие ходатайства гражданина и организации о проведении органом государственного контроля (надзора), муниципального контроля внеплановой выездной проверки в целях установления факта досрочного исполнения гражданином, организацией предписания органа государственного контроля (надзора), муниципального контроля.
Основание проведения КНМ
Истечение срока исполнения гражданином и организацией ранее выданного предписания об устранении выявленного нарушения обязательных требований или наличие ходатайства гражданина и организации о проведении органом государственного контроля (надзора), муниципального контроля внеплановой выездной проверки в целях установления факта досрочного исполнения гражданином, организацией предписания органа государственного контроля (надзора), муниципального контроля.
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ
как основание проведения
2020-01-31
Сведения о необходимости согласования КНМ
Нет
Документ о согласовании (продлении) КНМ
Документ о согласовании проведения КНМ
Распоряжение или приказ руководителя (заместителя руководителя) органа контроля о проведении проверки
Номер распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о проведении КНМ
6
Дата распоряжения или приказа руководителя (заместителя руководителя) органа контроля (надзора) о продлении срока проведения КНМ
2020-01-28
Правовое основание КНМ
Дата нормативно-правового акта
2008-12-26
Номер нормативно-правового акта
294-ФЗ
Положение нормативно-правового акта
№:294-ФЗ от 26.12.2008 О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля
Положение нормативно-правового акта.Статья
1
Положение нормативно-правового акта.Пункт
33
Положение нормативно-правового акта.Часть
4
Тип положения нормативно-правового акта
Правовые основания проведения проверки
Дата нормативно-правового акта
1998-03-26
Номер нормативно-правового акта
41-ФЗ
Положение нормативно-правового акта
№:41-ФЗ от 26.03.1998 О ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЯХ
Положение нормативно-правового акта.Статья
26.1
Положение нормативно-правового акта.Пункт
2
Тип положения нормативно-правового акта
Правовые основания проведения проверки
Дата нормативно-правового акта
2015-12-12
Номер нормативно-правового акта
1355
Положение нормативно-правового акта
№:1355 от 12.12.2015 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО ПРОБИРНОГО НАДЗОРА