РОСПРОВЕРКИ

Проверка СУЛТАНОВ ЗУФАР БОРИСОВИЧ
№02220441000303997110

🔢 ИНН:
024802469044
🆔 ОГРН:
304026721000113
📍 Адрес:
453803, Республика Башкортостан, Р-Н ХАЙБУЛЛИНСКИЙ, С УФИМСКИЙ, УЛ. ЦЕЛИННАЯ, Д. Д.46,
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
27.10.2022
🔔
Предостережение
13.10.2022 года при оплате за безналичный денежный расчёт одной упаковки семечек на общую сумму покупки 40,00 руб. в магазине «Юбилейный», расположенном по адресу: РОССИЯ, Республика Башкортостан, Хайбуллинский р-н, Петропавловский д., Юбилейная ул, д. 6, к. 1, где деятельность осуществляет ИП Су... Еще...

Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 37 по Республике Башкортостан организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации СУЛТАНОВ ЗУФАР БОРИСОВИЧ (ИНН: 024802469044) , адрес: 453803, Республика Башкортостан, Р-Н ХАЙБУЛЛИНСКИЙ, С УФИМСКИЙ, УЛ. ЦЕЛИННАЯ, Д. Д.46,

Предостережение:
  • 13.10.2022 года при оплате за безналичный денежный расчёт одной упаковки семечек на общую сумму покупки 40,00 руб. в магазине «Юбилейный», расположенном по адресу: РОССИЯ, Республика Башкортостан, Хайбуллинский р-н, Петропавловский д., Юбилейная ул, д. 6, к. 1, где деятельность осуществляет ИП Султанов З.Б. не сформирован и не выдан клиенту в бумажном виде и (или) не направлен в электронном виде кассовый чек. По данным информационных ресурсов налоговых органов, ИП Султанов З.Б. имеет четыре единицы контрольно-кассовой техники включенные в реестр контрольно-кассовой техники и обеспечивающие передачу фискальных документов в налоговые органы через оператора фискальных данных: - ККТ марки АТОЛ 90Ф, зав. №00107202553852, место установки: 453803, РОССИЯ, Республика Башкортостан, Хайбуллинский р-н, Уфимский сельсовет, ,Худайбердина ул элем. улично-дорожн.сети,,д. 27, магазин «Ляйсан»; - ККТ марки АТОЛ 11Ф, зав. № 00106708303852, место установки: 453803, РОССИЯ, Республика Башкортостан, Хайбуллинский р-н, Уфимский с, Худайбердина ул,,д 31, магазин «Шишма»; - ККТ марки АТОЛ 11Ф, зав. № 00106708529391, место установки: 453803, РОССИЯ, Республика Башкортостан, Хайбуллинский. р-н., Уфимский сельсовет, Петропавловский д, ул Юбилейная, д. 6/1, магазин «Юбилейный»; - ККТ марки АТОЛ 90Ф, зав.№ 00107202057345, место установки: 453803, РОССИЯ, Республика Башкортостан, Хайбуллинский р-н., с. Уфимский, ул. Худайбердина, д. 31, магазин «Шишма». При этом, в подтверждение осуществления 13.10.2022 расчета без применения контрольно-кассовой техники, в распоряжении налогового органа имеется чек банковского платежного терминала от 13.10.2022 11:32 (Терминал: 10811838) на сумму 40,00 руб. Копия чека в приложении. Проанализировав расчётный счёт ИП Султанова З.Б. ИНН 024802469044 за период с 01.07.2022 по 30.09.2022, установлено, что поступившие денежные средства на расчётный счёт через платёжный терминал в сумме 9 847 193,50 руб. признаются выручкой от реализации товаров через три торговые точки: магазин «Шишма», магазин «Ляйсан» и магазин «Юбилейный». Указанные средства должны быть проведены через контрольно-кассовую технику. Однако в фискальном отчёте отражена сумма выручки за указанный период в размере 142 925,70 рублей. Следовательно, занижение выручки составляет не менее 9 704 267,80 руб. (9 847 193,50 – 142 925,70).
Смотреть все проверки данной организации (4 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 37 по Республике Башкортостан
Регион:

Подробная информация

Вид контроля (надзора)

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Контролируемое лицо

ИНН 024802469044
ОГРН 304026721000113
Наименование СУЛТАНОВ ЗУФАР БОРИСОВИЧ
Код МСП Микропредприятие
Тип ЮЛ

ОКВЭД

Код 47.11
Наименование Торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах

Объект контроля

Адрес 453803, Республика Башкортостан, Р-Н ХАЙБУЛЛИНСКИЙ, С УФИМСКИЙ, УЛ. ЦЕЛИННАЯ, Д. Д.46,

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Инспектор

ФИО инспектора Дорожкина Елена Сергеевна

Должность инспектора

Значение Специалист 1 разряда

Орган контроля (надзора)

Значение Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 37 по Республике Башкортостан

Основание проведения

Основной Нет
Требуется согласование Нет

Тип основания

Наименование (ФЗ 248) Наличие у контрольного (надзорного) органа сведений о готовящихся или возможных нарушениях обязательных требований, а также о непосредственных нарушениях обязательных требований, если указанные сведения не соответствуют утвержденным индикаторам риска нарушения обязательных требований
Код PM_1
DIGIT_CODE 5.0.1
Наличие текста Нет
Требуется согласование Нет
Требуется дата Нет

Описание

Значение 13.10.2022 года при оплате за безналичный денежный расчёт одной упаковки семечек на общую сумму покупки 40,00 руб. в магазине «Юбилейный», расположенном по адресу: РОССИЯ, Республика Башкортостан, Хайбуллинский р-н, Петропавловский д., Юбилейная ул, д. 6, к. 1, где деятельность осуществляет ИП Султанов З.Б. не сформирован и не выдан клиенту в бумажном виде и (или) не направлен в электронном виде кассовый чек. По данным информационных ресурсов налоговых органов, ИП Султанов З.Б. имеет четыре единицы контрольно-кассовой техники включенные в реестр контрольно-кассовой техники и обеспечивающие передачу фискальных документов в налоговые органы через оператора фискальных данных: - ККТ марки АТОЛ 90Ф, зав. №00107202553852, место установки: 453803, РОССИЯ, Республика Башкортостан, Хайбуллинский р-н, Уфимский сельсовет, ,Худайбердина ул элем. улично-дорожн.сети,,д. 27, магазин «Ляйсан»; - ККТ марки АТОЛ 11Ф, зав. № 00106708303852, место установки: 453803, РОССИЯ, Республика Башкортостан, Хайбуллинский р-н, Уфимский с, Худайбердина ул,,д 31, магазин «Шишма»; - ККТ марки АТОЛ 11Ф, зав. № 00106708529391, место установки: 453803, РОССИЯ, Республика Башкортостан, Хайбуллинский. р-н., Уфимский сельсовет, Петропавловский д, ул Юбилейная, д. 6/1, магазин «Юбилейный»; - ККТ марки АТОЛ 90Ф, зав.№ 00107202057345, место установки: 453803, РОССИЯ, Республика Башкортостан, Хайбуллинский р-н., с. Уфимский, ул. Худайбердина, д. 31, магазин «Шишма». При этом, в подтверждение осуществления 13.10.2022 расчета без применения контрольно-кассовой техники, в распоряжении налогового органа имеется чек банковского платежного терминала от 13.10.2022 11:32 (Терминал: 10811838) на сумму 40,00 руб. Копия чека в приложении. Проанализировав расчётный счёт ИП Султанова З.Б. ИНН 024802469044 за период с 01.07.2022 по 30.09.2022, установлено, что поступившие денежные средства на расчётный счёт через платёжный терминал в сумме 9 847 193,50 руб. признаются выручкой от реализации товаров через три торговые точки: магазин «Шишма», магазин «Ляйсан» и магазин «Юбилейный». Указанные средства должны быть проведены через контрольно-кассовую технику. Однако в фискальном отчёте отражена сумма выручки за указанный период в размере 142 925,70 рублей. Следовательно, занижение выручки составляет не менее 9 704 267,80 руб. (9 847 193,50 – 142 925,70).