Проверка ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАЗРЕЗ ЗАГУСТАЙСКИЙ"
№03240441000316748099
🔢 ИНН:
0318034139
🆔 ОГРН:
1120327018162
📍 Адрес:
671160, Республика Бурятия, р-н Селенгинский, г. Гусиноозерск, мкр. 9-й
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
18.12.2024
🎯
Основание проведения
Задание на проведение наблюдения за соблюдения обязательных требований
🔔
Предостережение
По результатам рассмотрения сведений о причинении вреда (ущерба) или об угрозе причинения вреда (ущерба) охраняемым законом ценностям установлено следующее.
2023 год.
Согласно сведениям, имеющихся в налоговом органе, выручка по указанной модели ККТ за период с 01.01.2023 п... Еще...По результатам рассмотрения сведений о причинении вреда (ущерба) или об угрозе причинения вреда (ущерба) охраняемым законом ценностям установлено следующее.
2023 год.
Согласно сведениям, имеющихся в налоговом органе, выручка по указанной модели ККТ за период с 01.01.2023 по 31.12.2023 составляет -0 руб. (отсутствует)
Согласно выписки по расчётному счету за период с 01.01.2023 по 31.12.2023, сумма зачисленных средств по эквайрингу – мерчант № 091000014326 составила 1441241 руб. 50 коп.
Таким образом, установлено расхождение суммы выручки, полученной с применением ККТ и суммой выручки, зачисленных средств по эквайрингу – мерчант № 091000014326 в сумме 1441241 руб. 50 коп.
ООО «Разрез Загустайский» за проверяемый период с 01.01.2023 по 31.12.2023 контрольно-кассовая техника при осуществлении расчетов не применялась, кассовые чеки не формировались.
Период с 01.01.2024г.по 30.11.2024г.
Согласно сведениям, имеющихся в налоговом органе, выручка по указанной модели ККТ за период с 01.01.2024 по 30.11.2024 составляет 0 руб. ( отсутствует).
Согласно выписки по расчётному счету за период с 01.01.2024 по 30.11.2024, сумма зачисленных средств по эквайрингу – мерчант № 091000014326 составила 422503 руб. 00 коп.
Таким образом, установлено расхождение суммы выручки, полученной с применением ККТ и суммой выручки, зачисленных средств по эквайрингу – мерчант № 091000014326 в сумме 422503 руб. 00 коп
ООО «Разрез Загустайский» за проверяемый период с 01.01.2024 по 30.11.2024 контрольно-кассовая техника при осуществлении расчетов не применялась, кассовые чеки не формировались.
Отсутствие выручки, зафиксированной контрольно-кассовой техникой в анализируемый период, не соответствуют фактическим затратам (величины арендной платы, налоговой нагрузки, зарплаты работникам и др.) на организацию предпринимательской деятельности.
Таким образом, установлены признаки осуществления ООО «Разрез Загустайский» ИНН- ИНН-0318034139/КПП384901001 расчетов с нарушением требованием Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации».
УФНС России по Республике Бурятия организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАЗРЕЗ ЗАГУСТАЙСКИЙ" (ИНН: 0318034139) , адрес: 671160, Республика Бурятия, р-н Селенгинский, г. Гусиноозерск, мкр. 9-й
Предостережение:
По результатам рассмотрения сведений о причинении вреда (ущерба) или об угрозе причинения вреда (ущерба) охраняемым законом ценностям установлено следующее.
2023 год.
Согласно сведениям, имеющихся в налоговом органе, выручка по указанной модели ККТ за период с 01.01.2023 по 31.12.2023 составляет -0 руб. (отсутствует)
Согласно выписки по расчётному счету за период с 01.01.2023 по 31.12.2023, сумма зачисленных средств по эквайрингу – мерчант № 091000014326 составила 1441241 руб. 50 коп.
Таким образом, установлено расхождение суммы выручки, полученной с применением ККТ и суммой выручки, зачисленных средств по эквайрингу – мерчант № 091000014326 в сумме 1441241 руб. 50 коп.
ООО «Разрез Загустайский» за проверяемый период с 01.01.2023 по 31.12.2023 контрольно-кассовая техника при осуществлении расчетов не применялась, кассовые чеки не формировались.
Период с 01.01.2024г.по 30.11.2024г.
Согласно сведениям, имеющихся в налоговом органе, выручка по указанной модели ККТ за период с 01.01.2024 по 30.11.2024 составляет 0 руб. ( отсутствует).
Согласно выписки по расчётному счету за период с 01.01.2024 по 30.11.2024, сумма зачисленных средств по эквайрингу – мерчант № 091000014326 составила 422503 руб. 00 коп.
Таким образом, установлено расхождение суммы выручки, полученной с применением ККТ и суммой выручки, зачисленных средств по эквайрингу – мерчант № 091000014326 в сумме 422503 руб. 00 коп
ООО «Разрез Загустайский» за проверяемый период с 01.01.2024 по 30.11.2024 контрольно-кассовая техника при осуществлении расчетов не применялась, кассовые чеки не формировались.
Отсутствие выручки, зафиксированной контрольно-кассовой техникой в анализируемый период, не соответствуют фактическим затратам (величины арендной платы, налоговой нагрузки, зарплаты работникам и др.) на организацию предпринимательской деятельности.
Таким образом, установлены признаки осуществления ООО «Разрез Загустайский» ИНН- ИНН-0318034139/КПП384901001 расчетов с нарушением требованием Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации».
Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей
Вид КНМ
Значение
Объявление предостережения
Контролируемое лицо
ИНН
0318034139
ОГРН
1120327018162
Наименование
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАЗРЕЗ ЗАГУСТАЙСКИЙ"
Код МСП
Среднее предприятие
Тип
ЮЛ
ОКВЭД
Код
09.90
Наименование
Предоставление услуг в других областях добычи полезных ископаемых
Объект контроля
Адрес
671160, Республика Бурятия, р-н Селенгинский, г. Гусиноозерск, мкр. 9-й
Тип объекта
Значение
Деятельность и действия
Вид объекта
Значение
Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации
Подвид объекта
Значение
Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации
Категория риска
Значение
низкий риск
Инспектор
ФИО инспектора
Цыбикдоржиев Владимир Чимитдоржиевич
ФИО инспектора
Сандакова Лариса Нимбуевна
Должность инспектора
Значение
Заместитель руководителя управления
Должность инспектора
Значение
Государственный налоговый инспектор
Орган контроля (надзора)
Значение
УФНС России по Республике Бурятия
Основание проведения
Текст
Задание на проведение наблюдения за соблюдения обязательных требований
Основной
Нет
Требуется согласование
Нет
Тип основания
Наличие текста
Да
Требуется согласование
Нет
Требуется дата
Нет
Описание
Значение
По результатам рассмотрения сведений о причинении вреда (ущерба) или об угрозе причинения вреда (ущерба) охраняемым законом ценностям установлено следующее.
2023 год.
Согласно сведениям, имеющихся в налоговом органе, выручка по указанной модели ККТ за период с 01.01.2023 по 31.12.2023 составляет -0 руб. (отсутствует)
Согласно выписки по расчётному счету за период с 01.01.2023 по 31.12.2023, сумма зачисленных средств по эквайрингу – мерчант № 091000014326 составила 1441241 руб. 50 коп.
Таким образом, установлено расхождение суммы выручки, полученной с применением ККТ и суммой выручки, зачисленных средств по эквайрингу – мерчант № 091000014326 в сумме 1441241 руб. 50 коп.
ООО «Разрез Загустайский» за проверяемый период с 01.01.2023 по 31.12.2023 контрольно-кассовая техника при осуществлении расчетов не применялась, кассовые чеки не формировались.
Период с 01.01.2024г.по 30.11.2024г.
Согласно сведениям, имеющихся в налоговом органе, выручка по указанной модели ККТ за период с 01.01.2024 по 30.11.2024 составляет 0 руб. ( отсутствует).
Согласно выписки по расчётному счету за период с 01.01.2024 по 30.11.2024, сумма зачисленных средств по эквайрингу – мерчант № 091000014326 составила 422503 руб. 00 коп.
Таким образом, установлено расхождение суммы выручки, полученной с применением ККТ и суммой выручки, зачисленных средств по эквайрингу – мерчант № 091000014326 в сумме 422503 руб. 00 коп
ООО «Разрез Загустайский» за проверяемый период с 01.01.2024 по 30.11.2024 контрольно-кассовая техника при осуществлении расчетов не применялась, кассовые чеки не формировались.
Отсутствие выручки, зафиксированной контрольно-кассовой техникой в анализируемый период, не соответствуют фактическим затратам (величины арендной платы, налоговой нагрузки, зарплаты работникам и др.) на организацию предпринимательской деятельности.
Таким образом, установлены признаки осуществления ООО «Разрез Загустайский» ИНН- ИНН-0318034139/КПП384901001 расчетов с нарушением требованием Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации».