РОСПРОВЕРКИ

Проверка АББАСОВ МАИС НУРАДДИН ОГЛЫ
№10230441000305394390

🔢 ИНН:
100702407576
🆔 ОГРН:
306100708700020
📍 Адрес:
РЕСПУБЛИКА, КАРЕЛИЯ, ГОРОД, СОРТАВАЛА, ул. Кирова, 1, городской рынок
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
16.03.2023

УФНС России по Республике Карелия организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации АББАСОВ МАИС НУРАДДИН ОГЛЫ (ИНН: 100702407576) , адрес: РЕСПУБЛИКА, КАРЕЛИЯ, ГОРОД, СОРТАВАЛА, ул. Кирова, 1, городской рынок

Смотреть все проверки данной организации (1 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
УФНС России по Республике Карелия
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 100702407576
ОГРН проверяемого лица 306100708700020
Наименование проверочного листа АББАСОВ МАИС НУРАДДИН ОГЛЫ
об отнесении контролируемого лица к субъектам малого и среднего бизнеса Микропредприятие
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 47.71
Наименование проверочного листа Торговля розничная одеждой в специализированных магазинах

Сведения об объектах

Адрес объекта проведения КНМ РЕСПУБЛИКА, КАРЕЛИЯ, ГОРОД, СОРТАВАЛА, ул. Кирова, 1, городской рынок

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Реттиева Наталия Степановна

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Заместитель начальника отдела

Контрольно надзорный орган

Значение УФНС России по Республике Карелия

Основания проведения КНМ

Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Наименование проверочного листа (ФЗ 248) Наличие у контрольного (надзорного) органа сведений о готовящихся или возможных нарушениях обязательных требований, а также о непосредственных нарушениях обязательных требований, если указанные сведения не соответствуют утвержденным индикаторам риска нарушения обязательных требований
Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ PM_1
Цифровой код 5.0.1
Может иметь текст в свободной форме Нет
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение ИП Аббасов М.Н. не имеет расчетного счета индивидуального предпринимателя, но имеет личный счет по вкладу, открытый в ПАО «Сбербанк России». С применением ККТ ИП Аббасовым М.Н. сформированы фискальные документы только за наличный расчет. Высокая доля расчетов за наличный расчет является аномалией в расчетах. Действующее законодательство не содержит положений об обязанности открытия расчетных счетов индивидуальным предпринимателем. Не содержит законодательство и запрета на перечисление покупателем платы за товар на принадлежащие индивидуальному предпринимателю текущие и депозитные счета по вкладу. Но независимо от того, на какой счет получена выручка от предпринимательской деятельности, у налогоплательщика возникает обязанность применять при расчетах контрольно-кассовую технику и учитывать эту выручку при исчислении налоговой базы. В Управлении отсутствуют сведения о фактах отказа ИП Аббасовым М. Н. в приеме денежных средств для оплаты товаров в безналичном порядке путем использования платежных инструментов. Таким образом, отсутствие безналичных расчетов у ИП Аббасова М.Н. представляется крайне маловероятным, следовательно, есть основания полагать, что безналичные расчеты осуществляются путем перечисления денежных средств посредством Онлайн-банка на личный счет Аббасова М.Н. без применения контрольно-кассовой техники. При наличии данных фактов есть основания полагать о занижении выручки и неприменении контрольно-кассовой техники ИП Аббасовым М.Н.
Вакансии вахтой