РОСПРОВЕРКИ

Проверка ПАНТЕЛЕЕВА ЕКАТЕРИНА НИКОЛАЕВНА
№10230441000306345164

🔢 ИНН:
100603346146
🆔 ОГРН:
318100100031082
📍 Адрес:
186422, Республика Карелия, г. Сегежа, бульвар Советов, д. 6, отдел "Сувениры" в Торговом Доме "Северный"
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
31.05.2023

УФНС России по Республике Карелия организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации ПАНТЕЛЕЕВА ЕКАТЕРИНА НИКОЛАЕВНА (ИНН: 100603346146) , адрес: 186422, Республика Карелия, г. Сегежа, бульвар Советов, д. 6, отдел "Сувениры" в Торговом Доме "Северный"

Смотреть все проверки данной организации (5 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
УФНС России по Республике Карелия
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 100603346146
ОГРН проверяемого лица 318100100031082
Наименование проверочного листа ПАНТЕЛЕЕВА ЕКАТЕРИНА НИКОЛАЕВНА
об отнесении контролируемого лица к субъектам малого и среднего бизнеса Микропредприятие
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 47.19
Наименование проверочного листа Торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах

Сведения об объектах

Адрес объекта проведения КНМ 186422, Республика Карелия, г. Сегежа, бульвар Советов, д. 6, отдел "Сувениры" в Торговом Доме "Северный"

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Чокой Светлана Ивановна

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Старший государственный налоговый инспектор

Контрольно надзорный орган

Значение УФНС России по Республике Карелия

Основания проведения КНМ

Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Наименование проверочного листа (ФЗ 248) Наличие у контрольного (надзорного) органа сведений о готовящихся или возможных нарушениях обязательных требований, а также о непосредственных нарушениях обязательных требований, если указанные сведения не соответствуют утвержденным индикаторам риска нарушения обязательных требований
Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ PM_1
Цифровой код 5.0.1
Может иметь текст в свободной форме Нет
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение Согласно данным автоматизированной системы контроля ФНС России «Информация по фискальным документам» АСК ККТ ФНС России (далее АСК ККТ) выручка, полученная с применением ККТ «ЭВОТОР СТ2Ф» регистрационный номер 0003543114002848 зарегистрированной по адресу: 186422, Республика Карелия, Сегежа г., бульвар Советов, д. 6, отдел «Сувениры» в Торговом Доме «Северный» за период с 01.04.2023 по 30.04.2023 составила 50616 руб. (количество чеков 33), в том числе за наличный расчет составила – 0 руб., в безналичном порядке составила–50616 рублей. Согласно данным выписки от 20.05.2023 представленной ПАО «Сбербанк России» Карельским отделением № 8628 по расчетному счету поступило денежных средств, полученных при осуществлении расчетов с использованием устройства для считывания информации с платежных карт на общую сумму 50616 рублей, что соответствует безналичной выручке, полученной с применением контрольно-кассовой техники. В ходе проведения мероприятия без взаимодействия в виде наблюдения за соблюдением обязательных требований законодательства о применении контрольно кассовой техники за период с 01.04.2023 по 30.04.2023 установлено следующее. При осуществлении расчетов ИП Пантелеевой Е.Н. контрольно кассовая техника с формой расчета «наличные» в период с 01.04.2023 по 30.04.2023 не применялась. Фискальные документы с формой расчета «наличные» не формировались, в налоговый орган не передавались. Наличие фактов отказа ИП Пантелеевой Е.Н. в приеме наличных денежных средств для оплаты товаров (работ, услуг) в налоговом органе отсутствуют. Отсутствие расчетов наличными денежными средствами является риском поведенческой модели индивидуального предпринимателя, выразившееся в аномалию в расчетах – «Высокая доля расчетов за безналичный расчет». При наличии данной информации есть основания полагать, что ИП Пантелеевой Екатериной Николаевной выручка отражается не в полном объеме, что приводит к занижению выручки и неприменению контрольно-кассовой техники при расчетах наличными денежными средствами.
Вакансии вахтой