РОСПРОВЕРКИ

Проверка ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕФЕРЕНС-ЭКСПЕРТ"
№16230441000305509035

🔢 ИНН:
1659187070
🆔 ОГРН:
1171690123373
📍 Адрес:
г.КАзань, ул.Березовая (Лесной городок),34,19
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
24.03.2023

Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы 4 по Республике Татарстан организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕФЕРЕНС-ЭКСПЕРТ" (ИНН: 1659187070) , адрес: г.КАзань, ул.Березовая (Лесной городок),34,19

Смотреть все проверки данной организации (3 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы 4 по Республике Татарстан
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 1659187070
ОГРН проверяемого лица 1171690123373
Наименование проверочного листа ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕФЕРЕНС-ЭКСПЕРТ"
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 66.21
Наименование проверочного листа Оценка рисков и ущерба

Сведения об объектах

Адрес объекта проведения КНМ г.КАзань, ул.Березовая (Лесной городок),34,19

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Шарапова Гольнур Абдулхаевна

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Главный государственный налоговый инспектор

Контрольно надзорный орган

Значение Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы 4 по Республике Татарстан

Основания проведения КНМ

Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Наименование проверочного листа (ФЗ 248) Наличие у контрольного (надзорного) органа сведений о готовящихся или возможных нарушениях обязательных требований, а также о непосредственных нарушениях обязательных требований, если указанные сведения не соответствуют утвержденным индикаторам риска нарушения обязательных требований
Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ PM_1
Цифровой код 5.0.1
Может иметь текст в свободной форме Нет
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение Межрайонная ИФНС России № 4 по Республике Татарстан располагает информацией о расчетах, произведенных без применения контрольно-кассовой техники организацией ООО «РЕФЕРЕНС-ЭКСПЕРТ» ИНН 1659187070 КПП 165901001 при оказании услуг физическим лицам (проведение строительно-технической экспертизы) за наличный расчет на общую сумму 435000 руб., из них в 2021 году - 12 случаев на сумму 290000 руб., в 2022 году - 6 случаев на сумму 145000 руб.: № п/п Дата Сумма, руб. № квитанции к приходно-кассовому ордеру 1 18.10.2021 25000 1/181021с 2 26.10.2021 20000 1/261021с 3 12.11.2021 25000 2/121121с 4 19.11.2021 25000 2/191121с 5 19.11.2021 25000 3/191121с 6 30.11.2021 25000 1/301121с 7 09.12.2021 25000 1/091221с 8 09.12.2021 25000 2/091221с 9 10.12.2021 25000 1/101221с 10 15.12.2021 20000 1/151221с 11 24.12.2021 25000 1/241221с 12 29.12.2021 25000 1/291221с 13 27.01.2022 25000 4/270122с 14 27.01.2022 25000 1/270122с 15 27.01.2022 25000 3/270122с 16 31.01.2022 20000 3/310122с 17 18.03.2022 25000 1/180322с 18 18.08.2022 25000 1/180822с При осуществлении расчетов физическим лицам выданы квитанции к приходно-кассовым ордерам, контрольно-кассовая техника не применена, кассовые чеки клиентам не выданы (не направлены). По данным информационного ресурса ФНС России информация о зарегистрированной контрольно-кассовой технике за организацией ООО «РЕФЕРЕНС-ЭКСПЕРТ» ИНН 1659187070 КПП 165901001 отсутствует. Таким образом, из вышеизложенного следует, что организацией ООО «РЕФЕРЕНС-ЭКСПЕРТ» ИНН 1659187070 КПП 165901001 нарушены требования статьи 1.2, статьи 5 Федерального Закона № 54 - ФЗ от 22.05.2003 «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации». В соответствии с пунктом 1 статьи 1.2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» (далее - Федеральный закон № 54-ФЗ) контрольно-кассовая техника, включенная в реестр контрольно-кассовой техники, применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими расчетов, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом. Согласно п. 2 статьи 1.2 Закона № 54-ФЗ от 22.05.2003: «При осуществлении расчета пользователь обязан выдать кассовый чек или бланк строгой отчетности на бумажном носителе и (или) в случае предоставления покупателем (клиентом) пользователю до момента расчета абонентского номера либо адреса электронной почты направить кассовый чек или бланк строгой отчетности в электронной форме покупателю (клиенту) на предоставленные абонентский номер либо адрес электронной почты (при наличии технической возможности для передачи информации покупателю (клиенту) в электронной форме на адрес электронной почты), если иное не установлено настоящим Федеральным законом». Таким образом, можно предположить о нарушении ООО «РЕФЕРЕНС-ЭКСПЕРТ» ИНН 1659187070 КПП 165901001 требований статьи 1.2, статьи 5 Федерального Закона № 54 - ФЗ от 22.05.2003 «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» и п. 4.6 Указания Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства». Согласно п. 4.6 Указания Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства», поступающие в кассу наличные деньги, за исключением наличных денег, принятых при осуществлении деятельности платежного агента, банковского платежного агента (субагента), и выдаваемые из кассы наличные деньги юридическое лицо учитывает в кассовой книге 0310004. В соответствии с частью 1 статьи 49 Федерального закона от 31 июля 2020 г. N 248-ФЗ "О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации" ОБЪЯВЛЯЮ ПРЕДОСТЕРЕЖЕНИЕ о недопустимости нарушения обязательных требований и предлагаю: - зарегистрировать и применять контрольно-кассовую технику в соответствии с требованиями Федерального Закона № 54 - ФЗ от 22.05.2003 «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации»; - устранить нарушения путем пробития чеков коррекции; - оприходовать выручку в кассу организации в полном объеме в соответствии с требованиями Указания Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства». О принятых мерах необходимо сообщить в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 4 по Республике Татарстан по адресу: 420101, г. Казань, Гарифьянова, 2, в срок до 03.04.2023. В случае не устранения Вами нарушения налоговым органом будет рассмотрен вопрос о привлечении организации к административной ответственности в соответствии с частью 4 статьи 14.5 КоАП РФ. Вы вправе подать возражение на данное предостережение в порядке, установленном положением о виде контроля от 28 февраля 2022 г. N 272.
Вакансии вахтой