РОСПРОВЕРКИ

Проверка МАЛЛАЕВ АБДУМАНОН КАЮМОВИЧ
№24230441000308370399

🔢 ИНН:
245607761006
🆔 ОГРН:
317246800050863
📍 Адрес:
Красноярский край, с. Тюхтет, ул. Советская, д. 5Г
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
08.11.2023

Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 17 по Красноярскому краю организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации МАЛЛАЕВ АБДУМАНОН КАЮМОВИЧ (ИНН: 245607761006) , адрес: Красноярский край, с. Тюхтет, ул. Советская, д. 5Г

Смотреть все проверки данной организации (3 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 17 по Красноярскому краю
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 245607761006
ОГРН проверяемого лица 317246800050863
Наименование проверочного листа МАЛЛАЕВ АБДУМАНОН КАЮМОВИЧ
об отнесении контролируемого лица к субъектам малого и среднего бизнеса Микропредприятие
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 47.21.1
Наименование проверочного листа Торговля розничная свежими фруктами, овощами, картофелем и орехами в специализированных магазинах

Сведения об объектах

Адрес объекта проведения КНМ Красноярский край, город Боготол, ул. 40 лет Октября, д. 29А
Адрес объекта проведения КНМ Красноярский край, с. Тюхтет, ул. Советская, д. 5Г

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Коротков Роман Александрович

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Государственный налоговый инспектор

Контрольно надзорный орган

Значение Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 17 по Красноярскому краю

Основания проведения КНМ

Формулировка сведения о результате Задание № 585 от 07.11.2023
Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Может иметь текст в свободной форме Да
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение Контрольное (надзорное) мероприятие без взаимодействия (наблюдение за соблюдением обязательных требований) проведено в период с 07.11.2023 по 08.11.2023. В рамках контрольного (надзорного) мероприятия, без взаимодействия, проведен анализ данных об объекте контроля, имеющихся у контрольного (надзорного) органа (далее – Инспекция), за период с 01.11.2022 по 26.10.2023. Инспекцией проанализированы следующие документы (информация и др.): - сведения, содержащиеся в автоматизированной системе контроля контрольно-кассовой техники (далее – АСК ККТ) ФНС России; - сведения, содержащиеся в информационном ресурсе ФНС России «АИС Налог-3»; По результатам анализа указанных документов (информации), установлено следующее. Согласно информационным ресурсам ФНС России, в рассматриваемый период ИП Маллаевым А.К. ИНН 244308882113 применялась контрольно-кассовая техника: Регистрационный номер ККТ 0007011442030225, Модель ККТ ЭВОТОР СТ3Ф, Адрес и место установки ККТ 662060, РОССИЯ, Красноярский край, город Боготол, ул. 40 лет Октября, д. 29А, магазин «Мир фруктов»; Регистрационный номер ККТ 0003886484012066, Модель ККТ ЭВОТОР СТ3Ф, Адрес и место установки ККТ 662010, РОССИЯ, Красноярский край, с. Тюхтет, ул. Советская, д. 5Г, павильон «Мультифрукт»; Регистрационный номер ККТ 0003886529063260, Модель ККТ ЭВОТОР СТ3Ф, Адрес и место установки ККТ 662060, РОССИЯ, Красноярский край, г. Боготол, ул. 40 лет Октября, д. 29А, магазин «Мир фруктов». Контрольно-кассовая техника модели «ЭВОТОР СТ3Ф», регистрационный номер 0003886529063260, зарегистрированная ИП Маллаевым А.К. снята с учета в одностороннем порядке налоговым органом 17.01.2023 по причине истечения срока действия ключа фискального признака. Проведен анализ информационного ресурса налогового органа в части банковских счетов ИП Маллаева А.К. ИНН 245607761006 и выявлены поступления денежных средств в период с 01.11.2022 по 26.10.2023 в размере 10 734 027 руб. 83 коп. с назначением платежа «Зачисление средств по операциям эквайринга. Мерчант №871000096146», «Возмещение по торговому эквайрингу Мерчант 871000003202», «Возмещение по торговому эквайрингу Мерчант 871000000052», «Зачисление средств по операциям эквайринга. Мерчант №871000113299» и «Зачисление средств по операциям эквайринга. Мерчант №871000150980». При этом, выручка по зарегистрированной ИП Маллаевым А.К. контрольно-кассовой технике за период с 01.11.2022 по 26.10.2023 включительно, составила 6 546 403 руб. 47 коп. Таким образом, по результатам рассмотрения информации, полученной при проведении контрольно-надзорных мероприятий без взаимодействия в отношении ИП Маллаева Абдуманона Каюмовича ИНН 245607761006 по применению контрольно-кассовой техники, установлено нарушение законодательства – не применение контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов с населением в период с 01.11.2022 по 26.10.2023 включительно на сумму 4 187 624 руб. 36 коп. Указанные действия (бездействие) могут привести/приводят к нарушениям следующих обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей: 1) В соответствии с пунктом 1 статьи 1.2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» контрольно-кассовая техника, включенная в реестр контрольно-кассовой техники, применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими расчетов. 2) Согласно пункту 2 статьи 5 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» пользователи обязаны, в числе прочего, применять контрольно-кассовую технику с установленным внутри корпуса фискальным накопителем, соответствующую требованиям законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники; выдавать (направлять) покупателям (клиентам) при осуществлении расчетов в момент оплаты товаров (работ, услуг) кассовые чеки или бланки строгой отчетности в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом. В соответствии с частью 1 статьи 49 Федерального закона от 31 июля 2020 г. № 248-ФЗ «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации» ОБЪЯВЛЯЕТСЯ ПРЕДОСТЕРЕЖЕНИЕ о недопустимости нарушения обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей и предлагается в течении 10 (десяти) календарных дней устранить выявленное нарушение: - при осуществлении расчетов, применять контрольно-кассовую технику в установленном законодательством порядке, выдавать (направлять) в момент расчета кассовые чеки; - сформировать кассовые чеки коррекции на сумму 4 187 624 руб. 36 коп., принятую без применения контрольно-кассовой техники, обеспечив формирование на кассовых чеках всех обязательных реквизитов, установленных Федеральным законом № 54-ФЗ и Приказом ФНС России от 14.09.2021 № ЕД-7-20/662@ «Об утверждении дополнительных реквизитов фискальных документов и форматов фискальных документов, обязательных к использованию».
Вакансии вахтой