Проверка МООР СТ САХАЛИН ФИЛИАЛ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МООР СТ
№272105095808

🔢 ИНН:	7701241832
🆔 ОГРН:	1027739140857
📍 Адрес:	117638 г Москва ул Одесская дом 2 этаж 6 пом 1
🔎 Тип проверки:	Плановая проверка
📌 Статус:	Завершено
⚠️ Нарушения:	Да
📅 Дата начала:	01.07.2021

Управление Федерального казначейства по Хабаровскому краю 01.07.2021 проведена проверка (статус: Завершено). организации МООР СТ САХАЛИН ФИЛИАЛ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МООР СТ (ИНН: 7701241832) , адрес: 117638 г Москва ул Одесская дом 2 этаж 6 пом 1

Причина проверки:

осуществление внешнего контроля качества работы аудиторских организаций определенных Федеральным законом Об аудиторской деятельности

Цели, задачи проверки:

ст 101 Федерального закона от 30 декабря 2008 г 307ФЗ Об аудиторской деятельности

Выявленные нарушения (6 шт.):

Не соблюден принцип поведения Профессиональная компетентность и должная тщательность
У сотрудников аудиторской организации отсутствуют единые квалификационные аттестаты
Осуществление предпринимательской деятельности помимо оказания аудиторских и прочих связанных с аудиторской деятельностью услуг
Выполнение работ в рамках заключенных договоров по оказанию аудиторской организацией услуг осуществлялось не уполномоченными сотрудниками
Не соответствие Положения о филиале нормам закона
в Росфинмониторинг не направлена информация о назначении ответственного должностного лица

Нарушенный правовой акт:

п 28 29 128 129 Кодекса профессиональной этики аудиторов
п 29 МСКК1
п 6 7 ст 1 Федерального закона от 30122008 г 307ФЗ Об аудиторской деятельности
п3 ст 4 Федерального закона от 30122008 г 307ФЗ Об аудиторской деятельности
п 7 ст 1 Федерального закона от 30122008 г 307ФЗ Об аудиторской деятельности
п 218 Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации отмыванию доходов полученных преступным путем финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения филиала ООО Моор Стивенс

Смотреть все проверки данной организации (9 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Общая информация

Проверяющая организация:

Управление Федерального казначейства по Хабаровскому краю

Регион:

Подробная информация

Объект КНМ, комплекс атрибутов, описывающих объект проверки

Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место фактического осуществления деятельности
Тип объекта проведения КНМ	Иное
Адрес объекта проведения КНМ	693007 Сахалинская область г ЮжноСахалинск проспект Мира дом 119А офис 40
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место нахождения юридического лица
Тип объекта проведения КНМ	Иное
Адрес объекта проведения КНМ	117638 г Москва ул Одесская дом 2 этаж 6 пом 1

Результат проведения КНМ

Дата и время составления акта о проведении КНМ	12.08.2021 12:00:00
Место составления акта о проведении КНМ	Сахалинская область г ЮжноСахалинск проспект Мира дом 119 А офис 40
Тип адреса места составления акта о проведении КНМ	Место нахождения юридического лица
Дата начала проведения мероприятия	30.07.2021
Длительность КНМ (в днях)	10
Срок проведения КНМ (в рабочих часах)	15

Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность должностного лица (должностных лиц), проводившего КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Петухов АВ
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	начальник отдела
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Комиссарова ТА
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	специалист 1 разряда
Тип должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Проверяющий

Нарушение, связанное с результатом КНМ

Характер выявленного нарушения	Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)	Не соблюден принцип поведения Профессиональная компетентность и должная тщательность
Характер выявленного нарушения	Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)	У сотрудников аудиторской организации отсутствуют единые квалификационные аттестаты
Характер выявленного нарушения	Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)	Осуществление предпринимательской деятельности помимо оказания аудиторских и прочих связанных с аудиторской деятельностью услуг
Характер выявленного нарушения	Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)	Выполнение работ в рамках заключенных договоров по оказанию аудиторской организацией услуг осуществлялось не уполномоченными сотрудниками
Характер выявленного нарушения	Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)	Не соответствие Положения о филиале нормам закона
Характер выявленного нарушения	Сведения о нарушении
Сведения о выявленных нарушениях обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, об их характере и о лицах, допустивших указанные нарушения (с указанием положений правовых актов)	в Росфинмониторинг не направлена информация о назначении ответственного должностного лица

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта	п 28 29 128 129 Кодекса профессиональной этики аудиторов

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта	п 29 МСКК1

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта	п 6 7 ст 1 Федерального закона от 30122008 г 307ФЗ Об аудиторской деятельности

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта	п3 ст 4 Федерального закона от 30122008 г 307ФЗ Об аудиторской деятельности

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта	п 7 ст 1 Федерального закона от 30122008 г 307ФЗ Об аудиторской деятельности

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нормативно-правового акта	п 218 Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации отмыванию доходов полученных преступным путем финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения филиала ООО Моор Стивенс

Положение нормативно-правового акта

п 218 Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации отмыванию доходов полученных преступным путем финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения филиала ООО Моор Стивенс

Представители юридического лица, индивидуального предпринимателя, присутствовавшие при проведении КНМ

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	Галиулина МА
Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ	директор филиала
Тип представителя должностного лица, уполномоченного представителя юридического лица, уполномоченного представителя индивидуального предпринимателя, присутствовавших при проведении КНМ	Представитель

Сведения о результате КНМ

Тип сведений о результате	Управление Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека по Владимирской области; Московско-Окское территориальное управление Федерального агентства по рыболовству
Формулировка сведения о результате	Акт проверки 9

Cубъект КНМ

Субъект проверки - Резидент РФ	Нет
Тип субъекта КНМ	ЮЛИП
Наименование юридического лица (ЮЛ) или фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого проводится КНМ	МООР СТ САХАЛИН ФИЛИАЛ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МООР СТ
ИНН проверяемого лица	7701241832
ОГРН проверяемого лица	1027739140857
Дата присвоения ОГРН (дата регистрации) юридического лица (ЮЛ) или индивидуального предпринимателя (ИП)	29.05.2000

Общий состав атрибутов для классификации КНМ

Форма проведения КНМ	Выездная
Вид государственного контроля (надзора)	Федеральный государственный внешний контроль качества работы аудиторских организаций проводящих обязательный аудит бухгалтерской финансовой отчетности организаций ценные бумаги которых допущены к организованным торгам иных кредитных и страховых организаций негосударственных пенсионных фондов организаций в уставных складочных капиталах которых доля государственной собственности составляет не менее 25 процентов государственных корпораций государственных компаний а также бухгалтерской финансовой отчетности включаемой в проспект ценных бумаг и консолидированной финансовой отчетности
Способ уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	Иное
Дата уведомления проверяемого лица о проведении КНМ	26.07.2021

Орган контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) проводящий КНМ

Наименование органа контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	Управление Федерального казначейства по Хабаровскому краю
ОГРН органа государственного контроля (надзора)	1022700911881
Наименование органа контроля (надзора), совместно с которым проводится КНМ	Федеральное казначейство

Контрольно-надзорная функция из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ), привязанная к КНМ

Наименование контрольно-надзорной функции из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ)	Внешний контроль качества работы аудиторских организаций определенных Федеральным законом Об аудиторской деятельности

Сведения о согласовании проведения КНМ с органом прокуратуры

Дата начала проведения мероприятия	01.07.2021
Метка об указании только месяца проведения (КНМ) для плановых КНМ	Нет
Срок проведения КНМ (в рабочих днях)	20
Отметка о включении плановой проверки (КНМ) в ежегодный сводный план проведения плановых проверок	Нет
Цели, задачи, предмет КНМ	осуществление внешнего контроля качества работы аудиторских организаций определенных Федеральным законом Об аудиторской деятельности

Правовое основание проведения планового КНМ

Наименование основания проведения КНМ	Иные основания в соответствии с федеральным законом
Основание проведения КНМ	ст 101 Федерального закона от 30 декабря 2008 г 307ФЗ Об аудиторской деятельности
Наименование основания проведения КНМ	Истечение установленного законом периода со дня государственной регистрации юридического лица индивидуального предпринимателя
Основание проведения КНМ	Истечение установленного законом периода со дня государственной регистрации юридического лица индивидуального предпринимателя
Дата, характеризующая один из вариантов основания проведения КНМ как основание проведения	29.05.2000

Проверка МООР СТ САХАЛИН ФИЛИАЛ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МООР СТ №272105095808

Причина проверки:

Цели, задачи проверки:

Выявленные нарушения (6 шт.):

Нарушенный правовой акт:

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Общая информация

Подробная информация

Объект КНМ, комплекс атрибутов, описывающих объект проверки

Результат проведения КНМ

Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность должностного лица (должностных лиц), проводившего КНМ

Нарушение, связанное с результатом КНМ

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Положение нарушенного правового акта по выявленным нарушениям обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.

Представители юридического лица, индивидуального предпринимателя, присутствовавшие при проведении КНМ

Сведения о результате КНМ

Cубъект КНМ

Общий состав атрибутов для классификации КНМ

Орган контроля (надзора) из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ) проводящий КНМ

Контрольно-надзорная функция из Федерального реестра государственных и муниципальных услуг (ФРГУ), привязанная к КНМ

Сведения о согласовании проведения КНМ с органом прокуратуры

Правовое основание проведения планового КНМ

Проверка МООР СТ САХАЛИН ФИЛИАЛ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МООР СТ
№272105095808