РОСПРОВЕРКИ

Проверка ГАДЖИЮСУПОВ МАГОМЕДКАМИЛ МАГОМЕДОВИЧ
№34230441000306523097

🔢 ИНН:
052203476009
🆔 ОГРН:
321057100038405
📍 Адрес:
РОССИЯ, Волгоградская обл., Фроловский р-н., с.п. Краснолиповское, АЗС "Фролово" на 112 км. АВТОДОРОГА МОСКВА-ВОЛГОГРАД.
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
15.06.2023

Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы №6 по Волгоградской области организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации ГАДЖИЮСУПОВ МАГОМЕДКАМИЛ МАГОМЕДОВИЧ (ИНН: 052203476009) , адрес: РОССИЯ, Волгоградская обл., Фроловский р-н., с.п. Краснолиповское, АЗС "Фролово" на 112 км. АВТОДОРОГА МОСКВА-ВОЛГОГРАД.

Смотреть все проверки данной организации (4 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы №6 по Волгоградской области
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 052203476009
ОГРН проверяемого лица 321057100038405
Наименование проверочного листа ГАДЖИЮСУПОВ МАГОМЕДКАМИЛ МАГОМЕДОВИЧ
об отнесении контролируемого лица к субъектам малого и среднего бизнеса Микропредприятие
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 47.30
Наименование проверочного листа Торговля розничная моторным топливом в специализированных магазинах

Сведения об объектах

Адрес объекта проведения КНМ РОССИЯ, Волгоградская обл., Фроловский р-н., с.п. Краснолиповское, АЗС "Фролово" на 112 км. АВТОДОРОГА МОСКВА-ВОЛГОГРАД.

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Озерин Сергей Владимирович
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Федосов Руслан Владимирович

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Старший государственный налоговый инспектор

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Государственный налоговый инспектор

Контрольно надзорный орган

Значение Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы №6 по Волгоградской области

Основания проведения КНМ

Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Наименование проверочного листа (ФЗ 248) Наличие у контрольного (надзорного) органа сведений о готовящихся или возможных нарушениях обязательных требований, а также о непосредственных нарушениях обязательных требований, если указанные сведения не соответствуют утвержденным индикаторам риска нарушения обязательных требований
Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ PM_1
Цифровой код 5.0.1
Может иметь текст в свободной форме Нет
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение поступили сведения о следующих действиях (бездействии) контролируемого лица: 1) Согласно имеющимся в инспекции данным информационных ресурсов , ИП Гаджиюсупов М.М в период 01.05.2023 по 31.05.2023 имел 1 единицу ККТ модели НЕВА-01-Ф (заводской № 18221985) зарегистрированную в налоговом органе под регистрационным № 0007141801041615, установленной по адресу: РОССИЯ, Волгоградская обл., Фроловский р-н., с.п. Краснолиповское, АЗС "Фролово" на 112 км. АВТОДОРОГА МОСКВА-ВОЛГОГРАД. При анализе фискальных документов, полученных от оператора фискальных данных установлено, что на вышеуказанной ККТ за период с 01.05.2023 по 31.05.2023 ИП Гаджиюсуповым М.М. сформировано 6 кассовых чеков с выручкой на общую сумму 9 379 руб. (наличный расчет). ИП Гаджиюсуповым М.М. за 6 рабочих дней сформирован 1 кассовый чек в день, что является аномально низким для указанного вида деятельности и является признаком неприменения ККТ. Согласно выпискам банка Дагестанское отделение №8590 ПАО Сбербанк, имеющимся в инспекции, за период с 01.05.2023 по 31.05.2023 на основании реестров платежей «зачисление средств по операциям эквайринга. Мерчант №711000069329», с учетом комиссии банка, поступили денежные средства в сумме 2 729 913 руб. 78 коп., от продажи товаров, на общую сумму 2 729 913 руб. 78 коп. Расхождение фискальных данных контрольно-кассовой техники по наличным и безналичным расчетам, с поступившими на расчетный счет денежных средств по операциям эквайринга. Мерчант №711000069329», в указанный период составило 2 729 913 руб. 78 коп., т.е. указанные безналичные расчеты не зафиксированы. Исходя из выше изложенного имеются признаки того, что в период с 01.05.2023 по 31.05.2023 безналичные денежные расчеты на общую сумму 2 729 913 руб. 78 коп. осуществлялись ИП Гаджиюсупова М.М без применения контрольно-кассовой техники. Кроме того в период с 01.05.2023 по 11.05.2023, 13.05.2023, 14.05.2023, с 17.05.2023 по 19.05.2023, с 22.05.2023 по 25.05.2023, с 27.05.2023 по 31.05.2023 кассовые чеки не формировались, сведения в налоговом органе отсутствуют, что так же является признаком неприменения ККТ. (приводится описание, включая адрес (место) (при наличии), действий (бездействия), организации, ее должностных лиц и (или) работников, индивидуального предпринимателя и (или) его работников, которые могут привести/приводят к нарушениям обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники) 3. Указанные действия (бездействие) могут привести/приводят к нарушениям следующих обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей: 1) установленных пунктом 1 статьи 1.2 Федерального Закона от 22.05.2003 №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» в виде неприменения контрольно-кассовой техники. (приводится описание действий (бездействия) организации, ее должностных лиц и (или) работников, индивидуального предпринимателя и (или) его работников, которые могут привести/приводят к нарушениям обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей) 4. В соответствии с частью 1 статьи 49 Федерального закона от 31 июля 2020 г. № 248-ФЗ «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации» ОБЪЯВЛЯЕТСЯ ПРЕДОСТЕРЕЖЕНИЕ о недопустимости нарушения обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей и предлагается: 1) В течении 10 дней принять меры по обеспечению соблюдения обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники.
Вакансии вахтой