РОСПРОВЕРКИ

Проверка МОХАММАД МАСУД ФАСИЕВИЧ
№37240441000310846085

🔢 ИНН:
370604480923
🆔 ОГРН:
323370000038736
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
04.06.2024

УФНС России по Ивановской области организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации МОХАММАД МАСУД ФАСИЕВИЧ (ИНН: 370604480923)

Смотреть все проверки данной организации (4 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
УФНС России по Ивановской области
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 370604480923
ОГРН проверяемого лица 323370000038736
Наименование проверочного листа МОХАММАД МАСУД ФАСИЕВИЧ
об отнесении контролируемого лица к субъектам малого и среднего бизнеса Микропредприятие
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 47.82
Наименование проверочного листа Торговля розничная в нестационарных торговых объектах и на рынках текстилем, одеждой и обувью

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Краснов Михаил Вадимович
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Гороховатенко Юлия Евгеньевна

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Главный государственный налоговый инспектор

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Старший государственный налоговый инспектор

Контрольно надзорный орган

Значение УФНС России по Ивановской области

Основания проведения КНМ

Формулировка сведения о результате Наблюдение
Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Может иметь текст в свободной форме Да
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение 1. Мохаммад Масуд Фасиевич, ИНН 370604480923, адрес регистрации: 153013, ИВАНОВСКАЯ ОБЛАСТЬ,Г. ИВАНОВО, УЛ КУКОНКОВЫХ, Д. 154, КВ. 4 (далее - контролируемое лицо) ______________________________________________________________________________________________________ (указываются: полное наименование организации, ИНН/КПП; фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, ИНН) 2. При проведении контрольного (надзорного) мероприятия без взаимодействия с контролируемым лицом: наблюдения за соблюдением обязательных требований (мониторинга безопасности) при осуществлении федерального государственного контроля (надзора) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники (далее – ККТ), в соответствии с частью 2 статьи 57, статьей 74 Федерального закона от 31 июля 2020 г. № 248-ФЗ «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации», поступили сведения о следующих действиях (бездействии) контролируемого лица: при осуществлении розничной торговли ИП Мохаммад Масуд Фасиевич, не обеспечивает соблюдение обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении ККТ. ______________________________________________________________________________________________________ (указывается вид контрольного (надзорного) мероприятия в отношении контролируемого лица) В УФНС России по Ивановской области (далее – Управление) поступило обращение гр. Григорьевой Ю.Е. (далее – Заявитель), от 16.05.2024г. (вх. 53169 от 16.05.2024 г.), которая сообщила о том, что 27.03.2024г. по адресу: Ивановская область, г. Шуя, пл. Центральная, д. 6 заявителем осуществлена покупка товара (Тапки) стоимостью 300 руб. Оплата за товара осуществлена безналичным способом путем перевода по номеру телефона 89612489446 на личный счет Мохаммада Маси Фасиевича в ПАО Сбербанк России. Контрольно-кассовая техника не применена, кассовый чек покупателю не выдан. Так же Заявителю не выдан никакой документ, подтверждающий прием денежных на сумму 300 руб. Управление по результатам проведенного анализа динамики расчетов с применением ККТ, обязательных реквизитов кассовых чеков и их достоверности предполагает, что ИП Мохаммад М.Ф. при осуществлении расчетов при осуществления розничной торговли по продаже товара, в том числе с использованием наличных расчетов, не обеспечивает соответствие установленного порядка осуществления расчетов обязательным требованиям законодательства Российской Федерации о применении ККТ, нарушает права потребителей, не обеспечивает полноту учёта выручки, а также установленный порядок оборота маркированного товаров при применении контрольно-кассовой техники (далее – ККТ), зарегистрированной в налоговом органе: модель Меркурий-185Ф, зав. номер 04186683, рег. номер 0007471852060365, адрес регистрации: Ивановская область, г. Шуя, пл. Центральная, д. 6, дата регистрации 24.08.2023 г. Наблюдение за соблюдением обязательных требований (мониторинг безопасности) с использованием сведений о расчетах, содержащихся в государственных информационных системах ФНС России: ПК АИС Налог-3 ПРОМ, МАРМ ТНО АСК ККТ, информационной системе оператора фискальных данных: ООО ««ПЕТЕР – СЕРВИС Спецтехнологии». Установлено, что 27.03.2024г., кассовый чек на сумму 300 руб. на ККТ Меркурий-185Ф, зав. номер 04186683, пробит не был. Согласно данных ПК АИС Налог-3 ПРОМ сумма агрегированной выручки ИП Мохаммад М.Ф., полученной с применением ККТ за март 2024г., равна нулю. Общая сумма выручки за период с 01.01.2024 по 31.05.2024г. составила 19480 руб.. Анализом установлено, что в агрегированной выручке за период с 27.03.2024г. по 31.05.2024г. отсутствует кассовый чек на сумму 300 руб.. При наличии данных фактов есть основания полагать о занижении выручки и не применении контрольно - кассовой техники при расчетах. По результатам контрольного (надзорного) мероприятия без взаимодействия с контролируемым лицом установлено: Мохаммад Масуд Фасиевич, ИНН 370604480923, ЕГРИП 323370000038736 осуществляет деятельность: ОКВД 47.82 «Торговля розничная в нестационарных торговых объектах и на рынках текстилем, одеждой и обувью». Система налогообложения УСН 6%. Категория риска причинения вреда охраняемым законом ценностям: низкий риск. Для осуществления расчетов с покупателями у предпринимателя имеется зарегистрированная в налоговом органе ККТ: модель Меркурий-185Ф, зав. номер 04186683, рег. номер 0007471852060365, зарегистрирована в налоговом органе 24.08.2023 . В ходе контрольного (надзорного) мероприятия без взаимодействия с контролируемым лицом установлен факт неприменения ККТ при осуществлении расчета 27.03.2024г. на сумму 300 руб.. К настоящему заключению прилагаются: акт наблюдения за соблюдением обязательных требований (мониторинга безопасности) от 31.05.2024 №65; приложение к акту наблюдения за соблюдением обязательных требований (мониторинга безопасности) – сведения о фискальных данных кассы за период с 27.03.2024 по 31.05.2024г. (с указанием суммы выручки), квитанция о переводе денежных средств на карту (Масси Фасиевича) на сумму 300руб.. ______________________________________________________________________________________________________ (приводится описание, включая адрес (место) (при наличии), действий (бездействия), организации, ее должностных лиц и (или) работников, индивидуального предпринимателя и (или) его работников, которые могут привести/приводят к нарушениям обязательных требований) 3. Указанные действия (бездействие) могут привести (приводят) к нарушениям следующих обязательных требований Федерального закона от 22.05.2003 г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации»: пункт 1, 2 статьи 1.2 «Сфера и правила применения контрольно-кассовой техники». _____________________________________________________________ (приводится описание действий (бездействия) организации, ее должностных лиц и (или) работников, индивидуального предпринимателя и (или) его работников, которые могут привести/приводят к нарушениям обязательных требований)
Вакансии вахтой