РОСПРОВЕРКИ

Проверка НИЗЯЕВ ДМИТРИЙ ВИКТОРОВИЧ
№40230441000307962292

🔢 ИНН:
402705414936
🆔 ОГРН:
304402714800061
📍 Адрес:
248018, обл. Калужская, г. Калуга, ул. Маршала Жукова, д 38
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
03.10.2023

УФНС России по Калужской области организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации НИЗЯЕВ ДМИТРИЙ ВИКТОРОВИЧ (ИНН: 402705414936) , адрес: 248018, обл. Калужская, г. Калуга, ул. Маршала Жукова, д 38

Смотреть все проверки данной организации (9 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
УФНС России по Калужской области
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 402705414936
ОГРН проверяемого лица 304402714800061
Наименование проверочного листа НИЗЯЕВ ДМИТРИЙ ВИКТОРОВИЧ
об отнесении контролируемого лица к субъектам малого и среднего бизнеса Микропредприятие
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 46.90
Наименование проверочного листа Торговля оптовая неспециализированная

Сведения об объектах

Адрес объекта проведения КНМ 248025, обл. Калужская, г. Калуга, ул. Промышленная, д 36а
Адрес объекта проведения КНМ 248001, обл. Калужская, г. Калуга, ул. Герцена, д 27
Адрес объекта проведения КНМ 248031, обл. Калужская, г. Калуга, ул. Московская, д 331
Адрес объекта проведения КНМ 248009, обл. Калужская, г. Калуга, ул. Моторная, д 28
Адрес объекта проведения КНМ 248012, обл. Калужская, г. Калуга, ул. Малоярославецкая, д 6
Адрес объекта проведения КНМ 248000, обл. Калужская, г. Калуга, ул. Плеханова, д 61
Адрес объекта проведения КНМ 248003, обл. Калужская, г. Калуга, ул. Никитина, д 70
Адрес объекта проведения КНМ 248008, обл. Калужская, г. Калуга, ул. Тарутинская, д 184а
Адрес объекта проведения КНМ 248018, обл. Калужская, г. Калуга, ул. Маршала Жукова, д 38

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение средний риск

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение средний риск

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение средний риск

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение средний риск

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение средний риск

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение средний риск

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение средний риск

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение средний риск

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение средний риск

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Серегин Денис Александрович
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Ключеров Алексей Викторович

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Главный государственный налоговый инспектор

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Старший государственный налоговый инспектор

Контрольно надзорный орган

Значение УФНС России по Калужской области

Основания проведения КНМ

Формулировка сведения о результате Задание на проведение в рамках федерального государственного контроля (надзора) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники контрольного (надзорного) мероприятия без взаимодействия № 256 от 02.10.2023г.
Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Может иметь текст в свободной форме Да
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение В целях оценки соблюдения обязательных требований, установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, налогоплательщиками, осуществляющими деятельность на рынках, ярмарках и иных территориях, отведенных для торговли, 02.10.2023г. с 09:00 по 14:00 проведено контрольное (надзорное) мероприятие без взаимодействия в виде наблюдения за соблюдением обязательных требований законодательства о применении контрольно-кассовой техники (Федерального Закона от 22.05.2003 г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчётов в Российской Федерации»), сбор и анализ данных содержащихся в информационных системах в отношении индивидуального предпринимателя Низяева Дмитрия Викторовича ИНН 402705414936 зарегистрированного по адресу: 248000, РОССИЯ, КАЛУЖСКАЯ ОБЛ,, КАЛУГА Г,, ДЗЕРЖИНСКОГО УЛ, 78,,14. Предметом контрольного (надзорного) мероприятия без взаимодействия являлось наблюдение за соблюдением обязательных требований законодательства о применении контрольно-кассовой техники (Федерального Закона от 22.05.2003 г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчётов в Российской Федерации»), сбор и анализ данных содержащихся в информационных системах. В результате наблюдения установлено, что ИП Низяев Дмитрий Викторович ИНН 402705414936 состоит на налоговом учете в Управлении ФНС России по Калужской области (код НО – 4000), применяемая система налогообложения – ОСН, ПАТЕНТ. В ходе проведения контрольно-надзорных мероприятий без взаимодействия в виде наблюдения за соблюдением, Управлением направлены запросы в банки о предоставлении выписок по операциям на счетах ИП Низяева Дмитрия Викторовича ИНН 402705414936 за период с 01.01.2023 по 07.09.2023. Согласно представленной выписки на расчетный счет (№ 40802810422240012704 ПАО СБЕРБАНК) ИП Низяева Дмитрия Викторовича ИНН 402705414936 за период с 01.01.2023 по 07.09.2023 поступили денежные средства безналичным расчетом с использованием банковских терминалов: №221000010150, №221000010149, №221000010150, №221000010151, №221000010451, №221000011113, №221000011115, №221000011117, №221000019221, №221000032619, №221000032682, №221000034360, №221000034539, №221000035633, №221000037090, №221000037091, №221000044059, №221000044060, №221000044873, №221000044874, №221000049081, №221000057628, №221000057653, №221000059452, №221000059453 - на общую сумму 11400910,58 рублей. По результатам проведенного анализа за период с 01.01.2023 по 07.09.2023 с использованием автоматизированной системы контроля применения контрольно-кассовой техники (АСК ККТ) приемы фискальных данных получена информация о расчетах, переданных в адрес налогового органа в режиме «online», от контрольно-кассовой техники зарегистрированной в налоговом органе. Выручка за указанный период составила 14507141,1 рублей, из которых наличным расчетом – 13583534,6 рублей, безналичным расчетом 923606,5 рублей. Таким образом, в период с 01.01.2023г. по 07.09.2023г., при осуществлении безналичных расчетов с покупателями ИП Низяев Дмитрий Викторович ИНН 402705414936, не применил контрольно-кассовую технику на сумму 10477304,08 рублей. Обнаружены признаки нарушения индивидуальным предпринимателем ИП Низяев Дмитрий Викторович ИНН 402705414936 обязательных требований ст. 1.2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации». (приводится описание, включая адрес (место) (при наличии), действий (бездействия), организации, ее должностных лиц и (или) работников, индивидуального предпринимателя и (или) его работников, которые могут привести/приводят к нарушениям обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники) 3. Указанные действия (бездействие) приводят к нарушениям следующих обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей: ИП Низяев Дмитрий Викторович ИНН 402705414936 производились денежные расчеты без применения контрольно-кассовой техники. Обнаружены признаки нарушения обязательных требований статьи 1.2 пункта 1, статьи 4.3 пункта 1 и статьи 5 пункта 2 Федерального закона от 22.05.2003г. №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации». (приводится описание действий (бездействия) организации, ее должностных лиц и (или) работников, индивидуального предпринимателя и (или) его работников, которые могут привести/приводят к нарушениям обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей) 4. В соответствии с частью 1 статьи 49 Федерального закона от 31 июля 2020г. №248-ФЗ «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации» ОБЪЯВЛЯЕТСЯ ПРЕДОСТЕРЕЖЕНИЕ о недопустимости нарушения обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей и предлагается: ИП Низяеву Дмитрию Викторовичу ИНН 402705414936: 1) Осуществлять денежные расчёты в соответствии с требованиями статьи 1.2 пункта 1, статьи 4.3 пункта 1 и статьи 5 пункта 2 Федерального закона от 22.05.2003г. №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации», а именно контрольно-кассовая техника, включенная в реестр контрольно-кассовой техники, применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке при осуществлении расчетов. 2) При осуществлении расчетов необходимо выдавать кассовые чеки на бумажном носителе и (или) в случае предоставления покупателем (клиентом) пользователю до момента расчета абонентского номера либо адреса электронной почты направить кассовый чек или бланк строгой отчетности в электронной форме покупателю (клиенту) на предоставленные абонентский номер либо адрес электронной почты (при наличии технической возможности для передачи информации покупателю (клиенту) в электронной форме на адрес электронной почты). 3) В соответствии с пунктом 4 статьи 4.3 Федерального закона от 22.05.2003г. № 54-ФЗ сформировать чек коррекции на сумму осуществления расчетов с покупателями с использованием электронных средств платежа (банковских карт) без применения контрольно-кассовой техники. Сформировать чек коррекции можно с использованием методических указаний по формированию фискальных документов, размещенных на сайте ФНС России (https://kkt-online.nalog.ru) в разделе «Методические указания».
Вакансии вахтой