РОСПРОВЕРКИ

Проверка Дмитриенко Ольга Николаевна
№40230441000308013618

🔢 ИНН:
401103907820
🆔 ОГРН:
308401112100012
📍 Адрес:
Калужская область, Малоярославецкий район, г. Малоярославец, ул. Аузина, д. 17, рынок, ТМ №14К и №15К, магазин «Чайкофф»
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
06.10.2023

УФНС России по Калужской области организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации Дмитриенко Ольга Николаевна (ИНН: 401103907820) , адрес: Калужская область, Малоярославецкий район, г. Малоярославец, ул. Аузина, д. 17, рынок, ТМ №14К и №15К, магазин «Чайкофф»

Смотреть все проверки данной организации (3 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
УФНС России по Калужской области
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 401103907820
ОГРН проверяемого лица 308401112100012
Наименование проверочного листа Дмитриенко Ольга Николаевна
об отнесении контролируемого лица к субъектам малого и среднего бизнеса Микропредприятие
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 47.11
Наименование проверочного листа Торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах

Сведения об объектах

Адрес объекта проведения КНМ Калужская область, Малоярославецкий район, г. Малоярославец, ул. Аузина, д. 17, рынок, ТМ №14К и №15К, магазин «Чайкофф»

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение средний риск

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Алёшечкин Евгений Юрьевич
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Дзичковский Денис Геннадьевич

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Главный государственный налоговый инспектор

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Государственный налоговый инспектор

Контрольно надзорный орган

Значение УФНС России по Калужской области

Основания проведения КНМ

Формулировка сведения о результате Оценка соблюдения обязательных требований на рынках
Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Может иметь текст в свободной форме Да
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение В целях оценки соблюдения обязательных требований, установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, налогоплательщиками, осуществляющими деятельность на рынках, ярмарках и иных территориях, отведенных для торговли, 28.09.2023г. с 10:45 по 10:55 проведено контрольное (надзорное) мероприятие без взаимодействия в виде выездного обследования в отношении индивидуального предпринимателя Дмитриенко Ольги Николаевны ИНН 401103907820 по адресу: Калужская область, Малоярославецкий район, г. Малоярославец, ул. Аузина, д. 17, рынок, ТМ №14К и №15К, магазин «Чайкофф». В соответствии с договорами №14К, №15К и №73 АТ о предоставлении торгового места индивидуальным предпринимателям и гражданам от 01 января 2023г. данный магазин «Чайкофф» арендует ИП Дмитриенко О. Н. ИНН 401103907820 (ответ на запрос управления собственника торговой площади ООО «Монолит плюс») Предметом контрольного (надзорного) мероприятия без взаимодействия являлась проверка соблюдения обязательных требований законодательства о применении контрольно-кассовой техники (Федерального Закона от 22.05.2003г. №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчётов в Российской Федерации»). В результате выездного обследования установлено, что в 10:50 при продаже покупателю в павильоне по адресу: Калужская область, Малоярославецкий район, г. Малоярославец, ул. Аузина, д. 17, рынок, ТМ №14К и №15К, магазин «Чайкофф», 1-ой пачки сигарет «Парламент» стоимостью 219 (двести девятнадцать) рублей 00 копеек при наличном расчете за приобретенный товар кассовый чек на сумму 219 (двести девятнадцать) рублей 00 копеек не был сформирован и не выдан покупателю. Контрольно-кассовая техника при расчете с покупателем не была применена. При осуществлении наблюдения за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в соответствии с заданием о проведении наблюдения от «29» сентября 2023 года №254 в отношении ИП Дмитриенко Ольги Николаевны ИНН 401103907820 и согласно сведениям, содержащимся в информационной системе налоговых органов (АИС Налог-3), установлено следующее: - ИП Дмитриенко Ольга Николаевна ИНН 401103907820 состоит на налоговом учете в Управлении Федеральной налоговой службы по Калужской области (код НО: 4000). - 22.12.2022г. представлены в налоговый орган заявления на получение патента (форма №26.5-1) для осуществления предпринимательской деятельности в сфере розничной торговли по адресу: Калужская область, Малоярославецкий район, г. Малоярославец, ул. Аузина, д. 17. Дата окончания действия патента: 31.12.2023 г. - Согласно информационному ресурсу налоговых органов у ИП Дмитриенко Ольги Николаевны ИНН 401103907820 по адресу: Калужская область, Малоярославецкий район, г. Малоярославец, ул. Аузина, д. 17, отсутствует зарегистрированная в установленном порядке контрольно-кассовая техника. Расчеты с физическими лицами осуществляются без применения ККТ. - у ИП Дмитриенко Ольги Николаевны ИНН 401103907820 имеется зарегистрированная контрольно-кассовая техника ЭВОТОР СТ3Ф зав. №00307901222112 (рег.№ 0004396780038748) по адресу: Калужская область, Малоярославецкий район, г. Малоярославец, ул. Аузина, д. 16, ЧайКофф. По результатам проведенного анализа за период с 01.01.2023 г. по 28.09.2023г. с использованием автоматизированной системы контроля применения контрольно-кассовой техники (АСК ККТ), приемы фискальных данных получена информация о расчетах, переданных в адрес налогового органа в режиме «on-line», от контрольно-кассовой техники зарегистрированной в налоговом органе. Выручка по кассовым чекам за указанный период составила 19690 рублей 00 копеек (17690 рублей 00 копеек наличный расчет и 2000 рублей 00 копеек безналичный расчет). Для выяснения всех обстоятельств правонарушения Управлением направлены запросы в банки о предоставлении выписок по операциям на счетах ИП Дмитриенко О. Н. ИНН 401103907820 за период с 01.01.2023 г. по 28.09.2023г. Согласно представленным выпискам на расчетных счетах (№40802810622240010603, №40802810822240000549 ПАО «Сбербанк России») ИП Дмитриенко О. Н. за период с 01.01.2023 г. по 28.09.2023г. поступили денежные средства безналичным расчетом с использованием банковских терминалов: №221000007060, №221000029875 на общую сумму 2 195 233 рублей 68 копеек. Таким образом, в период с 01.01.2023 г. по 28.09.2023г., при осуществлении безналичных расчетов с покупателями ИП Дмитриенко О. Н не применила контрольно-кассовую технику на сумму 2 193 233 рублей 68 копеек. Данные действия приводят к нарушению требований статьи 1.2 пункта 1, статьи 4.3 пункта 1 и статьи 5 пункта 2 Федерального закона от 22.05.2003г. №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации». 3. Указанные действия (бездействие) приводят к нарушениям следующих обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей: ИП Дмитриенко О. Н. ИНН 401103907820 производились денежные расчеты с физическими лицами (покупателями) без применения контрольно-кассовой техники. Обнаружены нарушения обязательных требований статьи 1.2 пункта 1, статьи 4.3 пункта 1 и статьи 5 пункта 2 Федерального закона от 22.05.2003г. №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации». 4. В соответствии с частью 1 статьи 49 Федерального закона от 31 июля 2020г. №248-ФЗ «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации»
Вакансии вахтой