РОСПРОВЕРКИ

Проверка АБИДОВА НАФИСА ВОРИСОВНА
№40240441000309668599

🔢 ИНН:
400706562250
🆔 ОГРН:
317402700041398
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
27.02.2024

УФНС России по Калужской области организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации АБИДОВА НАФИСА ВОРИСОВНА (ИНН: 400706562250)

Смотреть все проверки данной организации (1 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
УФНС России по Калужской области
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 400706562250
ОГРН проверяемого лица 317402700041398
Наименование проверочного листа АБИДОВА НАФИСА ВОРИСОВНА
об отнесении контролируемого лица к субъектам малого и среднего бизнеса Микропредприятие
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 47.89
Наименование проверочного листа Торговля розничная в нестационарных торговых объектах и на рынках прочими товарами

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение низкий риск

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Алёшечкин Евгений Юрьевич
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Дзичковский Денис Геннадьевич

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Главный государственный налоговый инспектор

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Государственный налоговый инспектор

Контрольно надзорный орган

Значение УФНС России по Калужской области

Основания проведения КНМ

Формулировка сведения о результате Письмо из Администрации г. Обнинска о нарушениях действующего законодательства на территории, прилегающей к зданию ТК «Аксеново» по адресу: г. Обнинск, ул. Аксенова, д. 18а
Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Может иметь текст в свободной форме Да
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение В адрес Управления ФНС России по Калужской области поступило письмо из Администрации г. Обнинска о нарушениях действующего законодательства на территории, прилегающей к зданию ТК «Аксеново» по адресу: г. Обнинск, ул. Аксенова, д. 18а. 29.01.2024 г. в период с 10:10 ч. до 10:15 ч. проведено выездное обследование без взаимодействия в отношении торгового павильона «Овощи-фрукты», расположенного по адресу: Калужская обл., г. Обнинск, ул. Аксенова, возле дома 18А. Установлено, что в павильоне деятельность осуществляет ИП Абидова Н.В. ИНН 400706562250 (на основании договора аренды движимого имущества (павильона) от 01.06.2022 № П-06/06 с ООО «Сити-Маркет» ИНН 4025069403). Предметом контрольного (надзорного) мероприятия без взаимодействия являлась проверка соблюдения обязательных требований законодательства о применении контрольно-кассовой техники (Федерального Закона от 22.05.2003 г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчётов в Российской Федерации»). По результатам выездного обследования без взаимодействия установлено, в 10:15 ч. в павильоне производились наличные денежные расчеты, и отпускался товар - 2 (два) лимона стоимостью 100 рублей 00 копеек, при этом контрольно-кассовая техника не применялась. Кассовый чек на сумму 100 рублей 00 копеек не был пробит и не выдан покупателю. При осуществлении наблюдения за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей в соответствии с заданием о проведении наблюдения от «30» января 2024 года № 25 в отношении ИП Абидовой Н.В. ИНН 400706562250, установлено следующее: - ИП Абидова Н.В. ИНН 400706562250 состоит на налоговом учете в Управлении ФНС России по Калужской области (код НО: 4000), применяемые системы налогообложения: патентная и упрощенная системы налогообложения. - у ИП Абидовой Н.Ф. ИНН 400706562250 имеется зарегистрированная в налоговых органах контрольно-кассовая техника: Меркурий-185Ф, заводской номер 04247552, регистрационный номер 0005992097016118, адрес места установки: 249034, Калужская область, г. Обнинск, пр-кт Ленина, д. 208, наименование места установки «Овощи Фрукты». По адресу: Калужская обл., г. Обнинск, ул. Аксенова, возле дома 18А, зарегистрированной в налоговых органах контрольно-кассовой техники у ИП Абидовой Н.Ф. не имеется. По результатам проведенного анализа за период с 01.01.2023г. по 30.01.2024г. с использованием автоматизированной системы контроля применения контрольно-кассовой техники (АСК ККТ), приемы фискальных данных получена информация о расчетах, переданных в адрес налогового органа в режиме «on-line», от контрольно-кассовой техники зарегистрированной в налоговом органе. Выручка по кассовым чекам за указанный период составила 793 279 рублей 00 копеек (484 739 рублей 00 копеек - наличный расчет и 308 540 рублей 00 копеек - безналичный расчет). Для выяснения всех обстоятельств правонарушения, Управлением направлены запросы в банки о предоставлении выписок по операциям на счетах ИП Абидовой Н.В. за период с 01.01.2023 по 30.01.2024г. Согласно представленным банковским выпискам, на расчетные счета ИП Абидовой Н.В. (№ 40802810222240012438 ПАО «Сбербанк России») поступили денежные средства безналичным расчетом с использованием банковских терминалов (экваринга, мерчанта) №221000064123, №221000064124, №221000009956, №221000009957, №221000030155, №221000030300, №221000058451 на общую сумму 66 256 185 рублей 92 копейки. Таким образом, в период с 01.01.2023г. по 30.01.2024г., при осуществлении безналичных расчетов с покупателями ИП Абидова Н.В. не применила контрольно-кассовую технику на сумму 65 947 645 рубля 92 копейки. Данные действия приводят к нарушению требований пункта 1 статьи 1.2, пункта 1 статьи 4.3 и пункта 2 статьи 5 Федерального закона от 22.05.2003г. №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации».
Вакансии вахтой