РОСПРОВЕРКИ

Проверка ЦАЙ СВЕТЛАНА АЛЕКСЕЕВНА
№40240441000309913238

🔢 ИНН:
400701820531
🆔 ОГРН:
304401127300065
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
18.03.2024

УФНС России по Калужской области организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации ЦАЙ СВЕТЛАНА АЛЕКСЕЕВНА (ИНН: 400701820531)

Смотреть все проверки данной организации (3 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
УФНС России по Калужской области
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 400701820531
ОГРН проверяемого лица 304401127300065
Наименование проверочного листа ЦАЙ СВЕТЛАНА АЛЕКСЕЕВНА
об отнесении контролируемого лица к субъектам малого и среднего бизнеса Микропредприятие
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 47.8
Наименование проверочного листа Торговля розничная в нестационарных торговых объектах и на рынках

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение низкий риск

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение низкий риск

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Афанасьева ЮВ
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Дзичковский Денис Геннадьевич

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Заместитель начальника отдела

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Государственный налоговый инспектор

Контрольно надзорный орган

Значение УФНС России по Калужской области

Основания проведения КНМ

Формулировка сведения о результате Оценка соблюдения обязательных требований, установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, налогоплательщиками, осуществляющими деятельность на рынках, ярмарках и иных территориях, отведенных для торговли
Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Может иметь текст в свободной форме Да
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение В целях оценки соблюдения обязательных требований, установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, налогоплательщиками, осуществляющими деятельность на рынках, ярмарках и иных территориях, отведенных для торговли, 02.03.2024г. проведено контрольное (надзорное) мероприятие без взаимодействия в виде наблюдения за соблюдением обязательных требований законодательства о применении контрольно-кассовой техники в отношении индивидуального предпринимателя Цай Светланы Алексеевны ИНН 400701820531 по адресам: Калужская область, г. Обнинск, пр. Маркса, д.130, ТЦ «Эко Базар», ТМ №24 отдел «Корейские продукты» и Калужская область, Малоярославецкий район, г. Малоярославец, ул. Аузина, 17, Рынок, ТМ №14М и №Р3 М6. ИП Цай С. А. ИНН 400701820531 арендует торговое место №24 на основании договора субаренды №24 от 23 августа 2014г. с ООО «УК «ЭкоБазар – Обнинск». ИП Цай С. А. ИНН 400701820531 арендует торговые места №14М и №Р3 М6 на основании договоров от 01 января 2024г. №14М и №Р3 М6 с ООО «Монолит плюс». Предметом контрольного (надзорного) мероприятия без взаимодействия являлась проверка соблюдения обязательных требований законодательства о применении контрольно-кассовой техники (Федерального Закона от 22.05.2003г. №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчётов в Российской Федерации»). При осуществлении наблюдения за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей в соответствии с заданием о проведении наблюдения от «02» марта 2024 года №38 в отношении ИП Цай С. А. ИНН 400701820531, установлено: - ИП Цай С. А. ИНН 400701820531 состоит на налоговом учете в Управлении ФНС России по Калужской области (код НО: 4000), применяет упрощенную систему налогообложения. - 18.12.2023г. представлено в налоговый орган заявление на получение патента (форма №26.5-1) для осуществления предпринимательской деятельности по оказании услуги общественного питания, оказываемые через объекты организации общественного питания, не имеющие зала обслуживания посетителей по следующему адресу: Калужская область, г. Обнинск, пр. Маркса, д.130. Дата окончания действия патента: 31.12.2024г. - согласно сведениям, содержащимся в информационной системе налоговых органов у ИП Цай С. А. ИНН 400701820531 имеется 2 единицы зарегистрированной в налоговых органах контрольно-кассовой техники: - Эвотор СТ51Ф, заводской №00309603086400, регистрационный №0004840376059313, адрес места установки: Калужская область, Малоярославецкий район, г. Малоярославец, ул. Аузина, 17. - ЭВОТОР СТ2Ф, заводской №00307402119390, регистрационный №0001972810025628, адрес места установки: Калужская область, г. Обнинск, пр. Маркса, д.130, корейские продукты. По результатам проведенного анализа за период с 01.01.2023г. по 01.03.2024г. с использованием автоматизированной системы контроля применения контрольно-кассовой техники (АСК ККТ), приемы фискальных данных получена информация о расчетах, переданных в адрес налогового органа в режиме «on-line», от контрольно-кассовой техники зарегистрированной в налоговом органе. Выручка по кассовым чекам за указанный период составила 7 774 904 рублей 20 копеек (14 341 рублей 60 копеек наличный расчет и 7 760 562 рублей 60 копеек безналичный расчет): - Эвотор СТ51Ф, заводской №00309603086400, регистрационный №0004840376059313, адрес места установки: Калужская область, Малоярославецкий район, г. Малоярославец, ул. Аузина, 17, выручка по кассовым чекам за указанный период составила 0 рублей 00 копеек (0 рублей 00 копеек наличный расчет и 0 рублей 00 копеек безналичный расчет). - ЭВОТОР СТ2Ф, заводской №00307402119390, регистрационный №0001972810025628, адрес места установки: Калужская область, г. Обнинск, пр. Маркса, д.130, корейские продукты, выручка по кассовым чекам за указанный период составила 7 774 904 рублей 20 копеек (14 341 рублей 60 копеек наличный расчет и 7 760 562 рублей 60 копеек безналичный расчет). Для выяснения всех обстоятельств правонарушения, Управлением направлены запросы в банк о предоставлении выписок по операциям на счетах ИП Цай С. А. ИНН 400701820531 за период с 01.01.2023 по 01.03.2024г. Согласно выпискам банка на расчетные счета (№40802810927010000427 АО «Россельхозбанк», №40802810922240001626, №40802810122240002140 ПАО «Сбербанк России», №40802810411790000520, №40802810011790000519 ПАО Банк ВТБ) ИП Цай С. А. за период с 01.01.2023г. по 01.03.2024г. поступили денежные средства безналичным расчетом с использованием банковских терминалов (эквайринга, мерчант) №221000021170, №220000069791, №221000035835 и №221000029880 на общую сумму 11 505 208 рублей 87 копеек. Таким образом, в период с 01.01.2023г. по 01.03.2024г., при осуществлении безналичных расчетов с покупателями ИП Цай С. А. не применила контрольно-кассовую технику на сумму 3 744 646 рублей 27 копеек. Данные действия приводят к нарушению обязательных требований статьи 1.2, пункта 1 статьи 4.3 и пункта 2 статьи 5 Федерального закона от 22.05.2003г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации».
Вакансии вахтой