РОСПРОВЕРКИ

Проверка ФИЛАТОВА ЛЮДМИЛА БАГАТУРОВНА
№40240441000310061776

🔢 ИНН:
500107372502
🆔 ОГРН:
304500102100090
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
29.03.2024

УФНС России по Калужской области организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации ФИЛАТОВА ЛЮДМИЛА БАГАТУРОВНА (ИНН: 500107372502)

Смотреть все проверки данной организации (2 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
УФНС России по Калужской области
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 500107372502
ОГРН проверяемого лица 304500102100090
Наименование проверочного листа ФИЛАТОВА ЛЮДМИЛА БАГАТУРОВНА
об отнесении контролируемого лица к субъектам малого и среднего бизнеса Микропредприятие
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 47.1
Наименование проверочного листа Торговля розничная в неспециализированных магазинах

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение низкий риск

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Афанасьева ЮВ
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Дзичковский Денис Геннадьевич

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Заместитель начальника отдела

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Государственный налоговый инспектор

Контрольно надзорный орган

Значение УФНС России по Калужской области

Основания проведения КНМ

Формулировка сведения о результате Оценка соблюдения обязательных требований, установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, налогоплательщиками, осуществляющими деятельность на рынках, ярмарках и иных территориях, отведенных для торговли
Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Может иметь текст в свободной форме Да
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение В целях оценки соблюдения обязательных требований, установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, налогоплательщиками, осуществляющими деятельность на рынках, ярмарках и иных территориях, отведенных для торговли, 26.02.2024г. проведено контрольное (надзорное) мероприятие без взаимодействия в виде наблюдения за соблюдением обязательных требований законодательства о применении контрольно-кассовой техники в отношении индивидуального предпринимателя Филатовой Людмилы Багатуровны ИНН 500107372502 по адресу: Калужская область, Малоярославецкий район, г. Малоярославец, ул. Аузина, 17, Рынок. Предметом контрольного (надзорного) мероприятия без взаимодействия являлась проверка соблюдения обязательных требований законодательства о применении контрольно-кассовой техники (Федерального Закона от 22.05.2003г. №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчётов в Российской Федерации»). При осуществлении наблюдения за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей в соответствии с заданием о проведении наблюдения от «26» февраля 2024г. №93 в отношении ИП Филатовой Л. Б., установлено: - ИП Филатова Л. Б. ИНН 500107372502 состоит на налоговом учете в инспекции ФНС России №22 по г. Москве (код НО: 7722), применяет упрощенную систему налогообложения. - согласно сведениям, содержащимся в информационной системе налоговых органов, у ИП Филатовой Л. Б. ИНН 500107372502 имеется 4 единицы зарегистрированной в налоговых органах контрольно - кассовой техники: - Меркурий-115Ф, заводской №00179442, регистрационный №0005887578057581, адрес места установки: Калужская область, Малоярославецкий район, г. Малоярославец, ул. Аузина, д. 17, куриный домик. - Эвотор СТ5Ф, заводской №00308302425539, регистрационный №0005130402050246, адрес места установки: Калужская область, г. Обнинск, ул. Гагарина, д.27А, мясо 1. - Эвотор СТ5Ф, заводской №00308302426350, регистрационный №0005130625041411, адрес места установки: Калужская область, г. Обнинск, ул. Железнодорожная, д.6, мясо 2. - Эвотор СТ5Ф, заводской №00308302426440, регистрационный №0005130759044441, адрес места установки: Калужская область, г. Обнинск, ул. Аксенова, д.18А, мясо 2. - Меркурий-115Ф, заводской №00080251, регистрационный №0006083714038773, адрес места установки: Калужская область, г. Обнинск, пр. Ленина, д.208, куриный домик (снята с учета в налоговых органах 10.05.2023г.). - АТОЛ FPrint-22ПТК, заводской №00106301933055, регистрационный №0006810352043583, адрес места установки: Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, ул. 50 лет Октября, д.13, магазин «Куриный домик», (снята с учета в налоговых органах 16.01.2024г.). - Меркурий-115Ф, заводской №00177307, регистрационный №0005755770058829, адрес места установки: Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, ул. 50 лет Октября, д.31, магазин «Куриный домик», (снята с учета в налоговых органах 19.01.2023г.). - Меркурий-115Ф, заводской №04129644, регистрационный №0005033597017824, адрес места установки: Ярославская область, Переславль - Залесский район, г. Переславль - Залесский, ул. Строителей, д.39а, магазин «Мясной домик», (снята с учета в налоговых органах 25.01.2023г.). По результатам проведенного анализа за период с 01.01.2023г. по 15.03.2024г. с использованием автоматизированной системы контроля применения контрольно-кассовой техники (АСК ККТ), приемы фискальных данных получена информация о расчетах, переданных в адрес налогового органа в режиме «on-line», от контрольно-кассовой техники зарегистрированной в налоговом органе. Выручка по кассовым чекам за указанный период составила 56 958 159 рублей 78 копеек (14 266 683 рублей 76 копеек наличный расчет и 42 691 476 рублей 02 копейки безналичный расчет): - Меркурий-115Ф, заводской №00179442, регистрационный №0005887578057581, адрес места установки: Калужская область, Малоярославецкий район, г. Малоярославец, ул. Аузина, д. 17, куриный домик, выручка по кассовым чекам за указанный период составила 148 566 рублей 00 копеек (148 566 рублей 00 копеек наличный расчет и 0 рублей 00 копеек безналичный расчет). - Эвотор СТ5Ф, заводской №00308302425539, регистрационный №0005130402050246, адрес места установки: Калужская область, г. Обнинск, ул. Гагарина, д.27А, мясо 1, выручка по кассовым чекам за указанный период составила 7 153 076 рублей 58 копеек (46 103 рублей 00 копеек наличный расчет и 7 106 973 рублей 58 копеек безналичный расчет). - Эвотор СТ5Ф, заводской №00308302426350, регистрационный №0005130625041411, адрес места установки: Калужская область, г. Обнинск, ул. Железнодорожная, д.6, мясо 2, выручка по кассовым чекам за указанный период составила 5 016 983 рублей 00 копеек (47 640 рублей 00 копеек наличный расчет и 4 969 343 рублей 00 копеек безналичный расчет). - Эвотор СТ5Ф, заводской №00308302426440, регистрационный №0005130759044441, адрес места установки: Калужская область, г. Обнинск, ул. Аксенова, д.18А, мясо 2, выручка по кассовым чекам за указанный период составила 8 936 412 рублей 40 копеек (96 604 рублей 00 копеек наличный расчет и 8 839 808 рублей 40 копеек безналичный расчет). - Меркурий-115Ф, заводской №00080251, регистрационный №0006083714038773, адрес места установки: Калужская область, г. Обнинск, пр. Ленина, д.208, куриный домик, выручка по кассовым чекам за указанный период составила 0 рублей 00 копеек (0 рублей 00 копеек наличный расчет и 0 рублей 00 копеек безналичный расчет). (снята с учета в налоговых органах 10.05.2023г.). - АТОЛ FPrint-22ПТК, заводской №00106301933055, регистрационный №0006810352043583, адрес места установки: Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, ул. 50 лет Октября, д.13, магазин «Куриный домик», выручка по кассовым чекам за указанный период составила 35 240 369 рублей 80 копеек (13 622 097 рублей 76 копеек наличный расчет и 21 618 272 рублей 04 копейки безналичный расчет). (снята с учета в налоговых органах 16.01.2024г.). - Меркурий-115Ф, заводской №00177307, регистрационный №0005755770058829, адрес места установки: Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, ул. 50 лет Октября, д.31, магазин «Куриный домик», выручка по кассовым чекам за указанный период составила 0 рублей 00 копеек (0 рублей 00 копеек наличный расчет и 0 рублей 00 копеек безналичный расчет). (снята с учета в налоговых органах 19.01.2023г.). - Меркурий-115Ф, заводской №04129644, регистрационный №0005033597017824, адрес места установки: Ярославская область, Переславль - Залесский район, г. Переславль - Залесский, ул. Строителей, д.39а, магазин «Мясной домик», выручка по кассовым чекам за указанный период составила 462 752 рублей 00 копеек (305 673 рублей 00 копеек наличный расчет и 157 079 рублей 00 копеек безналичный расчет). (снята с учета в налоговых органах 25.01.2023г.). Для выяснения всех обстоятельств правонарушения, Управлением направлены запросы в банк о предоставлении выписок по операциям на счетах ИП Филатовой Л. Б. за период с 01.01.2023г. по 15.03.2024г. Согласно выпискам банка на расчетные счета (№40802810340000052071 ПАО «Сбербанк России», №40802810597280000263 ПАО «Росбанк», №40802810124000003621 и №40802810224000000058 АКБ «Абсолют Банк») ИП Филатовой Л. Б. за период с 01.01.2023г. по 15.03.2024г. поступили денежные средства безналичным расчетом с использованием банковских терминалов (эквайринга, мерчант) №851000151859, №851000141380, №851000267189, №851000178782, №851000272166, №851000321717 на общую сумму 70 280 170 рублей 69 копейки. Таким образом, в период с 01.01.2023г. по 15.03.2024г., при осуществлении безналичных расчетов с покупателями ИП Филатовой Л. Б. не применила контрольно-кассовую технику на сумму 27 588 694 рублей 67 копеек. Данные действия приводят к нарушению обязательных требований статьи 1.2, пункта 1 статьи 4.3 и пункта 2 статьи 5 Федерального закона от 22.05.2003г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации».
Вакансии вахтой