РОСПРОВЕРКИ

Проверка ЗАКИНЯН АРУТЮН ВАРДАНИКОВИЧ
№40240441000310117341

🔢 ИНН:
400305606541
🆔 ОГРН:
320402700029849
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
03.04.2024

УФНС России по Калужской области организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации ЗАКИНЯН АРУТЮН ВАРДАНИКОВИЧ (ИНН: 400305606541)

Смотреть все проверки данной организации (3 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
УФНС России по Калужской области
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 400305606541
ОГРН проверяемого лица 320402700029849
Наименование проверочного листа ЗАКИНЯН АРУТЮН ВАРДАНИКОВИЧ
об отнесении контролируемого лица к субъектам малого и среднего бизнеса Микропредприятие
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 47.52.5
Наименование проверочного листа Торговля розничная санитарно-техническим оборудованием в специализированных магазинах

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение низкий риск

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Афанасьева ЮВ
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Дзичковский Денис Геннадьевич

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Заместитель начальника отдела

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Государственный налоговый инспектор

Контрольно надзорный орган

Значение УФНС России по Калужской области

Основания проведения КНМ

Формулировка сведения о результате Оценка соблюдения обязательных требований, установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, налогоплательщиками, осуществляющими деятельность на рынках, ярмарках и иных территориях, отведенных для торговли
Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Может иметь текст в свободной форме Да
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение В целях оценки соблюдения обязательных требований, установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, налогоплательщиками, осуществляющими деятельность на рынках, ярмарках и иных территориях, отведенных для торговли, 25.03.2024г. проведено контрольное (надзорное) мероприятие без взаимодействия в виде наблюдения за соблюдением обязательных требований законодательства о применении контрольно-кассовой техники в отношении индивидуального предпринимателя Закинян Арутюна Варданиковича ИНН 400305606541 по адресам: Калужская область, г. Обнинск, Киевское шоссе, 33, Ярмарка «101 км.», павильоны №К-30 и №К-31-А «Электротовары». ИП Закинян А. В. ИНН 400305606541 арендует павильоны на основании договора аренды №60-Ю от 01 января 2021г. и №203-Ю от 01 апреля 2023 с ИП Бабаян Ю. А. Предметом контрольного (надзорного) мероприятия без взаимодействия являлась проверка соблюдения обязательных требований законодательства о применении контрольно-кассовой техники (Федерального Закона от 22.05.2003г. №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчётов в Российской Федерации»). При осуществлении наблюдения за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей в соответствии с заданием о проведении наблюдения от «25» марта 2024г. №146 в отношении ИП Закинян А. В., установлено: - ИП Закинян А. В. ИНН 400305606541 состоит на налоговом учете в Управлении ФНС России по Калужской области (код НО: 4000). - 25.12.2023г. представлено в налоговый орган заявление на получение патента (форма №26.5-1) для осуществления предпринимательской деятельности по розничной торговле, осуществляемой через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговые залы, а также через объекты нестационарной торговой сети по следующему адресу: Калужская область, г. Обнинск, Киевское шоссе, 33. Дата окончания действия патента: 31.12.2024г. -25.12.2023г. представлено в налоговый орган заявление на получение патента (форма №26.5-1) для осуществления предпринимательской деятельности по розничной торговле, осуществляемой через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговые залы, а также через объекты нестационарной торговой сети по следующему адресу: Калужская область, Боровский район, с. Ворсино, автомобильная дорога Москва – Киев – ЕЛИП, 8-ый километр, 3. Дата окончания действия патента: 31.12.2024г. - согласно сведениям, содержащимся в информационной системе налоговых органов, у ИП Закинян А. В. ИНН 400305606541 имеется 2 единицы зарегистрированной в налоговых органах контрольно-кассовой техники: - АТОЛ 30Ф, заводской №00106100009341, регистрационный №0007145690019632, адрес места установки: Калужская область, Боровский район, с. Ворсино, д.3, магазин «Сантехника – Электрика». - ЭВОТОР СТ3Ф, заводской №00307900268556, регистрационный №0007863951008885, адрес места установки: Калужская область, г. Обнинск, Киевское шоссе, 33, Электрика. - Меркурий-185Ф, заводской №04140141, регистрационный №0005142496001660, адрес места установки: Калужская область, г. Обнинск, Киевское шоссе, 33, пав. К-31-А, (снята с учета в налоговых органах 20.03.2024г.). - АТОЛ Sigma 8Ф, заводской №00109120958062, регистрационный №0005356944051760, адрес места установки: Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, ул. Боровская, д.62, павильон «Крепеж, ручной и малярный инструмент», (снята с учета в налоговых органах 15.02.2024г.). По результатам проведенного анализа за период с 01.01.2023г. по 24.03.2024г. с использованием автоматизированной системы контроля применения контрольно-кассовой техники (АСК ККТ), приемы фискальных данных получена информация о расчетах, переданных в адрес налогового органа в режиме «on-line», от контрольно-кассовой техники зарегистрированной в налоговом органе. Выручка по кассовым чекам за указанный период составила 37 825 215 рублей 38 копеек (из них 23 814 387 рублей 60 копеек наличный расчет и 14 010 827 рублей 78 копеек безналичный расчет): - АТОЛ 30Ф, заводской №00106100009341, регистрационный №0007145690019632, адрес места установки: Калужская область, Боровский район, с. Ворсино, д.3, магазин «Сантехника – Электрика», выручка по кассовым чекам за указанный период составила 15 272 421 рублей 00 копеек (3 347 925 рублей 50 копеек наличный расчет и 11 924 495 рублей 50 копеек безналичный расчет). - ЭВОТОР СТ3Ф, заводской №00307900268556, регистрационный №0007863951008885, адрес места установки: Калужская область, г. Обнинск, Киевское шоссе, 33, Электрика, выручка по кассовым чекам за указанный период составила 1 972 513 рублей 00 копеек (1 865 803 рублей 00 копеек наличный расчет и 106 710 рублей 00 копеек безналичный расчет). - Меркурий-185Ф, заводской №04140141, регистрационный №0005142496001660, адрес места установки: Калужская область, г. Обнинск, Киевское шоссе, 33, пав. К-31-А, выручка по кассовым чекам за указанный период составила 19 054 122 рублей 00 копеек (18 401 822 рублей 00 копеек наличный расчет и 652 300 рублей 00 копеек безналичный расчет). (снята с учета в налоговых органах 20.03.2024г.). -АТОЛ Sigma 8Ф, заводской №00109120958062, регистрационный №0005356944051760, адрес места установки: Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, ул. Боровская, д.62, павильон «Крепеж, ручной и малярный инструмент», выручка по кассовым чекам за указанный период составила 1 526 159 рублей 38 копеек (198 837 рублей 10 копеек наличный расчет и 1 327 322 рублей 28 копеек безналичный расчет). (снята с учета в налоговых органах 15.02.2024г.). Для выяснения всех обстоятельств правонарушения, Управлением направлены запросы в банк о предоставлении выписок по операциям на счетах ИП Закинян А. В. за период с 01.01.2023г. по 24.03.2024г. Согласно выпискам банка на расчетные счета (№40802810913010006478, №40802810213010006479, №40802810513015000002 и №40802810913010007600 АКБ «Фора - Банк», №40802810724510000688 ПАО «Банк ВТБ», №40802810800002572920 АО «Тинькофф банк», №40802810412020143494 и №40802810412910143494 ПАО «Совкомбанк», №40802810602130005540 и №40802810402130006558 АО «Альфа – Банк», №40802810322240001378, №40802810222240021458 и №40802810022240094711 ПАО «Сбербанк России», № 40802810200000131724 ПАО «Промсвязьбанк», № 40802810400000084757 ООО «Озон банк») ИП Закинян А. В. за период с 01.01.2023г. по 24.03.2024г. поступили денежные средства безналичным расчетом с использованием банковских терминалов (экваринга, мерчант) №221000049469, №221000049470, №221000069203 и №221000069204 на общую сумму 21 070 449 рублей 15 копеек. Таким образом, в период с 01.01.2023г. по 24.03.2024г., при осуществлении безналичных расчетов с покупателями ИП Закинян А. В. не применил контрольно-кассовую технику на сумму 7 059 621 рублей 37 копеек. Данные действия приводят к нарушению обязательных требований статьи 1.2, пункта 1 статьи 4.3 и пункта 2 статьи 5 Федерального закона от 22.05.2003г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации».
Вакансии вахтой