РОСПРОВЕРКИ

Проверка КОДИРОВА ДИЛАФРУЗ МАМУРДЖОНОВНА
№40240441000315263040

🔢 ИНН:
400304649687
🆔 ОГРН:
323402700005082
📍 Адрес:
249031, обл. Калужская, г. Обнинск, ул. Курчатова, д 26а
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
09.09.2024

УФНС России по Калужской области организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации КОДИРОВА ДИЛАФРУЗ МАМУРДЖОНОВНА (ИНН: 400304649687) , адрес: 249031, обл. Калужская, г. Обнинск, ул. Курчатова, д 26а

Смотреть все проверки данной организации (3 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
УФНС России по Калужской области
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 400304649687
ОГРН проверяемого лица 323402700005082
Наименование проверочного листа КОДИРОВА ДИЛАФРУЗ МАМУРДЖОНОВНА
об отнесении контролируемого лица к субъектам малого и среднего бизнеса Микропредприятие
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

Сведения об объектах

Адрес объекта проведения КНМ 249031, обл. Калужская, г. Обнинск, ул. Курчатова, д 26а

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение низкий риск

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Алёшечкин Евгений Юрьевич
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Дзичковский Денис Геннадьевич

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Главный государственный налоговый инспектор

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Государственный налоговый инспектор

Контрольно надзорный орган

Значение УФНС России по Калужской области

Основания проведения КНМ

Формулировка сведения о результате 28bcdd84-648e-4557-ab70-2d9c37b00c9d
Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Может иметь текст в свободной форме Да
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение В целях анализа данных и оценки соблюдения законодательства о применении контрольно-кассовой техники по адресу: Калужская обл., г. Обнинск, ул. Курчатова, д. 26А, магазин «Орехи и сухофрукты», было проведено наблюдение за соблюдением обязательных требований. При осуществлении наблюдения за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей в соответствии с заданием о проведении наблюдения от «06» сентября 2024 года № 718 в отношении ИП Кодировой Д.М. ИНН 400304649687, установлено следующее: - ИП Кодирова Д.М. ИНН 400304649687 состоит на налоговом учете в Управлении ФНС России по Калужской области (код НО: 4000). - 25.12.2023 представлено в налоговый орган заявление на получение патента (форма №26.5-1) для осуществления предпринимательской деятельности в сфере розничной торговли, осуществляемой через объекты стационарной торговой сети, имеющие торговых залов, по адресу: Калужская область, г. Обнинск, ул. Курчатова, д. 26А. Дата окончания действия патентов: 31.12.2024г. - согласно сведениям, содержащимся в информационной системе налоговых органов, у ИП Кодировой Д.М. ИНН 400304649687 имеется 1 зарегистрированная в налоговых органах контрольно-кассовая техника: модель Эвотор СТ51Ф, заводской номер 00309604422600, регистрационный номер 0008208065061517, адрес места установки: Калужская обл., г. Обнинск, ул. Курчатова, д. 26А. По результатам проведенного анализа за период с 01.09.2023г. по 09.08.2024г. с использованием автоматизированной системы контроля применения контрольно-кассовой техники (АСК ККТ), приемы фискальных данных получена информация о расчетах, переданных в адрес налогового органа в режиме «on-line», от контрольно-кассовой техники зарегистрированной в налоговом органе. Общая сумма выручки за указанный период составила 99 104 рубля 00 копеек (из них наличными денежными средствами 8 370 рублей, безналичными денежными средствами: 90 734 рубля). Для выяснения всех обстоятельств Управлением направлены запросы в банки о предоставлении выписок по операциям на счетах ИП Кодировой Д.М. за период с 01.09.2023 по 09.08.2024г. Согласно представленной банковской выписки, на расчетный счет ИП Кодировой Д.М. (№40802810122240091779 ПАО «Сбербанк России», №40802810501480001191 АО «Альфа-банк») поступили денежные средства безналичным расчетом с использованием банковских терминалов (эквайринга, мерчанта) № 221000074608, № 221000046831 на общую сумму 1 486 801 рубль 36 копеек. Таким образом, в период с 01.09.2023г. по 09.08.2024г., при осуществлении безналичных расчетов с покупателями ИП Кодирова Д.М. не применила контрольно-кассовую технику на сумму 1 396 067 рублей 36 копеек. Данные действия приводят к нарушению требований пункта 1, пункта 2 статьи 1.2, пункта 1 статьи 4.3 и пункта 2 статьи 5 Федерального закона от 22.05.2003г. №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации».

Тип документа

Наименование Выписка о проведении мероприятия
Код VP_VII
Вакансии вахтой