РОСПРОВЕРКИ

Проверка АЛИЕВ МУРАД МАРИФ ОГЛЫ
№40240441000316058465

🔢 ИНН:
400303340776
🆔 ОГРН:
316402700077036
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
31.10.2024

УФНС России по Калужской области организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации АЛИЕВ МУРАД МАРИФ ОГЛЫ (ИНН: 400303340776)

Смотреть все проверки данной организации (1 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
УФНС России по Калужской области
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 400303340776
ОГРН проверяемого лица 316402700077036
Наименование проверочного листа АЛИЕВ МУРАД МАРИФ ОГЛЫ
об отнесении контролируемого лица к субъектам малого и среднего бизнеса Микропредприятие
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 47.71
Наименование проверочного листа Торговля розничная одеждой в специализированных магазинах

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение низкий риск

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Трошин Федор Сергеевич
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Дзичковский Денис Геннадьевич
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Алёшечкин Евгений Юрьевич

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Заместитель начальника отдела

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Государственный налоговый инспектор

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Главный государственный налоговый инспектор

Контрольно надзорный орган

Значение УФНС России по Калужской области

Основания проведения КНМ

Формулировка сведения о результате Обращение гражданина; задание о проведении наблюдения от «30» октября 2024г. №920
Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Может иметь текст в свободной форме Да
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение В адрес Управления 07.10.2024г. поступило обращение гражданина, в котором указаны факты нарушения законодательства о применении контрольно-кассовой техники в магазине «Табак», при расчете за приобретенную табачную продукцию, принимают к оплате только переводы на номер карты/телефона. Кассовые чеки при расчете не выдавались по адресу: Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, ул. Лесная, д.6, магазин «Табак». В целях оценки соблюдения обязательных требований, установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, налогоплательщиками, осуществляющими деятельность на рынках, ярмарках и иных территориях, отведенных для торговли, 30.10.2024г. проведено контрольное (надзорное) мероприятие без взаимодействия в виде наблюдения за соблюдением обязательных требований законодательства о применении контрольно-кассовой техники в отношении индивидуального предпринимателя Алиева Мурада Марифа Оглы ИНН 400303340776 по адресам: Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, ул. Лесная, д.6, магазин «Табак»; Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, ул. 50 лет Октября, д.31, Рынок, ТМ №39; Калужская область, Боровский район, г. Ермолино, ул. Советская, д.1а, магазин «Табаccom». ИП Алиев М. М. ИНН 400303340776 арендует земельный участок по адресу: Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, ул. Лесная, д.6, 1 этаж, магазин «Табак», на основании договоров аренды №16 от 07 июня 2022г. с ИП Макаровой М. А. Предметом контрольного (надзорного) мероприятия без взаимодействия являлась проверка соблюдения обязательных требований законодательства о применении контрольно-кассовой техники (Федерального Закона от 22.05.2003г. №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчётов в Российской Федерации»). При осуществлении наблюдения за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей в соответствии с заданием о проведении наблюдения от «30» октября 2024г. №920 в отношении ИП Алиев М. М. ИНН 400303340776, установлено: - ИП Алиев М. М. ИНН 400303340776 состоит на налоговом учете в Управлении ФНС России по Калужской области (код НО: 4000), применяет упрощенную систему налогооблажения. - 21.12.2023г. представлено в налоговый орган заявление на получение патента (форма №26.5-1) для осуществления предпринимательской деятельности по розничной торговля, осуществляемая через объекты торговой сети, не имеющем торгового зала (в розничном рынке, ярмарке, киоске) по следующему адресу: Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, ул. 50 лет Октября. Дата окончания действия патента: 31.12.2024г. - согласно сведениям, содержащимся в информационной системе налоговых органов у ИП Алиева М. М. ИНН 400303340776 имеется 3 единицы зарегистрированной в налоговых органах контрольно-кассовой техники: - Меркурий-115Ф, заводской №00174330, регистрационный №0008092416040006, адрес места установки: Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, ул. 50 лет Октября, д.31, палатка одежды. - ЭВОТОР СТ2Ф, заводской №00307404683201, регистрационный №0005479685062122, адрес места установки: Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, ул. Лесная, д.6, магазин «Табак и парфюмерия». - ЭВОТОР СТ3Ф, заводской №00307903017420, регистрационный №0007967300018635, адрес места установки: Калужская область, Боровский район, г. Ермолино, ул. Советская, д.1а, Табаccom. По результатам проведенного анализа за период с 16.02.2024г. по 25.10.2024г. с использованием автоматизированной системы контроля применения контрольно-кассовой техники (АСК ККТ), приемы фискальных данных получена информация о расчетах, переданных в адрес налогового органа в режиме «on-line», от контрольно-кассовой техники зарегистрированной в налоговом органе. Выручка по кассовым чекам за указанный период составила 11 627 323 рублей 00 копеек (3 150 026 рублей 00 копеек наличный расчет и 8 477 297 рублей 00 копеек безналичный расчет): - Меркурий-115Ф, заводской №00174330, регистрационный №0008092416040006, адрес места установки: Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, ул. 50 лет Октября, д.31, палатка одежды, выручка по кассовым чекам за указанный период составила 491 923 рублей 00 копеек (491 923 рублей 00 копеек наличный расчет и 00 рублей 00 копеек безналичный расчет). - ЭВОТОР СТ2Ф, заводской №00307404683201, регистрационный №0005479685062122, адрес места установки: Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, ул. Лесная, д.6, магазин «Табак и парфюмерия», выручка по кассовым чекам за указанный период составила 2 628 418 рублей 00 копеек (2 605 558 рублей 00 копеек наличный расчет и 22 860 рублей 00 копеек безналичный расчет). - ЭВОТОР СТ3Ф, заводской №00307903017420, регистрационный №0007967300018635, адрес места установки: Калужская область, Боровский район, г. Ермолино, ул. Советская, д.1а, Табаccom, выручка по кассовым чекам за указанный период составила 8 506 982 рублей 00 копеек (52 545 рублей 00 копеек наличный расчет и 8 454 437 рублей 00 копеек безналичный расчет). Для выяснения всех обстоятельств правонарушения, Управлением направлены запросы в банк о предоставлении выписок по операциям на счетах ИП Алиева М. М. за период с 16.02.2024г. по 25.10.2024г. Согласно выпискам банка на расчетные счета (№40802810013010006255 АКБ «Фора-Банк», №40802810527060000246 АО «Россельхозбанк», №40802810700005326642 АО «ТБанк», №40802810901480000297 АО «Альфа-Банк», №40802810922240021208 ПАО «Сбербанк») ИП Алиева М. М. за период с 16.02.2024г. по 25.10.2024г. поступили денежные средства безналичным расчетом с использованием банковских терминалов (экваринга, мерчант) на общую сумму 20 225 687 рублей 85 копеек. Таким образом, в период с 16.02.2023г. по 25.10.2024г., при осуществлении безналичных расчетов с покупателями ИП Алиев М. М. не применил контрольно-кассовую технику на сумму 11 748 390 рублей 85 копеек. Данные действия приводят к нарушению обязательных требований статьи 1.2, пункта 1 статьи 4.3 и пункта 2 статьи 5 Федерального закона от 22.05.2003г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации».

Тип документа

Наименование Выписка о проведении мероприятия
Код VP_VII
Вакансии вахтой