РОСПРОВЕРКИ

Проверка ФИЛИН НИКОЛАЙ АЛЕКСАНДРОВИЧ
№40240441000316196058

🔢 ИНН:
402506849442
🆔 ОГРН:
304402511800010
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
12.11.2024

УФНС России по Калужской области организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации ФИЛИН НИКОЛАЙ АЛЕКСАНДРОВИЧ (ИНН: 402506849442)

Смотреть все проверки данной организации (3 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
УФНС России по Калужской области
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 402506849442
ОГРН проверяемого лица 304402511800010
Наименование проверочного листа ФИЛИН НИКОЛАЙ АЛЕКСАНДРОВИЧ
об отнесении контролируемого лица к субъектам малого и среднего бизнеса Микропредприятие
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 46.3
Наименование проверочного листа Торговля оптовая пищевыми продуктами, напитками и табачными изделиями

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение низкий риск

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение низкий риск

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение низкий риск

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Лось Наталья Николаевна
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Трошин Федор Сергеевич

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Заместитель руководителя управления

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Заместитель начальника отдела

Контрольно надзорный орган

Значение УФНС России по Калужской области

Основания проведения КНМ

Формулировка сведения о результате Оценка соблюдения обязательных требований, установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, налогоплательщиками, осуществляющими деятельность на рынках, ярмарках и иных территориях, отведенных для торговли; задание о проведении наблюдения от «11» ноября 2024 года №958
Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Может иметь текст в свободной форме Да
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение В целях оценки соблюдения обязательных требований, установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, налогоплательщиками, осуществляющими деятельность на рынках, ярмарках и иных территориях, отведенных для торговли, 11.11.2024г. проведено контрольное (надзорное) мероприятие без взаимодействия в виде наблюдения за соблюдением обязательных требований законодательства о применении контрольно-кассовой техники в отношении индивидуального предпринимателя Филина Николая Александровича ИНН 402506849442 по адресам: Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, ул. Московская, д.1, 3, магазин; Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, пл. 50 лет Октября, д.23, магазин; Калужская область, Жуковский район, с. Совхоз «Победа», ул. Центральная, д.19, Табак. Предметом контрольного (надзорного) мероприятия без взаимодействия являлась проверка соблюдения обязательных требований законодательства о применении контрольно-кассовой техники (Федерального Закона от 22.05.2003г. №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчётов в Российской Федерации»). При осуществлении наблюдения за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей в соответствии с заданием о проведении наблюдения от «11» ноября 2024 года №958 в отношении ИП Филина Н. А. ИНН 402506849442, установлено: - ИП Филин Н. А. ИНН 402506849442 состоит на налоговом учете в Управлении ФНС России по Калужской области (код НО: 4000). - 10.01.2024г. представлено в налоговый орган заявление на получение патента (форма №26.5-1) для осуществления предпринимательской деятельности по розничной торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, имеющие торговые залы по следующим адресам: Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, ул. Московская, д.1, 3, магазин; Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, пл. 50 лет Октября, д.23, магазин. Дата окончания действия патента: 31.12.2024г. - согласно сведениям, содержащимся в информационной системе налоговых органов у ИП Филина Н. А. ИНН 402506849442 имеется 1 единица зарегистрированной в налоговых органах контрольно-кассовой техники: - AQSI5-Ф, заводской №1006999848074227, регистрационный №0008359134063949, адрес места установки: Калужская область, Жуковский район, с. Совхоз «Победа», ул. Центральная, д.19, Табак. По результатам проведенного анализа за период с 01.01.2024г. по 05.11.2024г. с использованием автоматизированной системы контроля применения контрольно-кассовой техники (АСК ККТ), приемы фискальных данных получена информация о расчетах, переданных в адрес налогового органа в режиме «on-line», от контрольно-кассовой техники зарегистрированной в налоговом органе. Выручка по кассовым чекам за указанный период составила 75 рублей 00 копеек (75 рублей 00 копеек наличный расчет и 00 рублей 00 копеек безналичный расчет). Для выяснения всех обстоятельств правонарушения, Управлением направлены запросы в банки о предоставлении выписок по операциям на счетах ИП Филина Н. А. ИНН 402506849442 за период с 01.01.2024г. по 05.11.2024г. Согласно выпискам банка на расчетные счета (№40802810200003634535, №40802810900003801749, №40802810400003937029 и №40802810500005833047 АО «ТБанк», №40802810201480000502, №40802810301480000541 и №40802810201480000654 АО «Альфа-Банк», №40802810022240003566 ПАО «Сбербанк России») ИП Филина Н. А. за период с 01.01.2024г. по 05.11.2024г. поступили денежные средства безналичным расчетом с использованием банковских терминалов №221000064169 и №221000064170 на общую сумму 13 679 469 рублей 57 копеек. Таким образом, в период с 01.01.2024г. по 05.11.2024г., при осуществлении безналичных расчетов с покупателями ИП Филин Н. А. не применил контрольно-кассовую технику на сумму 13 679 469 рублей 57 копеек. Также по адресам: Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, ул. Московская, д.1, 3, магазин и Калужская область, Боровский район, г. Балабаново, пл. 50 лет Октября, д.23, магазин, ИП Филин Н. А. ИНН 402506849442 осуществляет торговую деятельность без применения контрольно-кассовой техники. Данные действия приводят к нарушению обязательных требований статьи 1.2, пункта 1 статьи 4.3 и пункта 2 статьи 5 Федерального закона от 22.05.2003г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации».

Тип документа

Наименование Выписка о проведении мероприятия
Код VP_VII
Вакансии вахтой