РОСПРОВЕРКИ

Проверка Козлова Надежда Алексеевна
№40240441000316634281

🔢 ИНН:
402506171051
🆔 ОГРН:
310402521500035
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
12.12.2024

УФНС России по Калужской области организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации Козлова Надежда Алексеевна (ИНН: 402506171051)

Смотреть все проверки данной организации (1 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
УФНС России по Калужской области
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 402506171051
ОГРН проверяемого лица 310402521500035
Наименование проверочного листа Козлова Надежда Алексеевна
об отнесении контролируемого лица к субъектам малого и среднего бизнеса Микропредприятие
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 47.79
Наименование проверочного листа Торговля розничная бывшими в употреблении товарами в магазинах

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение низкий риск

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Эфендиев Артём Даудович
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Афанасьева ЮВ

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Заместитель руководителя управления

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Заместитель начальника отдела

Контрольно надзорный орган

Значение УФНС России по Калужской области

Основания проведения КНМ

Формулировка сведения о результате Оценка соблюдения обязательных требований, установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, налогоплательщиками, осуществляющими деятельность на рынках, ярмарках и иных территориях, отведенных для торговли; задание о проведении наблюдения от «11» декабря 2024 года №1055
Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Может иметь текст в свободной форме Да
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение В целях оценки соблюдения обязательных требований, установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, налогоплательщиками, осуществляющими деятельность на рынках, ярмарках и иных территориях, отведенных для торговли, 11.12.2024г. проведено контрольное (надзорное) мероприятие без взаимодействия в виде наблюдения за соблюдением обязательных требований законодательства о применении контрольно-кассовой техники в отношении индивидуального предпринимателя Козловой Надежды Алексеевны ИНН 402506171051 по адресу: Калужская область, г. Обнинск, Киевское шоссе, 33, Ярмарка «101 км». ИП Козлова Н. А. ИНН 402506171051 арендует нежилое помещение на основании договора аренды от 01 января 2023г. №43-АМ с ИП Асрибабаян А. А. Предметом контрольного (надзорного) мероприятия без взаимодействия являлась проверка соблюдения обязательных требований законодательства о применении контрольно-кассовой техники (Федерального Закона от 22.05.2003г. №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчётов в Российской Федерации»). При осуществлении наблюдения за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей в соответствии с заданием о проведении наблюдения от «11» декабря 2024 года №1055 в отношении ИП Козловой Н. А. ИНН 402506171051, установлено: - ИП Козлова Н. А. ИНН 402506171051 состоит на налоговом учете в Управлении ФНС России по Калужской области (код НО: 4000), применяет упрощенную систему налогооблажения. - согласно сведениям, содержащимся в информационной системе налоговых органов у ИП Козловой Н. А. ИНН 402506171051 имеется 1 единица зарегистрированной в налоговых органах контрольно-кассовой техники: - САЛЮТ-12Ф, заводской №1201015777, регистрационный №0008397105019412, адрес места установки: Калужская область, г. Обнинск, Киевское шоссе, 33, магазин. По результатам проведенного анализа за период с 01.01.2024г. по 01.12.2024г. с использованием автоматизированной системы контроля применения контрольно-кассовой техники (АСК ККТ), приемы фискальных данных получена информация о расчетах, переданных в адрес налогового органа в режиме «on-line», от контрольно-кассовой техники зарегистрированной в налоговом органе. Выручка по кассовым чекам за указанный период составила 61 800 рублей 00 копеек (0 рублей 00 копеек наличный расчет и 61 800 рублей 00 копеек безналичный расчет). Для выяснения всех обстоятельств правонарушения, Управлением направлены запросы в банки о предоставлении выписок по операциям на счетах ИП Козловой Н. А. ИНН 402506171051 за период с 01.01.2024г. по 01.12.2024г. Согласно выпискам банков на расчетные счета (№40802810311790000057 ПАО «Банк ВТБ», №40802810800002210952 АО «ТБанк», №40802810402590009496 АО «Альфа-Банк») ИП Козловой Н. А. за период с 01.01.2024г. по 01.12.2024г. поступили денежные средства безналичным расчетом с использованием банковских терминалов на общую сумму общую сумму 667 815 рублей 00 копеек. Таким образом, в период с 01.01.2024г. по 01.12.2024г., при осуществлении безналичных расчетов с покупателями ИП Козлова Н. А. не применила контрольно-кассовую технику на сумму 606 015 рублей 00 копеек. Данные действия приводят к нарушению обязательных требований статьи 1.2, пункта 1 статьи 4.3 и пункта 2 статьи 5 Федерального закона от 22.05.2003г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации».

Тип документа

Наименование Выписка о проведении мероприятия
Код VP_VII
Вакансии вахтой