Причина проверки:

Контроль за осуществлением органами местного самоуправления государственных полномочий в сфере социальной поддержки и социального обслуживания населения

Цели, задачи проверки:

пп 5 п3 ст 10 Закона Кемеровской области от 27072005 99ОЗ О наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями в сфере социальной поддержки и социального обслуживания населенияпп5 п 3 ст 9 Закона Кемеровской области от 12122006 157ОЗ «О наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями Кемеровской области в сфере предоставления материальной и иной помощи для погребения»

Выявленные нарушения (9 шт.):

• В нарушение пунктов договора заключенного уполномоченным органом с публичным акционерным обществом «Сбербанк» от 21012020 26020215 «О зачислении денежных средств на счета физических лиц в соответствии с реестрами без возможности формирования Банком расчетного документа от имени и по поручению Организации» оплата услуг банка по перечислению государственной социальной помощи малоимущим семьям предоставляемой в соответствии с Законом Кемеровской области от 08122005 140ОЗ пособия на погребение предоставляемого в соответствии с Законом Кемеровской области от 07122018 104ОЗ производилась уполномоченным органом с даты подписания договора в размере 05 вместо 015 что в свою очередь привело к неэффективному использованию денежных средств за февраль 2020 в сумме 14614 руб Уполномоченным органом запись в Журнале операций с безналичными денежными средствами осуществлена позднее следующего дня после получения первичного сводного учетного документа В одном платежном поручении далее пп в «Назначение платежа» указана ссылка на договор заключенного уполномоченным органом с ПАО «Сбербанк» при этом «Банк получателя» указан «КЕМЕРОВСКИЙ РФ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» г Кемерово получатель «АИА»В 1 пп в строках назначения платежа отражена ссылка на правовой акт утративший силу и ссылка на утративший силу договор ПАО «Сбербанк» ссылка содержится еще в 3 пп
• При назначении ежемесячной денежной выплаты далее ЕДВ предоставляемой в соответствии с Законом Кемеровской области от 20122004 105ОЗ «О мерах социальной поддержки отдельной категории ветеранов Великой Отечественной войны и ветеранов труда» уполномоченным органов неверно определен срок назначения ЕДВ что в свою очередь привело к недоплате денежных средств 2 получателям ЕДВ в сумме 38497 рубПо 1 получателю ЕДВ выявлена переплата денежных средств в сумме 840 руб образовавшаяся вследствие того что уполномоченным органом неправомерно выплачена ЕДВ за период за который получателем ЕДВ ранее была получена Переплата денежных средств возмещена в областной бюджет в ходе проверкиВ 5 личных делах получателей приобщены копии документов которые не являются необходимыми для принятия решения о ее назначенииПо 2 личным делам получателя ЕДВ уполномоченным органом протокол о назначение ЕДВ вынесен с нарушением 10дневного срока установленного для принятия решенияПо 4 получателям ЕДВ сменивших место жительства в пределах Кемеровской области уполномоченным органом принимаются заявление о назначении ЕДВ и протоколырешения о её назначении вместо распоряжения о постановке личного дела на учет и продлении выплат В личные дела получателей ЕДВ приобщены либо протоколы либо решения о назначении ЕДВ не соответствующие форме установленной административными регламентами действующими на день вынесения уполномоченным органом решенияФорма журналов регистрации заявлений не соответствует формам установленным административными регламентами действующими в периоде их введения Кроме того регистрация заявлений в журналах не всегда происходит сразу после поступления в уполномоченный орган заявлений и документов
• В личное дело получателя денежной компенсации расходов за проезд по территории Российской Федерации приобщены копии документов не являющиеся необходимыми для принятия решения о ее назначении
• Одному получателю пенсии Кузбасса далее пенсия пенсия назначена неправомерно так как не было соблюдено условие оставления оплачиваемой работы в связи с чем выявлена переплата денежных средств в сумме 612097 рубВ 1 личном деле получателя пенсии форма заявления о назначении пенсии не соответствует установленной на день обращения заявителя форме заявленияПо 5 личным делам получателей пенсии специалистом уполномоченного органа не была проверена правильность оформления заявления о назначении пенсииВ 2 личных делах получателей пенсии специалистом уполномоченного органа при заверении копий документов не проставлена дата и подписьВ 1 личном деле получателя пенсии отсутствует заявление о восстановлении выплаты пенсии Вместо него приобщено заявление о смене способа выплаты
• По 1 личному делу получателя денежной выплаты отдельным категориям граждан взамен получения ими продуктовых наборов далее денежная выплата превышен срок направления запроса в рамках межведомственного информационного взаимодействия Кроме того решение о назначении денежной выплаты принято ранее даты получения ответа на запрос В 3 личных делах получателей денежной выплаты формы заявления о назначении денежной выплаты и решения о назначении денежной выплаты не соответствуют формам утвержденным административными регламентами действующими на день обращения заявителей на дату вынесения решения Также в других личных делах в решении о назначении денежной выплаты отсутствует регистрационный номер Во все личные дела получателей денежной выплаты приобщены документы не являющиеся необходимыми для принятия решения о ее назначении
• В 3 личных делах получателей ежемесячной денежной выплаты в размере 120 рублей гражданам являющимся абонентами сети фиксированной телефонной связи независимо от типа абонентской линии проводной линии или радиолинии далее ЕДВ за услугу телефонной связи специалистом уполномоченного органа не сделана отметка на заявлениях о проверке факта получения неполучения аналогичной ежемесячной денежной выплаты заявителями Кроме того в заявлениях о назначении ЕДВ за услугу телефонной связи не указаны даты регистрации заявлений в журнале регистрации заявлений на предоставление государственной услугиПо 3 личным делам получателей ЕДВ за услугу телефонной связи решения о назначении вынесены уполномоченным органом с нарушением установленного срокаВ 1 личном деле получателя ЕДВ за услугу телефонной связи в решении о назначении неверно указана дата назначения ЕДВ за услугу телефонной связи что в свою очередь могло повлиять на размер выплаты В 1 личном деле получателя ЕДВ за услугу телефонной связи на копии документа с реквизитами банка не проставлена надпись «верно» не заверена подписью с указанием фамилии инициалов специалиста уполномоченного органа и даты заверения В 1 личное дело получателя ЕДВ за услугу телефонной связи приобщен подлинник договора об оказании услуг связи вместо копииВ отдельных личных делах получателей ЕДВ за услугу телефонной связи форма заявления форма решения о назначении ЕДВ за услугу телефонной связи не соответствует форме установленной на день обращения заявителя на дату вынесения решения
• В личные дела получателей государственной социальной помощи в виде денежной выплаты в форме социального пособия далее социальное пособие получателей государственной социальной помощи в виде денежной выплаты на основании социального контракта далее социальный контракт приобщены копии документов не являющихся необходимыми для назначения государственной социальной помощи в виде социального пособия и социального контрактаПо 1 личному делу получателя социального пособия решение о назначении принято с нарушением установленного срокаОдному получателю социального пособия уполномоченным органом социальное пособие назначено при наличии права не в твердой сумме в денежном выражении что в свою очередь привело к недоплате денежных средств за 20172020гг в сумме 4000 руб По 1 личному делу получателя социального пособия неверно произведен расчет величины прожиточного минимума так как взят в расчет прожиточный минимум установленный нормативным правовым актом не вступившим в законную силу на дату обращения заявителя Кроме того уполномоченным органом при расчете среднедушевого дохода семьи меры социальной поддержки учтены не в полном объеме Данные нарушения к переплате недоплате не привели
• В персональные дела получателей субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг далее субсидии уполномоченным органом приобщаются копии документов не являющиеся необходимыми для ее предоставления Во всех персональных делах получателей субсидий отсутствуют расчеты субсидий в соответствии с которым было принято решение о её предоставлении исходные данные используемые для расчета субсидий и определяющие размер предоставляемой субсидии региональные стандарты стоимости жилищнокоммунальных услуг региональные стандарты максимально допустимой доли расходов граждан на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в совокупном доходе семьи коэффициент значение которого равно отношению размера платы за жилое помещение и коммунальные услуги с учетом предоставленной льготы к размеру платы за жилое помещение и коммунальные услуги без учета предоставленной льготы далее коэффициент результаты перерасчетов размера субсидии произведенных уполномоченным органом при изменении региональных стандартов и размеров действующих прожиточных минимумов для граждан различных социальнодемографических группВ 3 персональных делах получателей субсидий в заявлениях о предоставлении субсидии отсутствуют даты подачи заявления что не позволяет установить правильность сроков предоставления субсидии что в свою очередь может привести как к переплатам так и к недоплатам денежных средствПри определении суммы собственных расходов гражданина семьи на оплату жилого помещения и коммунальных услуг уполномоченным органом неверно учитывается из платежных документов «оплаченные расходы» вместо «начислено к оплате»На основании тестирования базы данных получателей субсидий в автоматизированной системе «Адресная социальная помощь» далее АС «АСП» установлено что уполномоченным органом не производится массовый перерасчет субсидии при изменении размеров действующих в Кемеровской области Кузбассе прожиточных минимумов для граждан различных социальнодемографических групп в 20192021 гг В ходе проведения проверки уполномоченным органом произведен массовый перерасчет размера субсидий недоплаченные средства будут выплачены гражданам в июне текущего годаПри определении фактического платежа за жилое помещение и коммунальные услуги уполномоченным органом используются начисления за коммунальные услуги рассчитанные поставщиком услуг с применением повышающих коэффициентов к нормативам потребления коммунальных услугНарушения приведшие к неверному исчислению размера субсидии и как следствие к недоплате денежных средств в сумме 3070067 руб по 4 получателям субсидии неверно определены фактически понесенные заявителем расходы на оплату жилого помещения и коммунальных услуг неверно определен среднемесячный доход членов семьи уполномоченный орган ошибочно использует размеры региональных стандартов стоимости жилищнокоммунальных услуг для расчета субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг гражданам далее РРССЖКУ являющимся собственниками жилых помещений и проживающим в жилых помещениях многоквартирных домов которые обязаны вносить взносы на капитальный ремонт вместо РРССЖКУ для граждан являющимся в том числе нанимателями в частном жилищном фонде своевременно не произведен перерасчет субсидии при изменении размеров действующих в Кемеровской области Кузбассе прожиточных минимумов для граждан различных социальнодемографических групп уполномоченным органом не произведено увеличение регионального стандарта нормативной площади жилого помещения заявителю как одиноко проживающему неработающему пенсионеру неверно определен среднемесячный доход при расчете размера субсидии в «формуле расчета» АС «АСП» среднедушевой доход зачтен как равный нулю в результате чего расчетный размер субсидии заявителя равен региональному стандарту стоимости жилищнокоммунальных услуг неверно определен коэффициентНарушения приведшие к неверному исчислению размера субсидии и к переплате денежных средств в сумме 111766 руб по 1 получателю субсидии при определении совокупного дохода уполномоченным органом неправомерно учтена компенсационная выплата неработающему трудоспособному лицу осуществляющему уход за нетрудоспособным гражданином неправомерно увеличен региональный стандарт нормативной площади жилого помещения размер субсидии определен без коэффициента неверно определены фактические расходы заявителя на оплату жилого помещения и коммунальных услуг
• При проверке правомерности предоставления отдельным категориям граждан мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и или коммунальных услуг в форме компенсационных выплат далее компенсационная выплата выявлены переплата денежных средств по 1 личному делу получателя компенсационной выплаты в сумме 137475 руб по 2 личным делам получателей компенсационной выплаты недоплата денежных средств в сумме 191588 руб При проверки правомерности предоставления компенсации расходов на уплату взноса на капитальный ремонт общего имущества в многоквартирном доме отдельным категориям граждан далее компенсация установлено что уполномоченным органом по всему массиву получателей за период с 01012021 по 28022021 компенсация выплачена по тарифу 671 руб вместо 769 руб В ходе проверки уполномоченным органом произведен перерасчет размера компенсации в июне текущего года будут произведены соответствующие доплатыВ представленных к проверке личных делах имеются не заверенные в установленном порядке копии документов представленных гражданами для получения компенсационной выплатыПо 3 личным делам получателей компенсационной выплаты уполномоченным органом своевременно не произведен перерасчет размера компенсационной выплаты в связи с изменением состава семьи получателя компенсационной выплаты Кроме того 1 получателю уполномоченным органом компенсационная выплата не предоставлена на уплату взноса на капитальный ремонт В 1 личном деле получателя компенсационной выплаты отсутствовали документы подтверждающие отнесение совместно зарегистрированных с ним по месту постоянного жительства граждан к членам семьи в 1 личном деле отсутствовали правоустанавливающие документы на жилое помещение в 1 личном деле отсутствовали сведения о назначении ежемесячного денежного пособия на содержание опекаемого ребенка В ходе проверки уполномоченным органом личные дела получателей доукомплектованыПо 1 личному делу получателя компенсационной выплаты установлено что компенсация на оплату твердого топлива и транспортных услуг для доставки этого топлива за 2017 год рассчитана за 12 месяцев а не пропорционально количеству месяцев в течение которых гражданин имел право на указанную компенсацию Кроме того расчет компенсации был произведен исходя из занимаемой общей площади жилого помещения а не от нормы площади жилого помещения установленной для продажи твердого топлива населению в результате чего образовалась переплата и недоплата Так же при расчете компенсации на оплату твердого топлива за 2018 2019 2021 года не учтен действующий в году компенсационной выплаты тариф по доставке твердого топлива Данные нарушения привели к недоплате денежных средств которые будут выплачены заявителю в июне 2021 года Аналогичные нарушения установлены еще по 1 получателю компенсационной выплаты Кроме того в настройках АС «АСП» была введена норма отпуска твердого топлива для «Северной зоны» вместо «Средней зоны»По 1 личному делу получателя компенсационной выплаты установлено что уполномоченным органом размер компенсации на оплату твердого топлива рассчитан не на весь срок действия документа дающего право на компенсационную выплату и размер компенсации необходимо было определить исходя из минимальной нормы твердого топлива таким образом компенсация выплачена не в полном объеме Уполномоченным органом произведен соответствующий перерасчет недополученная сумма будет выплачена в июне 2021 года

Нарушенный правовой акт:

• Приказ Минфина России от 01122010 157н «Об утверждении Единого плана счетов бухгалтерского учета для органов государственной власти государственных органов органов местного самоуправления органов управления государственными внебюджетными фондами государственных академий наук государственных муниципальных учреждений и Инструкции по его применению»
• договор с ПАО «Сбербанк» от 21012020 26020215 «О зачислении денежных средств на счета физических лиц в соответствии с реестрами без возможности формирования Банком расчетного документа от имени и по поручению Организации»
• Постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 20072006 148 «Об утверждении Порядка предоставления денежных выплат и компенсаций отдельным категориям граждан и Порядка возмещения расходов на погребение в случае смерти реабилитированного лица»
• Приказ Министерства социальной защиты населения Кузбасса от 23102020 229 «Об утверждении административного регламента предоставления государственной услуги «Назначение ежемесячной денежной выплаты отдельной категории ветеранов Великой Отечественной войны ветеранам труда гражданам приравненным к ветеранам труда по состоянию на 31 декабря 2004 г реабилитированным лицам и лицам признанным пострадавшими от политических репрессий»
• Закон Кемеровской области от 140199 8ОЗ «О пенсиях Кузбасса»
• Постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 12092005 86 «Об утверждении Порядка и условий назначения и выплаты пенсии Кемеровской области перевода пенсии Кемеровской области назначенной по одному основанию на пенсию Кемеровской области по другому основанию пересмотра размера пенсии Кемеровской области»
• Постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 31052013 216 «Об утверждении Порядка предоставления денежной выплаты установленной Законом Кемеровской области «О денежной выплате отдельным категориям граждан»
• административный регламент предоставления государственной услуги «Назначение отдельным категориям граждан денежной выплаты» утвержденный приказом департамента социальной защиты населения Кемеровской области от 27072018 81
• Закон Кемеровской области от 08122005 140ОЗ «О государственной социальной помощи малоимущим семьям и малоимущим одиноко проживающим гражданам»
• постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 24032006 72 «О реализации Закона Кемеровской области от 08122005 140ОЗ «О государственной социальной помощи малоимущим семьям и малоимущим одиноко проживающим гражданам» утратило силу с 01012021
• Постановление Правительства РФ от 14122005 761 «О предоставлении субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг»
• Приказ Минстроя России 1037пр Минтруда России 857 от 30122016 «Об утверждении Методических рекомендаций по применению Правил предоставления субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2005 г 761»
• постановление Правительства Кемеровской области Кузбасса от 29012021 41 «Об установлении величины прожиточного минимума на душу населения и по основным социальнодемографическим группам населения Кемеровской области Кузбасса на 2021 год»
• постановление Правительства Кемеровской области Кузбасса от 26102020 633 «Об установлении размеров региональных стандартов максимально допустимой доли расходов граждан на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в совокупном доходе семьи и региональных стандартов стоимости жилищнокоммунальных услуг на 2020 2021 годы»
• постановление Правительства РФ от 20082003 512 «О перечне видов доходов учитываемых при расчете среднедушевого дохода семьи и дохода одиноко проживающего гражданина для оказания им государственной социальной помощи»
• Закон Кемеровской области от 10062005 66ОЗ «О размерах региональных стандартов нормативной площади жилого помещения используемой для расчета субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг стоимости жилищнокоммунальных услуг и максимально допустимой доли расходов граждан на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в совокупном доходе семьи»
• Закон Кемеровской области от 14112005 123ОЗ «О мерах социальной поддержки многодетных семей в Кемеровской области»
• постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 24122008 571 «Об утверждении Положения о предоставлении отдельным категориям граждан мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и или коммунальных услуг в форме компенсационных выплат»
• Административный регламент осуществления Министерством социальной защиты населения Кузбасса контроля за соблюдением органами местного самоуправления законодательства при исполнении отдельных государственных полномочий в сфере социальной поддержки и социального обслуживания населения в сфере предоставления материальной и иной помощи для погребения утвержденный приказом Министерства социальной защиты населения Кузбасса от 18112020 254
• Закон Кемеровской области от 27072005 N 99ОЗ О наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями в сфере социальной поддержки и социального обслуживания населения
• Закон Кемеровской области от 12122006 N 157ОЗ О наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями Кемеровской области в сфере предоставления материальной и иной помощи для погребения

Выданные предписания:

• Восстановить в доход областного бюджета необоснованно израсходованные бюджетные средства на оплату услуг публичному акционерному обществу «Сбербанк» по зачислению денежных средств на счета физических лиц по договору от 21012020 26020215 «О зачислении денежных средств на счета физических лиц в соответствии с реестрами без возможности формирования Банком расчетного документа от имени и по поручению Организации» в сумме 14614 рубусилить внутренний финансовый контроль в части правильности оформления платежных документов
• Принять меры к недопущению необоснованных расходов бюджетных средств на предоставление ежемесячной денежной выплаты далее ЕДВ предоставляемой в соответствии с законами Кемеровской области от 20122004 105ОЗ «О мерах социальной поддержки отдельной категории ветеранов Великой Отечественной войны и ветеранов труда» от 20122004 114ОЗ «О мерах социальной поддержки реабилитированных лиц и лиц признанных пострадавшими от политических репрессий»произвести доплату ЕДВ в сумме 38497 рубпровести техническую учебу со специалистами занимающимися предоставлением ЕДВ усилить контроль за работой специалистов усилить контроль за соблюдением норм действующего законодательства при формировании личных дел получателей ЕДВрешение о назначении ЕДВ принимать в установленный срок и оформлять по форме установленной административным регламентом действующим на дату вынесения решенияисключить истребование документов не предусмотренных нормами действующего законодательствасвоевременно осуществлять регистрацию заявлений об установлении ЕДВ в журнале регистрации заявлений
• При назначении компенсации за проезд один раз в год туда и обратно по территории Российской Федерации производить формирование личных дел в соответствии с требованиями норм действующего законодательстваисключить истребование документов не предусмотренных нормами действующего законодательства
• Возместить в областной бюджет необоснованно израсходованные бюджетные средства на предоставление пенсии Кузбасса в сумме 612097 руб усилить контроль за соблюдением норм действующего законодательства при формировании личных дел получателей пенсии Кузбассапровести инвентаризацию личных дел получателей пенсии Кузбасса для выявления и устранения аналогичных замечаний выявленных в ходе проверки
• Проверить личные дела получателей денежной выплаты отдельным категориям граждан взамен получения ими продуктовых наборов далее денежная выплата на наличие в них документов предусмотренных пунктом 22 Порядка предоставления денежной выплаты установленной Законом Кемеровской области «О денежной выплате отдельным категориям граждан» утвержденного постановлением Коллегии Администрации Кемеровской области от 31052013 216 усилить контроль за соблюдением норм действующего законодательства при формировании личных дел получателей денежной выплаты срока направления запроса о получении необходимых сведений в рамках межведомственного информационного взаимодействия предусмотренного подпунктом 31151 административного регламента предоставления государственной услуги «Назначение отдельным категориям граждан денежной выплаты» утвержденного приказом департамента социальной защиты населения Кемеровской области от 27072018 81 а также принятия решения при наличии всех необходимых документовисключить истребование документов не предусмотренных нормами действующего законодательства
• Усилить контроль за соблюдением норм действующего законодательства при формировании личных дел получателей ежемесячной денежной выплаты за услугу по предоставлению фиксированной телефонной связи далее ежемесячной денежной выплаты производить формирование личного дела получателей ежемесячной денежной выплаты в соответствии с требованиями норм действующего законодательства
• Произвести доплату денежной выплаты в форме социального пособия в сумме 4000 рубусилить контроль за соблюдением норм действующего законодательства при формировании личных дел получателей денежной выплаты в форме социального пособия и или денежной выплаты на основании социального контрактаисключить истребование документов не предусмотренных нормами действующего законодательствапровести инвентаризацию личных дел получателей денежной выплаты в форме социального пособия и или денежной выплаты на основании социального контракта для выявления и устранения аналогичных нарушений выявленных в ходе проверки
• Возместить необоснованно израсходованные бюджетные средства на предоставление субсидии на оплату жилого помещения и коммунальных услуг далее субсидии в сумме 111766 рубпроизвести доплату недополученных субсидий в сумме 3070067 рубпровести техническую учебу со специалистами занимающимися предоставлением субсидии усилить контроль за работой специалистов провести инвентаризацию персональных дел получателей субсидии для выявления устранения обнаруженных в ходе проверки нарушений и по итогам которой произвести выплату недополученных сумм субсидий удержание необоснованно полученных в качестве субсидий средствобеспечить проведение расчетов субсидии в соответствии с действующим законодательством
• Возместить необоснованно израсходованные бюджетные средства на предоставление мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и или коммунальных услуг в форме компенсационных выплат далее компенсация в областной бюджет в сумме 137475 рубпроизвести доплату недополученных компенсаций в сумме 191588 рубпроизводить расчет компенсации в соответствии с действующим федеральным законодательством и законодательством Кемеровской области Кузбассапровести техническую учебу со специалистами занимающимися предоставлением компенсации усилить контроль за работой специалистовпровести инвентаризацию личных дел получателей компенсации с целью устранения выявленных в ходе проверки нарушений и по итогам которой произвести выплату недополученных сумм компенсаций удержание необоснованно полученных в качестве компенсации денежных средств в том числе по получателям компенсации указанным в акте проверки