Причина проверки:

Контроль за осуществлением органами местного самоуправления государственных полномочий в сфере социальной поддержки и социального обслуживания населения

Цели, задачи проверки:

пп 5 п3 ст 10 Закона Кемеровской области от 27072005 99ОЗ О наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями в сфере социальной поддержки и социального обслуживания населенияпп5 п 3 ст 9 Закона Кемеровской области от 12122006 157ОЗ «О наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями Кемеровской области в сфере предоставления материальной и иной помощи для погребения»

Выявленные нарушения (7 шт.):

• Допускается регистрация в регистрах бухгалтерского учета Журналах операций с безналичными денежными средствами одного документа несколькими записями
• Установлена недоплата по двум личным делам получателей денежной компенсации расходов за проезд один раз в год туда и обратно по территории Российской Федерации в сумме 2 625 руб образовавшаяся вследствие неверного расчета уполномоченным органом
• По одному личному делу получателя социального пособия на погребение далее пособие уполномоченным органом неверно установлен размера пособия Пособие выплачено в размере установленном на день обращения а не на день смерти в связи с чем допущена переплата в размере 23191 рубВ одно личное дело получателя пособия приобщена копия справки о смерти выданной органом записи актов гражданского состояния вместо оригинала вследствие чего допущена переплата в размере 773041 рубВо всех личных делах получателей пособия форма заявления о назначении пособия не соответствует форме заявления утвержденной административным регламентом действовавшим на дату обращения заявителей имеются документы не предусмотренные Порядком 200 копия свидетельства о смерти копия трудовой книжкиВ одном личном деле копии документов заверены специалистом уполномоченного органа без указания даты заверения в двух личных делах не была проверена корректность заполнения заявлений о назначении пособия не отмечены сведения об умерших
• В трех личных делах получателей ежемесячной денежной выплаты за услугу по предоставлению фиксированной телефонной связи независимо от типа абонентской линии проводной линии или радиолинии далее ЕДВ за услугу телефонной связи в решении о назначении ЕДВ за услугу телефонной связи неверно указана дата назначения ЕДВ за услугу телефонной связиВ одном личном деле в справке о факте получения пенсии отсутствует дата выдачи справкиВ трех личных делах специалистом уполномоченного органа не сделана отметка о факте неполучения аналогичной денежной выплаты по другим основаниямВ отдельных личных делах в заявлении о назначении ЕДВ за услугу телефонной связи не поставлены отметки о представленных заявителем копиях документов на копии документа не поставлена дата заверения документаВо всех личных делах форма решения о назначении ЕДВ за услугу телефонной связи не соответствует форме решения предусмотренной административными регламентами действовавшими на дату вынесения решенияВ одном личном деле форма заявления о назначении ЕДВ за услугу телефонной связи не соответствует форме заявления предусмотренной административным регламентом действовавшим на дату подачи заявления
• В личных делах получателей ежегодной денежной выплаты за услугу по предоставлению связи для целей кабельного и или эфирного телевизионного вещания далее ЕДВ форма решения о назначении ЕДВ не соответствует форме решения предусмотренной административным регламентом действовавшим на дату вынесения решенияВ одном личном деле специалистом уполномоченного органа не сделана отметка о факте неполучения аналогичной денежной выплаты по другим основаниям Во всех личных делах в заявлении о назначении ЕДВ не поставлены отметки о представленных заявителем копиях документов а также не поставлена отметка в соответствии с каким законом назначить ЕДВСогласно решениям о назначении ЕДВ имеющимся в двух личных делах ЕДВ назначена не с 1го числа месяца следующего за месяцем обращения гражданина Нарушение не повлекло за собой переплаты денежных средствВ личных делах на копии документа специалистом уполномоченного органа не ставится дата заверения документа
• В личные дела получателей субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг далее субсидия сведения из АС «АСП» о размерах выплаченных компенсаций не приобщаютсяПо одному личному делу получателя субсидии при расчете размера субсидии уполномоченным органом использован размер регионального стандарта стоимости жилищнокоммунальных услуг далее РСССЖКУ для расчета субсидий гражданам являющимся собственниками жилых помещений и проживающим в жилых помещениях многоквартирных домов которые обязаны вносить взносы на капитальный ремонт вместо РРССЖКУ гражданам являющимся в том числе нанимателями в частном жилищном фонде что привело к переплате в размере 31254 рубПо трем личным делам получателей субсидии неверно определен расчетный период для определения совокупного дохода семьи Уполномоченному органу необходимо определить размеры субсидий с учетом сведений о доходах граждан в требуемом расчетном периоде полученных на основании межведомственных запросов и самостоятельно определить сумму недоплаты переплатыПо одному личному делу получателя субсидии неверно исчислен среднемесячный доход членов семьи заявителя что привело к недоплате в размере 30162 рубНедоплата по одному личному делу в размере 133587 руб допущена вследствие неверного определения коэффициента значение которого равно отношению размера платы за жилое помещение и коммунальные услуги с учетом предоставленной льготы к размеру платы за жилое помещение и коммунальные услуги без учета предоставленной льготы
• При предоставлении отдельным категориям граждан мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и или коммунальных услуг в форме компенсационных выплат далее компенсация уполномоченным органом в АС «АСП» в раздел «Справочники таблицы и настройки системы» в «Нормативные таблицы для расчета ЖК задач» по коммунальной услуге электроснабжения своевременно не вносились изменения по услуге «Электроснабжение в домах сс с элплитами» по тарифам с 01072012 что привело к недоплате денежных средств в проверяемом периоде в сумме 93587 рубНе были своевременно скорректированы нормативы потребления по электроснабжению для семей из 5 человек и более действующие с 01112015 в связи с чем по 218 семьям образовались массовые недоплаты Согласно представленной начальником уполномоченного органа объяснительной от 18082021 1116 в АС «АСП» внесены соответствующие корректировки и произведен массовый перерасчет компенсации на оплату электроснабжения

Нарушенный правовой акт:

• Приказ Минфина России от 30032015 52н «Об утверждении форм первичных учетных документов и регистров бухгалтерского учета применяемых органами государственной власти государственными органами органами местного самоуправления органами управления государственными внебюджетными фондами государственными муниципальными учреждениями и Методических указаний по их применению»
• постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 20072006 148 «Об утверждении Порядка предоставления денежных выплат и компенсаций отдельным категориям граждан и Порядка возмещения расходов на погребение в случае смерти реабилитированного лица»
• постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 08052009 200 «Об утверждении Порядка возмещения стоимости услуг предоставляемых согласно гарантированному перечню услуг по погребению и выплаты социального пособия на погребение»
• приказ департамента социальной защиты населения Кемеровской области от 25012019 21 «Об утверждении административного регламента предоставления государственной услуги «Возмещение стоимости услуг предоставляемых согласно гарантированному перечню услуг по погребению и выплата социального пособия на погребение» утратил силу действовал до 18092020
• приказ Министерства социальной защиты населения Кузбасса от 17092020 200 «Об утверждении административного регламента предоставления государственной услуги «Возмещение стоимости услуг предоставляемых согласно гарантированному перечню услуг по погребению и выплата социального пособия на погребение» начало действия с 18092020
• приказ департамента социальной защиты населения Кемеровской области от 25102018 122 «Об утверждении административного регламента предоставления государственной услуги «Назначение ежемесячной денежной выплаты за услугу по предоставлению фиксированной телефонной связи независимо от типа абонентской линии проводной линии или радиолинии» утратил силу действовал до 28102020
• приказ Министерства социальной защиты населения Кузбасса от 27102020 234 «Об утверждении административного регламента предоставления государственной услуги «Назначение ежемесячной денежной выплаты за услугу по предоставлению фиксированной телефонной связи независимо от типа абонентской линии проводной линии или радиолинии» начало действия с 28102020
• приказ департамента социальной защиты населения Кемеровской области от 25102018 121 «Об утверждении административного регламента предоставления государственной услуги «Назначение ежегодной денежной выплаты по оплате услуги проводного радиовещания и или ежегодной денежной выплаты за пользование услугами связи для целей кабельного и или эфирного телевизионного вещания» утратил силу действовал до 28102020
• приказ Министерства социальной защиты населения Кузбасса от 27102020 233 «Об утверждении административного регламента предоставления государственной услуги «Назначение ежегодной денежной выплаты за услугу по предоставлению проводного радиовещания и или ежегодной денежной выплаты за услугу по предоставлению связи для целей кабельного и или эфирного телевизионного вещания» начало действия с 28102020
• постановление Правительства РФ от 14122005 761 «О предоставлении субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг»
• постановление Правительства Кемеровской области Кузбасса от 31032020 190 «Об установлении размеров региональных стандартов максимально допустимой доли расходов граждан на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в совокупном доходе семьи и региональных стандартов стоимости жилищнокоммунальных услуг на 2020 год» утратил силу действовал до 26102020
• постановление Правительства Кемеровской области Кузбасса от 26102020 633 «Об установлении размеров региональных стандартов максимально допустимой доли расходов граждан на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в совокупном доходе семьи и региональных стандартов стоимости жилищнокоммунальных услуг на 2020 2021 годы» утратил силу действовал с 26102020 до 12072021
• постановление Правительства Кемеровской области Кузбасса от 12072021 411 «Об установлении размеров региональных стандартов максимально допустимой доли расходов граждан на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в совокупном доходе семьи и региональных стандартов стоимости жилищнокоммунальных услуг на 2021 2022 годы» начало действия с 12072021
• приказ Минстроя России 1037пр Минтруда России 857 от 30122016 «Об утверждении Методических рекомендаций по применению Правил предоставления субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2005 г 761»
• постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 24122008 571 «Об утверждении Положения о предоставлении отдельным категориям граждан мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и или коммунальных услуг в форме компенсационных выплат»
• Административный регламент осуществления Министерством социальной защиты населения Кузбасса контроля за соблюдением органами местного самоуправления законодательства при исполнении отдельных государственных полномочий в сфере социальной поддержки и социального обслуживания населения в сфере предоставления материальной и иной помощи для погребения утвержденный приказом Министерства социальной защиты населения Кузбасса от 18112020 254
• Закон Кемеровской области от 27072005 N 99ОЗ О наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями в сфере социальной поддержки и социального обслуживания населения Статья 9 Пункт 3 пп5
• Федеральный закон от 06102003 N 131ФЗ Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации пп 5 п3 ст10

Выданные предписания:

• Осуществлять контроль за правильностью внесения записей в регистры бухгалтерского учета муниципальным бюджетным учреждением «Комплексный центр социального обслуживания населения» города Полысаево
• Произвести доплату денежной компенсации расходов за проезд один раз в год туда и обратно по территории Российской Федерации далее компенсация в сумме 2 62500 рубпровести техническую учебу со специалистами в должностные обязанности которых входит предоставление компенсации контролировать работу указанных специалистов
• Возместить в областной бюджет необоснованно израсходованные бюджетные средства на выплату социального пособия на погребение далее пособие в сумме 796232 рубпровести инвентаризацию личных дел получателей пособия с целью выявления и устранения нарушений отраженных в акте плановой проверки от 27082021формировать личные дела получателей пособия в соответствии с требованием норм законодательстваисключить истребование документов не предусмотренных законодательством
• Формировать личные дела получателей ежемесячной денежной выплаты за услугу по предоставлению фиксированной телефонной связи независимо от типа абонентской линии проводной линии или радиолинии далее ЕДВ за услугу телефонной связи в соответствии с требованиями норм законодательстваконтролировать соблюдение норм законодательства при формировании личных дел получателей ЕДВ за услугу телефонной связи
• Формировать личные дела получателей ежегодной денежной выплаты за услугу по предоставлению связи для целей кабельного и или эфирного телевизионного вещания далее ЕДВ в соответствии с требованиями норм законодательстваконтролировать соблюдение норм законодательства при формировании личных дел получателей ЕДВ
• Возместить необоснованно израсходованные бюджетные средства на предоставление субсидии на оплату жилого помещения и коммунальных услуг далее субсидия в сумме 31254 рубпроизвести доплату субсидии в сумме 163749 рубпровести техническую учебу со специалистами в должностные обязанности которых входит предоставление субсидии провести инвентаризацию персональных дел получателей субсидии для выявления устранения нарушений отраженных в акте плановой проверки от 27082021 по итогам инвентаризации произвести выплату недополученных сумм субсидий удержание необоснованно полученных в качестве субсидий денежных средствобеспечить проведение расчетов субсидии в соответствии с законодательством
• Произвести доплату недополученных мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и или коммунальных услуг в форме компенсационных выплат далее компенсация в сумме 93587 рубпровести техническую учебу со специалистами в должностные обязанности которых входит предоставление компенсации провести инвентаризацию личных дел получателей компенсации для выявления и устранения обнаруженных в ходе проверки нарушений по итогам инвентаризации произвести выплату недополученных сумм компенсации удержание необоснованно полученных в качестве компенсации денежных средствобеспечить проведение расчет компенсации в соответствии с законодательством