РОСПРОВЕРКИ

Проверка АЛЕКСЕНКО ДИАНА ДАНИСОВНА
№42240441000310482177

🔢 ИНН:
422369777669
🆔 ОГРН:
317420500095552
📍 Адрес:
650071, Кемеровская область - Кузбасс, Г. КЕМЕРОВО, УЛ. ОКРУЖНАЯ, Д. Д. 32, КВ. 218
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
06.05.2024

Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 15 по Кемеровской области - Кузбассу организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации АЛЕКСЕНКО ДИАНА ДАНИСОВНА (ИНН: 422369777669) , адрес: 650071, Кемеровская область - Кузбасс, Г. КЕМЕРОВО, УЛ. ОКРУЖНАЯ, Д. Д. 32, КВ. 218

Смотреть все проверки данной организации (3 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 15 по Кемеровской области - Кузбассу
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 422369777669
ОГРН проверяемого лица 317420500095552
Наименование проверочного листа АЛЕКСЕНКО ДИАНА ДАНИСОВНА
об отнесении контролируемого лица к субъектам малого и среднего бизнеса Микропредприятие
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 47.71
Наименование проверочного листа Торговля розничная одеждой в специализированных магазинах

Сведения об объектах

Адрес объекта проведения КНМ 650071, Кемеровская область - Кузбасс, Г. КЕМЕРОВО, УЛ. ОКРУЖНАЯ, Д. Д. 32, КВ. 218

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение низкий риск

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Шушемоин Виктор Александрович

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Государственный налоговый инспектор

Контрольно надзорный орган

Значение Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 15 по Кемеровской области - Кузбассу

Основания проведения КНМ

Формулировка сведения о результате пункт 2 часть 3 статьи 74 Федерального закона от 31 июля 2020 г. № 248-ФЗ «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации»
Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Может иметь текст в свободной форме Да
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬ АЛЕКСЕНКО ДИАНА ДАНИСОВНА ИНН 422369777669 (далее – ИП Алексенко Д.Д.) осуществляла в 2023 г. предпринимательскую деятельность с использованием контрольно-кассовой техники по адресам: Наименование ККТ Заводской номер ККТ Дата регистрации ККТ Дата снятия с учета ККТ Адрес места установки ККТ АТОЛ 30Ф 00106108883512 19.11.2018 04:00:00 13.03.2023 04:00:00 650023,РОССИЯ,Кемеровская область - Кузбасс,Кемеровский г.о., ,Кемерово г, ,Октябрьский пр-кт,,стр. 34 АТОЛ 30Ф 00106108828072 30.11.2018 04:00:00 650002,РОССИЯ,Кемеровская область - Кузбасс, ,Кемерово г г.п., , ,Шахтеров пр-кт элем. улично-дорожн.сети,,д. 54 АТОЛ 30Ф 00106107459093 29.12.2018 04:00:00 650000,РОССИЯ,Кемеровская область - Кузбасс, ,Кемерово г г.п., , ,Кузнецкий пр-кт элем. улично-дорожн.сети,,д. 33, , ,к. Б АТОЛ 30Ф 00106123639844 24.08.2023 04:00:00 111024,РОССИЯ,город федерального значения Москва,муниципальный округ Лефортово вн.тер.г., , , ,Энтузиастов ш,,д. 12,к. 2 АТОЛ 30Ф 00106108881007 29.08.2023 04:00:00 111024,РОССИЯ,город федерального значения Москва,муниципальный округ Лефортово вн.тер.г., , , ,Энтузиастов ш,,д. 12,к. 2 В ходе проведения наблюдения за соблюдением обязательных требований законодательства о применении контрольно-кассовой техники установлено, что согласно информации с ресурса АСК ККТ ФНС России – выгрузка по чекам, по вышеуказанной контрольно-кассовой технике, принадлежащей ИП Алексенко Д.Д. за 2023 год выручка составила 50433655 рублей 00 копеек. При проведении анализа банковской выписки о движении денежных средств по расчетному счету ИП Алексенко Д.Д. за 2023 год установлено, что зачислены денежные средства по операциям торгового эквайринга на сумму 60338444 рублей 00 копеек. Согласно, пункта 1 статьи 1.2 Федерального закона № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» (далее - Федеральный закон № 54-ФЗ) контрольно-кассовая техника, включенная в реестр контрольно-кассовой техники, применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими расчетов, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом. В соответствии с пунктом 2 статьи 1.2 Федерального закона № 54-ФЗ при осуществлении расчета пользователь обязан выдать кассовый чек или бланк строгой отчетности на бумажном носителе и (или) в случае предоставления покупателем (клиентом) пользователю до момента расчета абонентского номера либо адреса электронной почты направить кассовый чек или бланк строгой отчетности в электронной форме покупателю (клиенту) на предоставленные абонентский номер либо адрес электронной почты (при наличии технической возможности для передачи информации покупателю (клиенту) в электронной форме на адрес электронной почты), если иное не установлено настоящим Федеральным законом. Согласно, пункта 2 статьи 5 Федерального закона № 54-ФЗ организации или индивидуальные предприниматели, применяющие контрольно-кассовую технику при осуществлении расчетов обязаны выдавать (направлять) покупателям (клиентам) при осуществлении расчетов в момент оплаты товаров (работ, услуг) кассовые чеки или бланки строгой отчетности в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом. В связи с этим, имеются признаки нарушения законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в частности неприменение контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов с покупателями (клиентами). Разница между выручкой по ККТ и эквайрингу по расчетному счету за 2023 год составила 9904789 рублей 00 копеек. Неприменение контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов приводит к нарушению пункта 1, пункта 2 статьи 1.2; пункта 2 статьи 5 Федерального закона № 54-ФЗ от 22.05.2003 «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации».
Вакансии вахтой