644504, Омская область, Р-Н ОМСКИЙ, Д. ПЕТРОВКА, УЛ. СЕВЕРНАЯ, Д. Д.15,
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
05.07.2023
🔔
Предостережение
1) Межрегиональной инспекцией Федеральной налоговой службы по Сибирскому федеральному округу (далее - Межрегиональная инспекция) проведен анализ налогоплательщиков, состоящих на учете в налоговых органах субъектов, входящих в состав Сибирского федерального округа, осуществляющих виды деятельности: т... Еще...1) Межрегиональной инспекцией Федеральной налоговой службы по Сибирскому федеральному округу (далее - Межрегиональная инспекция) проведен анализ налогоплательщиков, состоящих на учете в налоговых органах субъектов, входящих в состав Сибирского федерального округа, осуществляющих виды деятельности: торговля розничная, кроме торговли автотранспортными средствами и мотоциклами (ОКВЭД 47, 47.1, 47.2, 47.3, 47.4, 47.5, 47.6, 47.7, 47.8, 47.9, в т.ч. все входящие коды в указанных подклассах).
Данные о проведенном анализе путем сравнения информационного ресурса АСК ККТ и выписок банков об операциях на счетах за 2022 г. направлены в адрес Межрайонной ИФНС России №4 по Омской области письмом УФНС России по Омской области от 27.04.2023 № 24-21/03/04517дсп@.
2) В результате анализа данных Межрегиональной инспекцией установлено, что за ИП Щегловой Ю. А. ИНН 553403543360 ККТ в налоговом органе не зарегистрирована. Сумма операций эквайринга по расчетному счету за 2022 год составила 5 589 578 рублей.
3) Таким образом, сумма операций эквайринга в размере 5 589 578 рубля была зачислена на расчетный счет ИП Щегловой Ю. А. без применения контрольно-кассовой техники.
Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 4 по Омской области организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации ЩЕГЛОВА ЮЛИЯ АЛЕКСЕЕВНА (ИНН: 553403543360) , адрес: 644504, Омская область, Р-Н ОМСКИЙ, Д. ПЕТРОВКА, УЛ. СЕВЕРНАЯ, Д. Д.15,
Предостережение:
1) Межрегиональной инспекцией Федеральной налоговой службы по Сибирскому федеральному округу (далее - Межрегиональная инспекция) проведен анализ налогоплательщиков, состоящих на учете в налоговых органах субъектов, входящих в состав Сибирского федерального округа, осуществляющих виды деятельности: торговля розничная, кроме торговли автотранспортными средствами и мотоциклами (ОКВЭД 47, 47.1, 47.2, 47.3, 47.4, 47.5, 47.6, 47.7, 47.8, 47.9, в т.ч. все входящие коды в указанных подклассах).
Данные о проведенном анализе путем сравнения информационного ресурса АСК ККТ и выписок банков об операциях на счетах за 2022 г. направлены в адрес Межрайонной ИФНС России №4 по Омской области письмом УФНС России по Омской области от 27.04.2023 № 24-21/03/04517дсп@.
2) В результате анализа данных Межрегиональной инспекцией установлено, что за ИП Щегловой Ю. А. ИНН 553403543360 ККТ в налоговом органе не зарегистрирована. Сумма операций эквайринга по расчетному счету за 2022 год составила 5 589 578 рублей.
3) Таким образом, сумма операций эквайринга в размере 5 589 578 рубля была зачислена на расчетный счет ИП Щегловой Ю. А. без применения контрольно-кассовой техники.
Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей
Вид КНМ
Значение
Объявление предостережения
Контролируемое лицо
ИНН
553403543360
ОГРН
311554302600041
Наименование
ЩЕГЛОВА ЮЛИЯ АЛЕКСЕЕВНА
Код МСП
Микропредприятие
Тип
ЮЛ
ОКВЭД
Код
47.1
Наименование
Торговля розничная в неспециализированных магазинах
Объект контроля
Адрес
644504, Омская область, Р-Н ОМСКИЙ, Д. ПЕТРОВКА, УЛ. СЕВЕРНАЯ, Д. Д.15,
Тип объекта
Значение
Деятельность и действия
Вид объекта
Значение
Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации
Подвид объекта
Значение
Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации
Инспектор
ФИО инспектора
Андриенко Илья Евгеньевич
Должность инспектора
Значение
Старший специалист 2 разряда
Орган контроля (надзора)
Значение
Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 4 по Омской области
Основание проведения
Основной
Нет
Требуется согласование
Нет
Тип основания
Наименование
(ФЗ 248) Наличие у контрольного (надзорного) органа сведений о готовящихся или возможных нарушениях обязательных требований, а также о непосредственных нарушениях обязательных требований, если указанные сведения не соответствуют утвержденным индикаторам риска нарушения обязательных требований
Код
PM_1
DIGIT_CODE
5.0.1
Наличие текста
Нет
Требуется согласование
Нет
Требуется дата
Нет
Описание
Значение
1) Межрегиональной инспекцией Федеральной налоговой службы по Сибирскому федеральному округу (далее - Межрегиональная инспекция) проведен анализ налогоплательщиков, состоящих на учете в налоговых органах субъектов, входящих в состав Сибирского федерального округа, осуществляющих виды деятельности: торговля розничная, кроме торговли автотранспортными средствами и мотоциклами (ОКВЭД 47, 47.1, 47.2, 47.3, 47.4, 47.5, 47.6, 47.7, 47.8, 47.9, в т.ч. все входящие коды в указанных подклассах).
Данные о проведенном анализе путем сравнения информационного ресурса АСК ККТ и выписок банков об операциях на счетах за 2022 г. направлены в адрес Межрайонной ИФНС России №4 по Омской области письмом УФНС России по Омской области от 27.04.2023 № 24-21/03/04517дсп@.
2) В результате анализа данных Межрегиональной инспекцией установлено, что за ИП Щегловой Ю. А. ИНН 553403543360 ККТ в налоговом органе не зарегистрирована. Сумма операций эквайринга по расчетному счету за 2022 год составила 5 589 578 рублей.
3) Таким образом, сумма операций эквайринга в размере 5 589 578 рубля была зачислена на расчетный счет ИП Щегловой Ю. А. без применения контрольно-кассовой техники.