РОСПРОВЕРКИ

Проверка ЗОРИН СЕРГЕЙ ВИТАЛЬЕВИЧ
№60240441000309485608

🔢 ИНН:
602500268101
🆔 ОГРН:
320602700023765
📍 Адрес:
182110, обл. Псковская, г. Великие Луки, ул. Комсомольца Зверева, д 40
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
13.02.2024

УФНС России по Псковской области организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации ЗОРИН СЕРГЕЙ ВИТАЛЬЕВИЧ (ИНН: 602500268101) , адрес: 182110, обл. Псковская, г. Великие Луки, ул. Комсомольца Зверева, д 40

Смотреть все проверки данной организации (8 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
УФНС России по Псковской области
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 602500268101
ОГРН проверяемого лица 320602700023765
Наименование проверочного листа ЗОРИН СЕРГЕЙ ВИТАЛЬЕВИЧ
об отнесении контролируемого лица к субъектам малого и среднего бизнеса Микропредприятие
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 47.11
Наименование проверочного листа Торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах

Сведения об объектах

Адрес объекта проведения КНМ 182110, обл. Псковская, г. Великие Луки, ул. К.Либкнехта, д 32
Адрес объекта проведения КНМ 182110, обл. Псковская, г. Великие Луки, ул. Комсомольца Зверева, д 40

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение низкий риск

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение низкий риск

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Иванов Михаил Юрьевич
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Михайлова Виктория Валерьевна

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Заместитель начальника отдела

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Специалист 1 разряда

Контрольно надзорный орган

Значение УФНС России по Псковской области

Основания проведения КНМ

Формулировка сведения о результате Задание на наблюдение от 13.02.2024 г. № 23-02/19
Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Может иметь текст в свободной форме Да
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение При осуществлении наблюдения за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей в соответствии с заданием на проведение наблюдения от «13» февраля 2024 года № 23-02/19 в отношении индивидуального предпринимателя ЗОРИНА СЕРГЕЯ ВИТАЛЬЕВИЧА ИНН 602500268101 (далее – Зорин С.В.) установлено. Согласно сведениям, содержащимся в информационной системе налоговых органов, индивидуальный предприниматель ЗОРИН СЕРГЕЙ ВИТАЛЬЕВИЧ ИНН 602500268101 состоит на учете в УФНС России по Псковской области, зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя 17.12.2020. Основной вид экономической деятельности по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности - 47.11 Торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах. Индивидуальным предпринимателем Зориным С.В. для осуществления деятельности в ПАО "Сбербанк России", филиал ПСКОВСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ № 8630 открыт расчетный счет номер 40802810351000000730 и в ПАО "ВТБ", филиал "Центральный" в г. Москва был открыт расчетный счет номер 40802810112360000291 (дата закрытия 01.02.2024). Согласно выписке по операциям по счетам № 40802810112360000291, № 40802810351000000730 за период с 01.03.2023 по 31.12.2023 на расчетные счета индивидуального предпринимателя Зорина С.В. поступили денежные средства по операциям, совершенным с использованием платежных карт (эквайринг) от терминалов на общую сумму 16 390 185,03 рублей. Согласно данным журнала учета контрольно-кассовой техники, индивидуальный предприниматель Зорин С.В. имеет зарегистрированную в налоговом органе контрольно-кассовую технику с регистрационными номерами: 1. Модели ШТРИХ-ON-LINE, регистрационный номер 0005142389031289, адрес места установки контрольно-кассовой техники: 182110, Псковская область, город Великие Луки, ул. Комсомольца Зверева, д. 40, помещение 2003, Магазин «Удачный выбор»; 2. Модели ЭВОТОР СТ3Ф, регистрационный номер 0006680638065262, адрес места установки контрольно-кассовой техники: 182110, Псковская область, город Великие Луки, ул. К.Либкнехта, д. 32, городской рынок; 3. Модели ШТРИХ-ON-LINE, регистрационный номер 0006054704061737, адрес места установки контрольно-кассовой техники: 182110, Псковская область, город Великие Луки, ул. Комсомольца Зверева, д. 40, помещение 2003, магазин «Удачный выбор». Согласно данным о кассовых чеках, переданным в Федеральную налоговую службу за период с 01.03.2023 по 31.12.2023 контрольно-кассовой техникой с регистрационными номерами 0005142389031289, 0006680638065262, 0006054704061737 выручка по указанной контрольно-кассовой технике составила 22 118 206,50 руб., в том числе при осуществлении безналичных расчетов сформировано кассовых чеков на сумму 11 934 258,12руб. Статьями 1.2 и 4.3 Федерального Закона РФ от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» (далее - Закон № 54-ФЗ) установлено, что на территории Российской Федерации контрольно-кассовая техника применяется в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими расчетов. Контрольно-кассовая техника после ее регистрации в налоговом органе применяется на месте осуществления расчета с покупателем (клиентом) в момент осуществления расчета тем же лицом, которое осуществляет расчеты с покупателем (клиентом), за исключением случаев, предусмотренных Законом № 54-ФЗ. Под применением контрольно-кассовой техники согласно определению, содержащемуся в ст.1.1 Закона № 54-ФЗ, понимается совокупность действий организации или индивидуального предпринимателя с использованием контрольно-кассовой техники, включенной в реестр контрольно-кассовой техники и зарегистрированной в порядке, установленном настоящим Федеральным законом, по формированию фискальных данных и фискальных документов, их записи и хранению в фискальном накопителе, сведения о котором представлены в налоговые органы при регистрации либо перерегистрации контрольно-кассовой техники, а также передаче фискальных документов оператору фискальных данных либо в налоговые органы в случаях, установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники. Под расчетом в соответствии со ст. 1.1 Закона № 54-ФЗ понимается прием (получение) и выплата денежных средств наличными деньгами и (или) в безналичном порядке за товары, работы, услуги. Таким образом, при осуществлении расчетов за оказанные услуги, проданные товары, включая расчеты, осуществленные по операциям, совершенным с использованием банковских карт, необходимо применение контрольно-кассовой техники. Исходя из изложенного, в действиях индивидуального предпринимателя Зорина С.В. имеются признаки нарушения обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, выразившиеся в неприменении контрольно-кассовой техники при безналичных расчетах (эквайринг) на сумму 4 455 926,90 руб. (сумма по эквайрингу 16 390 185,03 руб. минус сумма по ККТ по безналичным расчетам 11 934 258,12 руб.)
Вакансии вахтой