РОСПРОВЕРКИ

Проверка ТРОФИМОВА НИНА ВАЛЕРЬЕВНА
№73240441000311146649

🔢 ИНН:
732701006098
🆔 ОГРН:
311732719200046
📍 Адрес:
432000, обл. Ульяновская, г. Ульяновск, снт Ветеран
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
28.06.2024

УФНС России по Ульяновской области организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации ТРОФИМОВА НИНА ВАЛЕРЬЕВНА (ИНН: 732701006098) , адрес: 432000, обл. Ульяновская, г. Ульяновск, снт Ветеран

Смотреть все проверки данной организации (2 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
УФНС России по Ульяновской области
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 732701006098
ОГРН проверяемого лица 311732719200046
Наименование проверочного листа ТРОФИМОВА НИНА ВАЛЕРЬЕВНА
об отнесении контролируемого лица к субъектам малого и среднего бизнеса Микропредприятие
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 47.11
Наименование проверочного листа Торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах

Сведения об объектах

Адрес объекта проведения КНМ 432054, обл. Ульяновская, г. Ульяновск, ул. Рябикова, д 90
Адрес объекта проведения КНМ 432045, обл. Ульяновская, г. Ульяновск, ул. Рябикова, д 27А
Адрес объекта проведения КНМ 432047, обл. Ульяновская, г. Ульяновск, тер. СНТ Спецстроевец
Адрес объекта проведения КНМ 432000, обл. Ульяновская, г. Ульяновск, снт Ветеран

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение низкий риск

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение низкий риск

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение низкий риск

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Категория риска - Справочник

Значение низкий риск

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Левшин Сергей Аркадьевич

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Старший государственный налоговый инспектор

Контрольно надзорный орган

Значение УФНС России по Ульяновской области

Основания проведения КНМ

Формулировка сведения о результате Решение об объявлении предостережения № 245 от 02.06.2024
Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Может иметь текст в свободной форме Да
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение В ходе проведенного 24.06.2024 контрольного (надзорного) мероприятия без взаимодействия с контролируемым лицом в виде выездного обследования, в ходе которого установлено, что в магазине по адресу: Ульяновская область, г. Ульяновск, Засвияжский район, СНТ «Спецстроевец» и в магазине по адресу Ульяновская область, г. Ульяновск, Ленинский район, СНТ «Ветеран», 6 линия деятельность осуществляет ИП Трофимова Нина Валерьевна ИНН 732701006098, контрольно-кассовая техника по данным адресам отсутствует. В ходе проведенного 28.06.2024 в рамках федерального государственного контроля (надзора) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники контрольного (надзорного) мероприятия без взаимодействия в виде наблюдения за соблюдением обязательных требований установлено: 1) ИП Трофимова Нина Валерьевна ИНН 732701006098, состоит на учете в налоговом органе Ульяновской области в качестве индивидуального предпринимателя. 2) Согласно ИР налоговых органов ИП Трофимова Нина Валерьевна ИНН 732701006098 осуществляет розничную торговлю преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах в г. Ульяновске по следующим адресам ул. Рябикова, д. 27А, ул. Рябикова, д. 90. 3) Согласно данным ИР «АИС-Налог-3» по адресам осуществления деятельности зарегистрирована контрольно-кассовая техника: ул. Рябикова, д. 27А - *********** заводской № **************, дата регистрации **********; по адресу ул. Рябикова д. 90 - *************** заводской № ***************, дата регистрации ************. По данным ИР АСК.ККТ за период с 01 января 2023 по 31 декабря 2023 ИП Трофимова Н.В. ИНН 732701006098, по ККТ, зарегистрированным в установленном законом порядке, сформировано ****** чеков на сумму ************* руб. 00 коп., из них, наличными- ******* руб., по безналичному расчету- *********** руб. По данным ИР АСК.ККТ за период с 01 января по 24 июня 2024 ИП Трофимова Н.В. ИНН 732701006098 по ККТ, зарегистрированным в установленном законом порядке, сформировано ******* чек на сумму *************** руб. 00 коп., из них, наличными -******** руб., по безналичному расчету -********* руб. Кроме того, при проведении выездного обследования 24.06.2024 выявлены два адреса ведения деятельности: Ульяновская область, г. Ульяновск, Засвияжский район, СНТ «Спецстроевец» и Ульяновская область, г. Ульяновск, Ленинский район, СНТ «Ветеран», 6 линия, по которым ККТ не зарегистрирована. Также, установлено, что ИП Трофимова Н.В. ИНН 732701006098 в период с 01.01.2023 по 31.03.2024 имело 4 расчетных счета: 2 счета в кредитной организации ПАО "СберБанк" филиал Ульяновское отделение № 8588, в кредитной организации ПАО ВТБ, филиал Центральный, в кредитной организации АО "АЛЬФА-БАНК", филиал Нижегородский, на которые по "Договору об организации безналичных расчетов с использованием банковских карт" (эквайринг) в периоде с 01.01.2023 по 31.12.2023 поступили денежные средства (выручка) в размере ************ рублей ** копеек, за период с 01.01.2024 по 31.03.2024 поступили денежные средства (выручка) в размере ************* рублей ** копеек В соответствии с ст. 1.1 и п. 1, п. 6 ст. 1.2 Федерального закона от 22.05.2003 №54-ФЗ (ред. от 29.12.2022) "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации" (далее – Федеральный закон №54-ФЗ) контрольно-кассовая техника применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими расчетов, за исключением случав, установленных настоящим законом. Под расчетами, в рамках Федерального закона №54-ФЗ, понимается прием (получение) и выплата денежных средств наличными деньгами и (или) безналичном порядке за товары, работы, услуги. При осуществлении расчета пользователь обязан выдать кассовый чек обеспечить передачу в момент расчета всех фискальных данных в виде фискальных документов, сформированных с применением контрольно-кассовой техники, в налоговые органы через оператора фискальных данных. В соответствии с договором эквайринга стороны организуют прием банковских карт к оплате, банк-эквайер осуществляет перечисление на расчетный счет торговой организации сумм полученной оплаты товаров, работ, услуг, а торговая организация уплачивает банку-эквайреру комиссионное вознаграждение. При эквайринге используются разные способы оплаты (через POS-терминал или через Интернет). POS-терминал – это электронное устройство для приема к оплате платежных карт, используемое при эквайринговых операциях, с помощью которого денежные средства поступают на расчетный счет продавца. Выдача налогоплательщиком при расчете только документа, формируемого POS-терминалом, является неприменение контрольно-кассовой техники, за что предусмотрена ответственность по ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ (для должностных лиц и индивидуальных предпринимателей административный штраф - от 25% до 50% от суммы расчета без контрольно-кассовой техники, но не менее 10 000 руб.). Таким образом, ИП Трофимова Нина Валерьевна ИНН 732701006098 при ведении предпринимательской деятельности за период с 01.01.2023 по 24.06.2024 осуществляло расчеты с применения контрольно-кассовой техники не в полном объеме; в период с 01.01.2023 по 31.12.2023 осуществляло расчеты без применения контрольно-кассовой техники, в том числе, по безналичному расчету на общую сумму ********* руб. ** коп., в период с 01.01.2024 по 31.03.2024 осуществляло расчеты без применения контрольно-кассовой техники, в том числе, по безналичному расчету на общую сумму *********** руб. ** коп либо не в полном объеме осуществляло передачу в момент расчета всех фискальных данных в виде фискальных документов, сформированных с применением контрольно-кассовой техники, в налоговые органы через оператора фискальных данных.
Вакансии вахтой