457040, Россия,Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Космонавтов, д. 22Б
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
26.05.2023
🔔
Предостережение
Установлено, что в автоматизированной информационной системе налоговых органов в период с 01.01.2023 по 31.03.2023 передано фискальных данных в виде фискальных документов в размере выручки с ККТ:
• 0006900581018043, адрес места установки: 457040, Россия, Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Сп... Еще...Установлено, что в автоматизированной информационной системе налоговых органов в период с 01.01.2023 по 31.03.2023 передано фискальных данных в виде фискальных документов в размере выручки с ККТ:
• 0006900581018043, адрес места установки: 457040, Россия, Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Спортивная, д. 27, стр. 4 – 1 280 074 рублей 76 копеек;
• 0005115364054266, адрес места установки: 457040, Россия,Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Космонавтов, д. 22Б - 26 998 рублей 23 копеек;
Пользователем которых является ИП Раджабов Джамшид Туйчимуротович, ИНН 745313573469.
Общая сумма выручки по вышеуказанным ККТ в период с 01.01.2023 года по 31.03.2023 года составила 1 307 072 рублей 99 копеек.
Однако, согласно анализа расчетного счета № 40802810607520001764 ИП Раджабова Д.Т., ИНН 745313573469 установлено, что на счет ИП Раджабова Д.Т., ИНН 745313573469 поступили зачисления средств по операциям эквайринга (Возмещение за операции по пластиковым картам в торговом терминале 20015201153/36350522 "Т;752;г.Южноуральск;м-н"Фрукты,овощи"") в период с 01.01.2023 по 31.03.2023 в размере 7 584 972 рубля 69 копеек.
Исходя из поступивших сведений из информационных ресурсов налоговых органов, установлено расхождение в части переданных фискальных данных в виде фискальных документов и поступивших зачисленных средств по операциям эквайринга в размере 6 277 899 рубля 70 копеек.
В соответствии с пунктом 1 части 10 статьи 23 Федерального закона от 31.07.2020 № 248-ФЗ "О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации" и пунктом 1 Положения о Министерстве финансов Российской Федерации, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. № 329, Приказом Минфина России от 01.03.2022 № 27н утвержден индикатор риска нарушения обязательных требований по федеральному государственному контролю (надзору) за соблюдением законодательства РФ о применении ККТ.
Индикатором риска в указанном случае является расхождение поступивших фискальных данных по ККТ и зачисленных средств по операциям эквайринга.
Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы 15 по Челябинской области организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации РАДЖАБОВ ДЖАМШИД ТУЙЧИМУРОТОВИЧ (ИНН: 745313573469) , адрес: 457040, Россия,Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Космонавтов, д. 22Б
Предостережение:
Установлено, что в автоматизированной информационной системе налоговых органов в период с 01.01.2023 по 31.03.2023 передано фискальных данных в виде фискальных документов в размере выручки с ККТ:
• 0006900581018043, адрес места установки: 457040, Россия, Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Спортивная, д. 27, стр. 4 – 1 280 074 рублей 76 копеек;
• 0005115364054266, адрес места установки: 457040, Россия,Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Космонавтов, д. 22Б - 26 998 рублей 23 копеек;
Пользователем которых является ИП Раджабов Джамшид Туйчимуротович, ИНН 745313573469.
Общая сумма выручки по вышеуказанным ККТ в период с 01.01.2023 года по 31.03.2023 года составила 1 307 072 рублей 99 копеек.
Однако, согласно анализа расчетного счета № 40802810607520001764 ИП Раджабова Д.Т., ИНН 745313573469 установлено, что на счет ИП Раджабова Д.Т., ИНН 745313573469 поступили зачисления средств по операциям эквайринга (Возмещение за операции по пластиковым картам в торговом терминале 20015201153/36350522 "Т;752;г.Южноуральск;м-н"Фрукты,овощи"") в период с 01.01.2023 по 31.03.2023 в размере 7 584 972 рубля 69 копеек.
Исходя из поступивших сведений из информационных ресурсов налоговых органов, установлено расхождение в части переданных фискальных данных в виде фискальных документов и поступивших зачисленных средств по операциям эквайринга в размере 6 277 899 рубля 70 копеек.
В соответствии с пунктом 1 части 10 статьи 23 Федерального закона от 31.07.2020 № 248-ФЗ "О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации" и пунктом 1 Положения о Министерстве финансов Российской Федерации, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. № 329, Приказом Минфина России от 01.03.2022 № 27н утвержден индикатор риска нарушения обязательных требований по федеральному государственному контролю (надзору) за соблюдением законодательства РФ о применении ККТ.
Индикатором риска в указанном случае является расхождение поступивших фискальных данных по ККТ и зачисленных средств по операциям эквайринга.
Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей
Вид КНМ
Значение
Объявление предостережения
Контролируемое лицо
ИНН
745313573469
ОГРН
320745600111626
Наименование
РАДЖАБОВ ДЖАМШИД ТУЙЧИМУРОТОВИЧ
Код МСП
Микропредприятие
Тип
ЮЛ
ОКВЭД
Код
47.21
Наименование
Торговля розничная фруктами и овощами в специализированных магазинах
Объект контроля
Адрес
Россия, Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Спортивная, д. 27, стр. 4
Адрес
457040, Россия,Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Космонавтов, д. 22Б
Тип объекта
Значение
Деятельность и действия
Вид объекта
Значение
Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации
Подвид объекта
Значение
Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации
Тип объекта
Значение
Деятельность и действия
Вид объекта
Значение
Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации
Подвид объекта
Значение
Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации
Инспектор
ФИО инспектора
Подберезная Мария Яковлевна
Должность инспектора
Значение
Специалист 1 разряда
Орган контроля (надзора)
Значение
Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы 15 по Челябинской области
Основание проведения
Основной
Нет
Требуется согласование
Нет
Тип основания
Наименование
(ФЗ 248) Наличие у контрольного (надзорного) органа сведений о готовящихся или возможных нарушениях обязательных требований, а также о непосредственных нарушениях обязательных требований, если указанные сведения не соответствуют утвержденным индикаторам риска нарушения обязательных требований
Код
PM_1
DIGIT_CODE
5.0.1
Наличие текста
Нет
Требуется согласование
Нет
Требуется дата
Нет
Описание
Значение
Установлено, что в автоматизированной информационной системе налоговых органов в период с 01.01.2023 по 31.03.2023 передано фискальных данных в виде фискальных документов в размере выручки с ККТ:
• 0006900581018043, адрес места установки: 457040, Россия, Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Спортивная, д. 27, стр. 4 – 1 280 074 рублей 76 копеек;
• 0005115364054266, адрес места установки: 457040, Россия,Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Космонавтов, д. 22Б - 26 998 рублей 23 копеек;
Пользователем которых является ИП Раджабов Джамшид Туйчимуротович, ИНН 745313573469.
Общая сумма выручки по вышеуказанным ККТ в период с 01.01.2023 года по 31.03.2023 года составила 1 307 072 рублей 99 копеек.
Однако, согласно анализа расчетного счета № 40802810607520001764 ИП Раджабова Д.Т., ИНН 745313573469 установлено, что на счет ИП Раджабова Д.Т., ИНН 745313573469 поступили зачисления средств по операциям эквайринга (Возмещение за операции по пластиковым картам в торговом терминале 20015201153/36350522 "Т;752;г.Южноуральск;м-н"Фрукты,овощи"") в период с 01.01.2023 по 31.03.2023 в размере 7 584 972 рубля 69 копеек.
Исходя из поступивших сведений из информационных ресурсов налоговых органов, установлено расхождение в части переданных фискальных данных в виде фискальных документов и поступивших зачисленных средств по операциям эквайринга в размере 6 277 899 рубля 70 копеек.
В соответствии с пунктом 1 части 10 статьи 23 Федерального закона от 31.07.2020 № 248-ФЗ "О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации" и пунктом 1 Положения о Министерстве финансов Российской Федерации, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. № 329, Приказом Минфина России от 01.03.2022 № 27н утвержден индикатор риска нарушения обязательных требований по федеральному государственному контролю (надзору) за соблюдением законодательства РФ о применении ККТ.
Индикатором риска в указанном случае является расхождение поступивших фискальных данных по ККТ и зачисленных средств по операциям эквайринга.