457040, Россия, Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Строителей д. 11
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
26.05.2023
🔔
Предостережение
1) Установлено, что в автоматизированной информационной системе налоговых органов в период с 01.01.2023 по 31.03.2023 передано фискальных данных в виде фискальных документов в размере выручки с ККТ:
• 0003800860015120, адрес места установки: 457040, Россия, Челябинская область, г. Южноуральск, ул. С... Еще...1) Установлено, что в автоматизированной информационной системе налоговых органов в период с 01.01.2023 по 31.03.2023 передано фискальных данных в виде фискальных документов в размере выручки с ККТ:
• 0003800860015120, адрес места установки: 457040, Россия, Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Строителей д. 11 - 0 рублей 00 копеек;
Пользователем которой является ИП Фатеев Сергей Васильевич, ИНН 742400120580.
Однако, согласно анализа расчетного счета № 40802810507520001547 ИП Фатеева Сергея Васильевича, ИНН 742400120580 установлено, что на счет ИП Фатеева Сергея Васильевича, ИНН 742400120580 поступили зачисления средств по операциям эквайринга (возмещение за операции по пластиковым картам в торговом терминале 20000000194/32190522 "Т;752;г.Южноуральск;ул.Строителей,11; м-н "Рыбка") в период с 01.01.2023 по 31.03.2023 в размере 1 680 665 рублей 68 копеек.
Исходя из поступивших сведений из информационных ресурсов налоговых органов, установлено расхождение в части переданных фискальных данных в виде фискальных документов и поступивших зачисленных средств по операциям эквайринга в размере 1 680 665 рублей 68 копеек.
В соответствии с пунктом 1 части 10 статьи 23 Федерального закона от 31.07.2020 № 248-ФЗ "О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации" и пунктом 1 Положения о Министерстве финансов Российской Федерации, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. № 329, Приказом Минфина России от 01.03.2022 № 27н утвержден индикатор риска нарушения обязательных требований по федеральному государственному контролю (надзору) за соблюдением законодательства РФ о применении ККТ.
Индикатором риска в указанном случае является расхождение поступивших фискальных данных по ККТ и зачисленных средств по операциям эквайринга
Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы 15 по Челябинской области организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации ФАТЕЕВ СЕРГЕЙ ВАСИЛЬЕВИЧ (ИНН: 742400120580) , адрес: 457040, Россия, Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Строителей д. 11
Предостережение:
1) Установлено, что в автоматизированной информационной системе налоговых органов в период с 01.01.2023 по 31.03.2023 передано фискальных данных в виде фискальных документов в размере выручки с ККТ:
• 0003800860015120, адрес места установки: 457040, Россия, Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Строителей д. 11 - 0 рублей 00 копеек;
Пользователем которой является ИП Фатеев Сергей Васильевич, ИНН 742400120580.
Однако, согласно анализа расчетного счета № 40802810507520001547 ИП Фатеева Сергея Васильевича, ИНН 742400120580 установлено, что на счет ИП Фатеева Сергея Васильевича, ИНН 742400120580 поступили зачисления средств по операциям эквайринга (возмещение за операции по пластиковым картам в торговом терминале 20000000194/32190522 "Т;752;г.Южноуральск;ул.Строителей,11; м-н "Рыбка") в период с 01.01.2023 по 31.03.2023 в размере 1 680 665 рублей 68 копеек.
Исходя из поступивших сведений из информационных ресурсов налоговых органов, установлено расхождение в части переданных фискальных данных в виде фискальных документов и поступивших зачисленных средств по операциям эквайринга в размере 1 680 665 рублей 68 копеек.
В соответствии с пунктом 1 части 10 статьи 23 Федерального закона от 31.07.2020 № 248-ФЗ "О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации" и пунктом 1 Положения о Министерстве финансов Российской Федерации, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. № 329, Приказом Минфина России от 01.03.2022 № 27н утвержден индикатор риска нарушения обязательных требований по федеральному государственному контролю (надзору) за соблюдением законодательства РФ о применении ККТ.
Индикатором риска в указанном случае является расхождение поступивших фискальных данных по ККТ и зачисленных средств по операциям эквайринга
Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей
Вид КНМ
Значение
Объявление предостережения
Контролируемое лицо
ИНН
742400120580
ОГРН
316745600063177
Наименование
ФАТЕЕВ СЕРГЕЙ ВАСИЛЬЕВИЧ
Код МСП
Микропредприятие
Тип
ЮЛ
ОКВЭД
Код
47.11
Наименование
Торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах
Объект контроля
Адрес
457040, Россия, Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Строителей д. 11
Тип объекта
Значение
Деятельность и действия
Вид объекта
Значение
Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации
Подвид объекта
Значение
Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации
Инспектор
ФИО инспектора
Подберезная Мария Яковлевна
Должность инспектора
Значение
Специалист 1 разряда
Орган контроля (надзора)
Значение
Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы 15 по Челябинской области
Основание проведения
Основной
Нет
Требуется согласование
Нет
Тип основания
Наименование
(ФЗ 248) Наличие у контрольного (надзорного) органа сведений о готовящихся или возможных нарушениях обязательных требований, а также о непосредственных нарушениях обязательных требований, если указанные сведения не соответствуют утвержденным индикаторам риска нарушения обязательных требований
Код
PM_1
DIGIT_CODE
5.0.1
Наличие текста
Нет
Требуется согласование
Нет
Требуется дата
Нет
Описание
Значение
1) Установлено, что в автоматизированной информационной системе налоговых органов в период с 01.01.2023 по 31.03.2023 передано фискальных данных в виде фискальных документов в размере выручки с ККТ:
• 0003800860015120, адрес места установки: 457040, Россия, Челябинская область, г. Южноуральск, ул. Строителей д. 11 - 0 рублей 00 копеек;
Пользователем которой является ИП Фатеев Сергей Васильевич, ИНН 742400120580.
Однако, согласно анализа расчетного счета № 40802810507520001547 ИП Фатеева Сергея Васильевича, ИНН 742400120580 установлено, что на счет ИП Фатеева Сергея Васильевича, ИНН 742400120580 поступили зачисления средств по операциям эквайринга (возмещение за операции по пластиковым картам в торговом терминале 20000000194/32190522 "Т;752;г.Южноуральск;ул.Строителей,11; м-н "Рыбка") в период с 01.01.2023 по 31.03.2023 в размере 1 680 665 рублей 68 копеек.
Исходя из поступивших сведений из информационных ресурсов налоговых органов, установлено расхождение в части переданных фискальных данных в виде фискальных документов и поступивших зачисленных средств по операциям эквайринга в размере 1 680 665 рублей 68 копеек.
В соответствии с пунктом 1 части 10 статьи 23 Федерального закона от 31.07.2020 № 248-ФЗ "О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации" и пунктом 1 Положения о Министерстве финансов Российской Федерации, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. № 329, Приказом Минфина России от 01.03.2022 № 27н утвержден индикатор риска нарушения обязательных требований по федеральному государственному контролю (надзору) за соблюдением законодательства РФ о применении ККТ.
Индикатором риска в указанном случае является расхождение поступивших фискальных данных по ККТ и зачисленных средств по операциям эквайринга