РОСПРОВЕРКИ

Проверка ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕАТИВ ХОЛДИНГ"
№77220441000304509853

🔢 ИНН:
7734424905
🆔 ОГРН:
1197746308649
📍 Адрес:
115573, Г., МОСКВА, УЛ., МУСЫ ДЖАЛИЛЯ, Д. 8, К. 1, 770000000000480
🔍 Тип проверки:
Объявление предостережения
📌 Статус:
Предостережение объявлено
⚠️ Нарушения:
Да
📅 Дата начала:
15.12.2022

ИФНС России № 28 по г. Москве организовало проверку (статус: Предостережение объявлено) . организации ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕАТИВ ХОЛДИНГ" (ИНН: 7734424905) , адрес: 115573, Г., МОСКВА, УЛ., МУСЫ ДЖАЛИЛЯ, Д. 8, К. 1, 770000000000480

Смотреть все проверки данной организации (1 шт.) →

🔔 Получайте уведомления о новых проверках!

Будьте в курсе всех проверок этой организации в реальном времени

Подписаться

Общая информация

Проверяющая организация:
ИФНС России № 28 по г. Москве
Регион:

Подробная информация

Вид контроля(надзора) и его номер

Значение Федеральный государственный контроль (надзор) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей

Вид КНМ

Значение Объявление предостережения

Сведения о контролируемом лице

ИНН проверяемого лица 7734424905
ОГРН проверяемого лица 1197746308649
Наименование проверочного листа ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕАТИВ ХОЛДИНГ"
Тип контролируемого лица: юл\ип или фл ЮЛ

ОКВЭДЫ

Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ 31.01
Наименование проверочного листа Производство мебели для офисов и предприятий торговли

Сведения об объектах

Адрес объекта проведения КНМ 115573, Г., МОСКВА, УЛ., МУСЫ ДЖАЛИЛЯ, Д. 8, К. 1, 770000000000480

Тип объекта

Значение Деятельность и действия

Вид Объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Подвид объекта

Значение Деятельность организаций и индивидуальных предпринимателей, по осуществлению расчетов в Российской Федерации

Инспекторы

ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Кузнецова Т. Н.
ФИО должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ Лисянина Н. Н.

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Заместитель начальника отдела

Должность должностного лица, уполномоченного на проведение КНМ

Значение Главный государственный налоговый инспектор

Контрольно надзорный орган

Значение ИФНС России № 28 по г. Москве

Основания проведения КНМ

Признак главной записи Нет
Требует согласования Нет

Тип основани проведения КНМ

Наименование проверочного листа (ФЗ 248) Наличие у контрольного (надзорного) органа сведений о готовящихся или возможных нарушениях обязательных требований, а также о непосредственных нарушениях обязательных требований, если указанные сведения не соответствуют утвержденным индикаторам риска нарушения обязательных требований
Реквизиты предписания об устранении выявленных нарушений в результате проведения КНМ PM_1
Цифровой код 5.0.1
Может иметь текст в свободной форме Нет
Требует согласования Нет
Требует указания даты Нет

Описание

Значение При осуществлении мероприятий в рамках федерального государственного контроля (надзора) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей в виде: - Наблюдения за соблюдением обязательных требований (указывается вид контрольного (надзорного) мероприятия в отношении контролируемого лица) поступили сведения о следующих действиях (бездействии) контролируемого лица, содержащих признаки нарушений обязательных требований и (или) в случае отсутствия подтвержденных данных о том, что нарушение обязательных требований причинило вред (ущерб) охраняемым законом ценностям либо создало угрозу причинения вреда (ущерба) охраняемым законом ценностям, а именно, о неприменении контрольно-кассовой техники в установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники случаях. В Инспекцию ФНС России №28 по г. Москве поступило обращение физического лица (далее – Заявитель), содержащее сведения о возможном нарушении законодательства РФ о применении контрольно-кассовой техники. Как следует из обращения 11 мая 2021г. Заявитель обратился ООО «Креатив Холдинг» (ИНН 7734424905) по вопросу предоставления ремонтно-отделочных работ. В соответствии с п. 1 ч. 3 ст. 58 ФЗ №248-ФЗ от 31.07.2020г. «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации», в рамках рассмотрения обращения, были получены объяснения от Заявителя об обстоятельствах, имеющих значение для рассмотрения дела об административном правонарушении. Из объяснений Заявителя установлено, что между Заявителем и ООО «Креатив Холдинг» (ИНН 7734424905) заключен договор на оказание услуг. В рамках указанного договора Заявителем осуществлялись платежи, согласно счетам на оплату, выставляемым ООО «Креатив Холдинг» (ИНН 7734424905). Так, по информации налогового органа авансовый платеж внесен Заявителем наличными денежными средствами в размере 200 000 руб. 00 коп. в день подписания указанного договора. Документ, подтверждающий внесение аванса, в том числе кассовый чек, Заявителю не выдан. Запись о внесении аванса имеется в налоговом органе в материалах обращения и вышеуказанном договоре. Далее оплата услуг по указанному договору, по имеющейся информации налогового органа, осуществлялась Заявителем в безналичной форме согласно счетам на оплату, а именно: 2021 год 2022 год 11.05.2021г. в размере 200000 руб. 00 коп; 25.06.2021г. - 140588 руб. 36 коп; 05.07.2021г. – 600000 руб. 00 коп; 29.07.2021г. – 450000 руб. 00 коп; 29.07.2021г. – 50000 руб. 00 коп; 11.08.2021г. – 519381 руб. 00 коп; 13.08.2021г. – 519381 руб. 00 коп; 11.10.2021г. – 550000 руб. 00 коп; 25.11.2021г. – 91990 руб. 00 коп; 25.11.2021. – 40000 руб. 00 коп; 26.11.2021г. – 264466 руб. 00 коп; 01.12.2021г. – 248991 руб. 00 коп; 08.12.2021г. – 480000 руб. 00 коп; 20.12.2021г. – 309010 руб. 00 коп; 22.12.2021г. – 309010 руб. 00 коп; 29.12.2021г. – 75899 руб. 00 коп; 31.12.2021г. – 155700 руб. 00 коп. 14.01.2022г. – 61900 руб. 00 коп; 19.01.2022г. – 520521 руб. 00 коп; 04.02.2022г. – 62690 руб. 00 коп; 11.02.2022г. – 42308 руб. 00 коп; 11.02.2022г. – 230628 руб. 00 коп; 15.02.2022г. – 132000 руб. 00 коп; 15.02.2022г. – 87750 руб. 00 коп; 18.02.2022г. – 36330 руб. 00 коп; 18.02.2022г. – 44387 руб. 00 коп; 26.02.2022г. – 22500 руб. 00 коп; 26.02.2022г. – 58075 руб. 00 коп; 23.03.2022г. – 67565 руб. 00 коп; 23.03.2022г. – 19500 руб. 00 коп; 07.04.2022г. – 22198 руб. 00 коп; 13.04.2022г. – 38730 руб. 00 коп; 26.04.2022г. – 43260 руб. 00 коп; 16.05.2022г. – 44835 руб. 00 коп; 16.06.2022г. – 41925 руб. 00 коп; 17.06.2022г. – 74830 руб. 00 коп; 21.06.2022г. – 93350 руб. 00 коп; 24.06.2022г. – 41555 руб. 00 коп. направляемым от ООО «Креатив Холдинг» (ИНН 7734424905), и по реквизитам, выданных клиенту, указанным в данных счетах, одним из которых являлся номер банковской карты Сбербанка России, имеющий следующее значение: «5332 0817 3764 7592», держателем которой является Орлов Н. В. Таким образом, расчеты в рамках Договора осуществлены путем переводов денежных средств с платежной карты Заявителя на платежную карту Орлова Н. В., являющегося генеральным директором (руководителем) ООО «Креатив Холдинг» (ИНН 7734424905). В период с 12 по 15 декабря 2022г. проведено наблюдение за соблюдением обязательных требований без взаимодействия с контролируемым лицом. В рамках которого установлено, что согласно информационному ресурсу налоговых органов, у ООО «Креатив Холдинг» (ИНН 7734424905) не имеется зарегистрированной, как на момент расчетов, так и на настоящий момент в налоговых органах контрольно-кассовой техники. Таким образом, у ООО «Креатив Холдинг» (ИНН 7734424905) отсутствовала возможность соблюдения законодательства РФ о применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов с Заявителем за период с 11.05.2021г. по 24.06.2022г. (приводится описание, включая адрес (место) (при наличии), действий (бездействия), организации, ее должностных лиц и (или) работников, индивидуального предпринимателя и (или) его работников, которые могут привести/приводят к нарушениям обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники) 3Указанные действия (бездействие) могут привести/приводят к нарушениям следующих обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей: 1) пункт 1 статьи 1.2 Федерального закона от 22.05.2003г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» (далее - Федеральный закон от 22.05.2003г. № 54-ФЗ), согласно которому: «контрольно-кассовая техника, включенная в реестр контрольно-кассовой техники, применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими расчетов…»; 2) пункт 6 статьи 1.2 Федерального закона от 22.05.2003г. № 54-ФЗ, согласно которому пользователи обязаны обеспечить передачу в момент расчета всех фискальных данных в виде фискальных документов, сформированных с применением контрольно-кассовой техники в налоговые органы через оператора фискальных данных 3) пункт 2 статьи 5, согласно которому пользователи обязаны, в том числе, применять контрольно-кассовую технику с установленным внутри корпуса фискальным накопителем, соответствующую требованиям законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, выдавать (направлять) покупателям (клиентам) при осуществлении расчетов в момент оплаты товаров (работ, услуг) кассовые чеки или бланки строгой отчетности в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом. (приводится описание действий (бездействия) организации, ее должностных лиц и (или) работников, индивидуального предпринимателя и (или) его работников, которые могут привести/приводят к нарушениям обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей) В соответствии с частью 1 статьи 49 Федерального закона от 31 июля 2020 г. № 248-ФЗ «О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации» ОБЪЯВЛЯЕТСЯ ПРЕДОСТЕРЕЖЕНИЕ о недопустимости нарушения обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей и предлагается: 1) в соответствии с пунктами 1, 6 статьи 1.2, пунктом 2 статьи 5 Федерального закона от 22.05.2003г. № 54-ФЗ применять контрольно-кассовую технику с установленным внутри корпуса фискальным накопителем, соответствующую требованиям законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, выдавать (направлять) покупателям (клиентам) при осуществлении расчетов в момент оплаты товаров (работ, услуг) кассовые чеки или бланки строгой отчетности в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом. 2) в соответствии с пунктом 4 статьи 4.3 Федерального закона от 22.05.2003г. № 54-ФЗ в случае осуществления ранее пользователем расчета без применения контрольно-кассовой техники либо в случае применения контрольно-кассовой техники с нарушением требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники выполнять корректировку расчетов путем формирования кассового чека коррекции (бланк строгой отчетности коррекции). (указываются меры, которые необходимо принять контролируемому лицу для обеспечения соблюдения обязательных требований законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, а также при необходимости сроки их принятия (не может быть указано требование о предоставлении контролируемым лицом сведений и документов) Вы вправе подать возражение на данное предостережение в порядке, установленном пунктом 14 Положения о федеральном государственном контроле (надзоре) за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, в том числе за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей, утвержденного постановлением Правительства РФ от 28.02.2022 № 272 Образец формы возражения на предостережение размещен на официальном сайте ФНС России в разделе «Контроль и надзор в сфере применения контрольно-кассовой техники»: https://www.nalog.gov.ru/rn77/taxation/reference_work/knd/
Вакансии вахтой